Este documento proporciona una introducción a la educación financiera. Define la educación financiera según la OCDE como el proceso por el cual los consumidores mejoran su comprensión de productos y conceptos financieros para tomar mejores decisiones y mejorar su bienestar financiero. Explica que la educación financiera beneficia tanto a los usuarios financieros como a las instituciones supervisadas, y describe algunos de los principales vehículos y conceptos relacionados con la educación y libertad financieras.

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Educación Financiera

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Taller de Educación Financiera
 Trabajando Juntos Mejoramos…, Usted, las Instituciones Supervisadas y la CNBS
 Educación Financiera
¡Bienvenido al Taller de Educación Financiera!
En este Taller conoceremos qué es educación financiera,
sus principios y los beneficios que representa para la
población en general, particularmente para los usuarios
financieros, las instituciones financieras supervisadas; y
las actividades que desarrolla la Comisión Nacional de
Bancos y Seguros (CNBS) en esta materia.
Índice
• Definición de Educación Financiera
• Principios de la OCDE
• Lo que no es Educación Financiera
• La Educación Financiera un Bien Público
– Objetivos específicos
– Estrategia
• Libertad Financiera
• Vehículos Básicos para entrar en el mundo de la liberta financiera
• En que Beneficia la Educación Financiera a los Usuarios Financieros y a la población en
general
• En que beneficia la Educación Financiera a la Instituciones Supervisadas
• ¿Qué es el Sistema de Atención de Reclamos (SAR)?
 La respuesta al reclamo debe de ser
 Procedimiento para interponer un reclamo ante la CNBS
 Decálogo de Derechos y Deberes de los Usuarios Financieros
 Evaluación Taller – Educación Financiera

 Definición de Educación
Financiera
La Organización para la Cooperación y el Desarrollo
Económico (OCDE), cuya misión es promover políticas
que mejoren la situación económica y bienestar social de
personas en todo el mundo,define Educación Financiera
como:

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“El proceso por el cual los consumidores financieros
/inversionistas mejoran su entendimiento de productos
financieros, conceptos y riesgos a través de la información,
instrucción y/o consejos objetivos, desarrollan las
habilidades y confianza para volverse más conscientes de
los riesgos financieros y las oportunidades, para tomar
decisiones informadas, para conocer dónde acudir para
obtener ayuda, y para tomar otras acciones efectivas para
mejorar su bienestar financiero”.
Asimismo, la OCDE ha definido los siguientes principios
que deben ser considerados al momento de definir las
políticas, estrategias y acciones de educación financiera:
 “Los gobiernos y todas las partes interesadas
deben promover Educación Financiera sin
discriminaciones, de forma justa y coordinada.
 La Educación Financiera se debe iniciar en la
escuela para que las personas sean educadas lo
más temprano posible.
 La Educación Financiera debe ser parte de un buen
gobierno corporativo de las instituciones
financieras, cuya rendición de cuentas y
responsabilidad debe ser promovida.
 La Educación Financiera debe ser claramente
diferenciada de consejos comerciales y códigos de
conducta para el personal de las instituciones
financieras.
 Las instituciones financieras deben promover que
los clientes lean y comprendan la información que
reciben, especialmente cuando se relaciona con
compromisos a largo plazo o servicios financieros
con consecuencias financieras potencialmente
significativas.
 Los programas de Educación Financiera deben
enfocarse particularmente en aspectos importantes
de planificación, tales como ahorros básicos,
deudas, seguros y/o pensiones.
 Los futuros jubilados deben ser advertidos de la
necesidad de evaluar la Educación Financiera de
sus esquemas de pensiones actuales (públicos y
privados).

