El documento habla sobre tres temas relacionados con la administración bancaria y el comercio exterior: 1) la conciliación bancaria, que consiste en comparar el saldo de efectivo registrado con el efectivo físico en caja; 2) los fondos de caja, que son sumas de dinero entregadas para pagos que se rinden periódicamente; y 3) la conciliación de extractos bancarios, que compara los saldos registrados por la empresa con los del banco en el extracto, los cuales a veces no coinciden debido a diferencias en el tiempo de