Este documento describe el Sistema de Administración de Riesgo de Crédito (SARC) implementado en Colombia para cumplir con los estándares internacionales Basilea II. Explica que el SARC consiste en políticas, procesos y modelos para administrar adecuadamente el riesgo crediticio. También presenta dos modelos para cuantificar la pérdida esperada: modelos internos desarrollados por las entidades o modelos de referencia provistos por el supervisor. Finalmente, resume el proceso de supervisión integral del SARC llevado a cab
Este documento trata sobre el crédito y el riesgo crediticio. Explica que el crédito se deriva de la palabra "creer" y requiere la concesión y aceptación de otros para obtenerlo. También describe los pasos para otorgar un crédito, incluida la investigación del solicitante, la evaluación del riesgo crediticio y la decisión final. Finalmente, define el riesgo crediticio como la incertidumbre sobre la recuperación de los créditos otorgados y los factores internos y externos que lo determinan.
El documento describe los aspectos generales del monitoreo del riesgo de crédito de una sociedad. Explica que el riesgo de crédito se refiere al riesgo de que los clientes no paguen sus deudas y que la administración adecuada de este riesgo es esencial para mantener una cartera de crédito de calidad. También describe los objetivos de la administración de riesgo de crédito, el riesgo de crédito individual, el crédito scoring, el riesgo de la cartera de crédito y las normas
El documento habla sobre el crédito y el riesgo crediticio. Explica que el crédito permite tomar prestado dinero en el presente para obtener algo en el futuro y que existen cuatro pasos para adquirir un crédito: desarrollo de una idea sobre la calidad del crédito solicitado, investigación del solicitante, valoración del riesgo crediticio del solicitante, y decisión sobre la solicitud. También describe que el riesgo crediticio es la incertidumbre sobre la aprobación y recuperación de créditos y que depende de
El documento trata sobre el riesgo de crédito. Explica que el riesgo de crédito es la posibilidad de que una entidad incurra en pérdidas debido al incumplimiento de los deudores en los pagos acordados. También define el crédito como una operación financiera mediante la cual una institución otorga dinero a plazos a sus clientes. Finalmente, menciona que el riesgo es la posibilidad de que algo suceda de manera distinta a lo planeado.
Mapa mental credito y Riesgo CrediticioRebeca Melndz
El riesgo crediticio esta asociado a la incertidumbre sobre los créditos aprobados a terceros y la recuperación de estos en los plazos definidos, tratando de evitar la morosidad de la cartera de cuentas por cobrar.
Elementos para la Medición del Riesgo de Créditomoodlefex
Este documento describe los elementos clave para medir el riesgo de crédito, incluyendo la composición y características de la cartera, la pérdida, frecuencia y severidad, la pérdida esperada y no esperada, la probabilidad de incumplimiento, la severidad de la pérdida, la exposición, la correlación entre incumplimientos y la concentración de cartera. También explica conceptos como el capital económico requerido.
El documento habla sobre la gestión del riesgo de crédito en las cooperativas financieras. Explica que el riesgo de crédito es inherente a la intermediación financiera y debe ser administrado estratégicamente. Describe las tres fases de la morosidad (temprana, avanzada y cartera castigada) y las estrategias apropiadas para cada fase, como refinanciamientos, quitas y pasar a cobranza judicial. También enfatiza la importancia de recopilar datos para mejorar las políticas de crédito y reducir el
Este documento trata sobre el crédito y el riesgo crediticio. Explica que el crédito se deriva de la palabra "creer" y requiere la concesión y aceptación de otros para obtenerlo. También describe los pasos para otorgar un crédito, incluida la investigación del solicitante, la evaluación del riesgo crediticio y la decisión final. Finalmente, define el riesgo crediticio como la incertidumbre sobre la recuperación de los créditos otorgados y los factores internos y externos que lo determinan.