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 Campañas nacionales, sitios Web específicos,
servicios gratuitos de información y sistemas de
alerta/advertencia en temas de alto riesgo para los
consumidores financieros (tales como fraude)
deben ser promovidos.
 Lo que No es Educación
Financiera:
 Un mecanismo de promoción y ventas. No
corresponde realizar actividades de educación
financieras como parte de la estrategia de
promoción de los productos y servicios financieros,
la publicidad, promoción y marketing son
actividades distintas a las que se deben realizar en
educación financiera.
 Un ajuste de moda. En los últimos tiempos la
educación financiera y la protección del usuario
financiero ha sido considerada como relevante para
muchos países y existen muchas iniciativas y
esfuerzos al respecto, lo que podría confundir que
la realización las mismas se deba a intereses de
“estar a la moda” antes que de cumplir los
verdaderos objetivos de la educación financiera.
 Un proyecto de un grupo de promotores. La
educación financiera debe ser concebida como un
proceso en el que se garantice su continuidad para
alcanzar sus objetivos, hacer esfuerzos aislados
que no involucren a los diferentes actores del
sistema financiero cuya continuidad no esté
garantizada, no pueden ser considerados como
educación financiera.
 Apariencia de responsabilidad social. La educación
financiera al ser un componente relativamente
nuevo puede ser confundido como una actividad de
responsabilidad social que realizan las instituciones
financieras, cuando esta debe responder a políticas
y decisiones institucionales, estar comprendida
dentro de su estructura organizacional y contar con
los recursos humanos debidamente capacitados
como también los recursos económicos necesarios
para llevar a cabo estas actividades.

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 Educación Financiera un
Bien Público
La Educación Financiera debe ser considerada como un
bien público, abarca a todos los sectores sociales y es
integral al considerar a los actores del sistema financiero
instituciones públicas, usuarios financieros e instituciones
financieras supervisadas.
Bajo este concepto la CNBS ha definido los objetivos y
estrategias de las actividades de educación financiera:
 Objetivo General
Liderar el establecimiento de la educación financiera, como
política de país, considerada como bien público y
concebida como un proceso integral y continuo.
 Objetivos Específicos
Dar a conocer y generar conciencia sobre la importancia
de la educación financiera para los usuarios de productos
y servicios financieros y el efecto de ésta en su bienestar
económico y contribución al desarrollo del país.
Generar sinergia entre todos los actores del sistema
financiero para garantizar la sostenibilidad y continuidad de
la campaña de educación financiera.
 Estrategia
Desarrollar actividades de Educación Financiera
concebidas como un proceso, en las que cada una de ellas
se refuerza y dinamizan entre sí, siendo la continuidad de
las mismas el requisito indispensable para el logro de los
objetivos.

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 Libertad Financiera.
 El concepto de libertad financiera tiene que ver con el concepto
de riqueza que muchos se plantean después de la mitad de los
noventa años. La riqueza ya no tiene que ver únicamente con el
ingreso de un individuo, ni con su patrimonio sino con el
TIEMPO con que usted puede mantener su CALIDAD DE VIDA
si deja todo tipo de ingresos lineales. (Un ingreso lineal es aquel
que se recibe producto de un trabajo que usted hace y que
desaparece si usted deja de realizar este trabajo. Los empleados
y las personas que trabajan de forma independiente como
algunos contadores, médicos, abogados, odontólogos,
consultores, entre otros, perciben ingresos lineales.)
Asimismo, las personas que obtienen ingresos producto de
rendimientos financieros, arriendos de propiedad raíz,
dividendos, o por ser dueños de empresas que corran en piloto
automático reciben ingresos de tipo residual; es decir, no tienen
que realizar un trabajo para recibir su ingreso.
 Una de las definiciones de riqueza es la cantidad de tiempo que
usted puede pasar sin disminuir su CALIDAD DE VIDA si su
fuente lineal de ingresos desaparece. Muchas personas apenas
subsisten un par de meses...y usted ?
Si tomamos en cuenta lo anterior, una estrategia de libertad
financiera contempla el plan de acción para que usted perciba
ingresos de tipo residual. No hace referencia únicamente a una
edad específica en la cual la mayoría de las personas se
pensionan como en el caso de las estrategias pensionales. El
plan de acción de libertad financiera es diferente para cada
persona ya que se implementa a partir de la situación actual de
cada cual y de acuerdo al objetivo que cada quién tiene en
cuanto al monto requerido de ingresos residuales en un
momento de tiempo que se define. En la mayoría de los casos
involucra la implementación de estrategias de inversión muy
especializadas como punto de partida.

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 Vehículos Básicos para entrar a la
Libertad Financiera.
 Se basan en construir un capital poco a poco utilizando el
tiempo como su mejor aliado, para que en el futuro el capital
creado soporte parte de sus gastos a través de los
rendimientos financieros que produce. Dentro de esta
estrategia están inversiones en el sector financiero a través de
distintos activos como depósitos a plazo, bonos del estado,
fondos de previsión, etc.
También está la pensión obligatoria, ya sea a través de un
fondo privado de pensiones o a través del Seguro Social. Lo
interesante de esto es que usted no tiene que ser experto en el
tema, sino que existen planificadores financieros certificados
que lo pueden orientar.
Tipos de Vehículos
 VEHICULOS FINANCIEROS: Se basan en construir un capital
poco a poco utilizando el tiempo como su mejor aliado, para
que en el futuro el capital creado soporte parte de sus gastos a
través de los rendimientos financieros que produce. Dentro de
esta estrategia están inversiones en el sector financiero a
través de distintos activos como depósitos a plazo, bonos del
estado, fondos de previsión, etc.
 VEHICULOS DE BIENES RAICES: Funciona igual que el
anterior pero a través de estrategias de compra y venta ó
compra y arriendo de propiedad raíz. El ingreso residual en
este caso viene vía arriendos en muchos de los casos. (Aunque
también hay estrategias de compra-remodelación-venta, en las
que el bien raíz solo llega a ser un eslabón en el proceso. Es
decir, el capital no permanece largos períodos de tiempo en
este tipo de inversiones.)
 EMPRESAS EN PILOTO AUTOMATICO: Son inversiones en
un negocio manejado por terceras personas. Esta tercera
estrategia claramente es la que más tiempo requiere para
poder realmente construir una fuente de ingresos residuales.

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 ¿En qué beneficia la
Educación Financiera a los
Usuarios Financieros y a la
población en general?
 Conocer sus derechos y deberes al contratar
servicios y productos financieros.
 Conocer y entender las características y beneficios
de los diferentes productos y servicios financieros.
 Mejorar la administración de recursos.
 Adquirir conocimientos y desarrollar habilidades
financieras para la adecuada toma de decisiones.
 Pueden acceder a Educación Financiera y sus
guías en forma gratuita.
 ¿En qué beneficia la
Educación Financiera a las
Instituciones Supervisadas?
 Contribuir a fortalecer la confianza en el sistema
financiero
 Consolidar la imagen institucional
 Dar a conocer los productos y servicios financieros
 Contar con clientes y usuarios financieros
informados
 Fidelizar a sus clientes y
 Ampliar su base de clientes
 ¿Qué es el Sistema de
Atención a Reclamos (SAR)?
Mediante el SAR las instituciones supervisadas atienden
los reclamos presentados por sus usuarios financieros bajo
procedimientos y plazos establecidos.
Este servicio es totalmente gratuito, para ello los oficiales
de Atención al usuario financiero son los encargados de
prestar este servicio.

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Hay un Oficial de Atención al Usuario Financiero en cada
institución financiera supervisada, quién se encargará de
resolver los reclamos presentados. Los usuarios
financieros podrán presentar sus reclamos en cualquier
oficina o sucursal de la entidad financiera controlada y
supervisada por la CNBS.
Todos los reclamos de los usuarios financieros deben ser
atendidos y resueltos en las instituciones financieras
supervisadas, mediante el SAR a cargo del Oficial de
Atención al Usuario Financiero.
1. Se debe acudir al SAR de la institución supervisada
y solicitar al Oficial de Atención al Usuario
Financiero la Hoja de Reclamación, la cual consta
de un original y dos copias.
2. La institución supervisada se quedará con el
original para realizar el análisis interno pertinente y
llevar control de los plazos y expedientes.
Entregará al usuario financiero las dos copias con
su acuse de recibo.
3. En los casos en que los usuarios así lo requieran o
ante reclamos verbales, es responsabilidad de la
institución supervisada el llenado de la Hoja de
Reclamación.
4. En un plazo máximo de diez (10) días hábiles
contados a partir de la fecha de la recepción del
reclamo, la institución supervisada analizará y
resolverá el reclamo, debiendo comunicar la
respuesta por escrito al usuario financiero, dentro
de dicho plazo. En caso de requerir un mayo plazo
institución supervisada debe de informar por escrito
al usuario financiero las razones que ameritan la
extensión del plazo.
En caso de aquellos reclamos relacionados con
productos ofrecidos de acuerdo a licencias
internacionales o cuando se trate de reclamos cuya
solución o análisis dependan de instituciones del
extranjero, el plazo máximo para resolverlo será de
treinta (30) días hábiles.

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 La Respuesta al Reclamo
debe ser:
 Oportuna: Cumpliendo con los plazos previstos;
 Íntegra: Considerando todos los aspectos
observados en el reclamo, exponiendo los aspectos
técnicos y legales que la institución considera que
respalda su posición, que sean veraces y
verificables, incluyendo la documentación de
sustento que, a juicio de la institución, sea
necesaria; y,
 Comprensible: De manera que el usuario entienda
la respuesta proporcionada recurriendo, en los
casos que así lo requiera, a ejemplos, cálculos,
gráficos y otros elementos que coadyuven al mejor
entendimiento de los motivos por los cuáles se
pudo haber suscitado la controversia y la forma de
llegar a una solución.
En dicha respuesta deberá incluirse el siguiente
texto:
“En caso de que la presente respuesta no le sea
satisfactoria, usted puede acudir a la Comisión
Nacional de Bancos y Seguros para interponer su
reclamo ante este órgano supervisor”.
 ¿Cuál es el procedimiento
para presentar un Reclamo a
la CNBS?
Cuando la respuesta proporcionada por la institución
supervisada no sea satisfactoria para el usuario financiero,
este podrá presentarla ante la CNBS:
1. El usuario financiero, deberá presentar dos copias
de la Hoja de Reclamación que fue presentada
ante la institución supervisada acompañada de la
respuesta correspondiente, exponiendo los motivos
por los cuales considera que la respuesta no le es
satisfactoria y adjuntando toda la documentación
que considere pertinente.

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2. La CNBS requerirá descargos a la institución
supervisada, los cuales deberán ser presentados
en un plazo no mayor de diez (10) días hábiles,
vencido este plazo la Comisión procederá a
caducarlo y resolverá el reclamo, con base en la
documentación existente en el expediente de
mérito.
3. La CNBS resolverá mediante resolución, los
reclamos interpuestos por los usuarios financieros
en un plazo no mayor de cuarenta (40) días hábiles
contados a partir de haber recibido la información
completa y procederá a notificar la resolución al
usuario financiero y a la institución supervisada con
objeto de que ésta última proceda a dar
cumplimiento a lo resuelto en el plazo establecido.
4. La institución supervisada deberá acatar lo resuelto
por la CNBS. En caso de incumplimiento, ésta se
reserva el derecho de abrir un procedimiento
administrativo sancionador.
5. En un plazo no mayor a diez (10) días hábiles
contados a partir de la fecha de la notificación de la
resolución, tanto la institución supervisada como el
usuario financiero podrán interponer recurso de
reposición en contra de la resolución emitida por la
CNBS, dicho recurso será resuelto por la CNBS en
un plazo no mayor a diez (10) días hábiles.
 Decálogo de Derechos y
Deberes de los Usuarios
Financieros
Constituyen buenas prácticas de los usuarios financieros,
en el ejercicio de sus derechos y cumplimiento de sus
deberes, las siguientes:

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Decálogo de Derechos y Deberes:
Derechos:
I. Elegir con plena libertad los productos y servicios
financieros que mejor respondan a sus necesidades
particulares.
II. Requerir que los productos o servicios así como los
reclamos sean atendidos oportunamente.
III. Obtengan oportunamente de las instituciones
supervisadas el recibo correspondiente al pago del
servicio o producto pactado, debiendo detallar en el
mismo los conceptos a que se hayan aplicado los
pagos.
IV. Reciban de las instituciones supervisadas
información sobre la forma de cálculo de la tasa de
interés nominal y efectiva, comisiones u otros
conceptos de cualquier servicio o producto pactado,
así como el costo anual total (CAT) del crédito.
V. Sean atendidos en el menor tiempo posible,
independientemente del tipo de transacción u
operación que deban realizar. A este efecto las
instituciones supervisadas extremaran esfuerzos y
recursos para optimizar los tiempos de atención,
tanto en servicio al cliente como en ventanillas o
cajas.
Deberes:
VI. Informarse sobre las instituciones que se encuentran
debidamente autorizadas y supervisadas por la
CNBS.
VII. Informarse sobre las condiciones generales de los
productos y servicios que ofrecen dichas
instituciones supervisadas.
VIII. Tomar en cuenta las instrucciones y
recomendaciones que imparta la institución
supervisada o la CNBS, sobre los productos o
servicios financieros.
IX. Informarse sobre las instancias y procedimientos
para la presentación de reclamos, quejas y
sugerencias.
X. Brindar un trato respetuoso al personal de las
Instituciones Financieras.

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 Glosario de Términos
CNBS
Comisión Nacional de Bancos y Seguros
Educación Financiera
“La educación financiera es un proceso de desarrollo de habilidades y actitudes
que, mediante la asimilación de información comprensible y herramientas básicas
de administración de recursos y planeación, permiten a los individuos: a) tomar
decisiones personales y sociales de carácter económico en su vida cotidiana, y b)
utilizar productos y servicios financieros para mejorar su calidad de vida bajo
condiciones de certeza”.
Oficina de Atención al Usuario Financiero de la CNBS
Es la oficina encargada de atender en forma oportuna, integra y comprensible las
consultas, reclamos de los usuarios financieros y desarrollar actividades de
educación financiera.
Servicio o producto financiero
Operación activa, pasiva o de servicio que es contratado por un usuario financiero
con una institución supervisada.
Usuario financiero
Persona natural o jurídica que adquiere o utiliza un servicio o producto provisto
por una institución supervisada.
Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE)
La OCDE constituye un foro en el que los gobiernos de 34 países pueden trabajar
juntos para compartir experiencias y buscar soluciones a problemas económicos,
sociales y ambientales.
Los países miembros son 34 que abarcan países de América del Norte y del Sur
de Europa y la región de Asia-Pacífico así países como México, Chile y Turquía.

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 Información Adicional
Comisión Nacional de Bancos y Seguros
Colonia Castaño Sur Edificio Santa Fe, Paseo Virgilio Zelaya Rubí
Teléfono: 2290-4500
Centro Comercial Plaza Miraflores
Segundo Nivel, Local 267
Teléfono: 2239-5110
Página Web: www.cnbs.gov.hn
Banco Central de Honduras, Barrio El Centro,
5ª Ave. San Pedro Sula. Teléfonos: 2550-3090, 2550-3097

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 ¿Qué Sabe Usted Sobre
Educación Financiera?
Instructor: Fecha:
Este formulario le permitirá a usted y a los instructores comprobar cuánto conoce sobre
Educación Financiera antes y después del Taller. Coloque una x en la casilla del número que
refleja su opinión con relación al grado de conocimiento que tiene usted.
Modo de Evaluar:
1 = No conozco
2 = Conozco lo básico
3 = Bastante informado
4 = Suficientemente Informado
ANTES DEL TALLER
Suficientemente
Informado
4
Bastante
informado
3
Conozco lo
básico
2
No conozco
1
1
¿Qué es Educación Financiera?
2
¿En que beneficia la Educación Financiera a
los Usuarios Financieros y la Población en
General?
3
¿En que beneficia la Educación Financiera a
las Instituciones Supervisadas?
4
Sistema de Atención de Reclamos
5
Deberes y Derechos de los Usuarios
Financieros
DESPUES DEL TALLER
Suficientemente
Informado
4
Bastante
informado
3
Conozco lo
básico
2
No conozco
1
1
¿Qué es Educación Financiera?
2
¿En que beneficia la Educación Financiera a
los Usuarios Financieros y la Población en
General?
3
¿En que beneficia la Educación Financiera a
las Instituciones Supervisadas?
4
Sistema de Atención de Reclamos
5
Deberes y Derechos de los Usuarios
Financieros

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 Evaluación del Taller
Educación Financiera
Instructor: Fecha:
Gracias por participar en este Taller. Sus respuestas nos ayudarán a mejorar la capacitación
para participantes futuros. Coloque una x en la casilla del número que refleja su opinión sobre
cada afirmación. Luego responda a las preguntas al pie de este formulario. Si tiene alguna
pregunta, por favor hable con el instructor.
Modo de evaluar:
1 = Muy Malo
2 = Malo
3 = Bueno
4 = Excelente
1 2 3 4
1. El evento fue interesante y mantuvo mi atención.
2. Los ejemplos en el evento fueron claros y útiles.
3. Las actividades en el evento me ayudaron a comprender la
información.
4. Las diapositivas fueron claras y fáciles de seguir
5. Los materiales entregados fueron fáciles de leer y útiles para
mí.
6. El instructor presentó la información de manera clara y
comprensible.
7. La información/los conocimientos que se enseñaron en el
evento son útiles para mí
8. Tengo confianza en que podré utilizar la información/los
conocimientos Por mi propia cuenta
9. Estoy satisfecho con lo que he aprendido en este evento

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¿Cuál fue la parte más útil de este taller?
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¿Cuál fue la parte menos útil de este taller?
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¿A quienes recomendaría este taller?
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¿Algunos comentarios y sugerencias?
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Banco Central de Honduras, Barrio
El Centro, 5ª Ave.
San Pedro Sula.
Teléfono 2550 3090