El documento describe los aspectos generales del monitoreo del riesgo de crédito de una sociedad. Explica que el riesgo de crédito se refiere al riesgo de que los clientes no paguen sus deudas y que la administración adecuada de este riesgo es esencial para mantener una cartera de crédito de calidad. También describe los objetivos de la administración de riesgo de crédito, el riesgo de crédito individual, el crédito scoring, el riesgo de la cartera de crédito y las normas
El documento habla sobre el crédito y el riesgo crediticio. Explica que el crédito permite tomar prestado dinero en el presente para obtener algo en el futuro y que existen cuatro pasos para adquirir un crédito: desarrollo de una idea sobre la calidad del crédito solicitado, investigación del solicitante, valoración del riesgo crediticio del solicitante, y decisión sobre la solicitud. También describe que el riesgo crediticio es la incertidumbre sobre la aprobación y recuperación de créditos y que depende de
El documento trata sobre el riesgo de crédito. Explica que el riesgo de crédito es la posibilidad de que una entidad incurra en pérdidas debido al incumplimiento de los deudores en los pagos acordados. También define el crédito como una operación financiera mediante la cual una institución otorga dinero a plazos a sus clientes. Finalmente, menciona que el riesgo es la posibilidad de que algo suceda de manera distinta a lo planeado.
Mapa mental credito y Riesgo CrediticioRebeca Melndz
El riesgo crediticio esta asociado a la incertidumbre sobre los créditos aprobados a terceros y la recuperación de estos en los plazos definidos, tratando de evitar la morosidad de la cartera de cuentas por cobrar.
Elementos para la Medición del Riesgo de Créditomoodlefex
Este documento describe los elementos clave para medir el riesgo de crédito, incluyendo la composición y características de la cartera, la pérdida, frecuencia y severidad, la pérdida esperada y no esperada, la probabilidad de incumplimiento, la severidad de la pérdida, la exposición, la correlación entre incumplimientos y la concentración de cartera. También explica conceptos como el capital económico requerido.
El documento habla sobre la gestión del riesgo de crédito en las cooperativas financieras. Explica que el riesgo de crédito es inherente a la intermediación financiera y debe ser administrado estratégicamente. Describe las tres fases de la morosidad (temprana, avanzada y cartera castigada) y las estrategias apropiadas para cada fase, como refinanciamientos, quitas y pasar a cobranza judicial. También enfatiza la importancia de recopilar datos para mejorar las políticas de crédito y reducir el
Un central de riesgo es un sistema que consolida información crediticia de deudores de empresas financieras. La central de riesgos de la SBS registra obligaciones como deudas directas e indirectas y clasifica deudores en cinco categorías, incluyendo la categoría con problemas potenciales (CPP). Los deudores CPP pueden atender sus créditos pero muestran deficiencias que podrían implicar mayores riesgos, como incumplimientos ocasionales menores, información desactualizada o condiciones de mercado desfavorables.
Las centrales de riesgos son sistemas de registro que consolidan información crediticia de deudores. En el Perú existen dos tipos: la Central de Riesgos de la Superintendencia de Banca y Seguros, que contiene datos financieros reportados por entidades, y las Centrales Privadas de Información de Riesgos como Equifax e Infocorp, que suministran datos a organizaciones para evaluar riesgos crediticios. Las centrales de riesgos son útiles para la toma de decisiones financieras al proveer información sobre el historial de pago y clasific
Explicación de lo que es una Calificadora, cuáles son las principales calificadoras a nivel mundial y cada uno de los aspectos más importantes que se evalúan por parte de las calificadoras
El documento habla sobre las calificadoras de riesgo, que son sociedades autorizadas para calificar los valores y emisores. Realizan calificaciones de riesgo asignando categorías desde AAA (menos riesgoso) hasta E (más riesgoso). Los valores de oferta pública necesitan calificación excepto algunos emitidos por entidades financieras. La calificación sirve para tomar decisiones de inversión evaluando factores como la solvencia del emisor, su situación financiera y los riesgos del sector y la economía.
Módulo 3
Las disposiciones de Carácter General aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular, emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, establecen la forma en que debe clasificarse la cartera crediticia.
Existen tres grandes clasificaciones: la primera en función de su situación, la segunda en función de su destino y la tercera en función del número de días de retraso o mora transcurridos a partir del día de la primera amortización del crédito.
Este documento describe los factores que determinan el riesgo en el otorgamiento de crédito, incluyendo el carácter, la capacidad, el capital y las condiciones del solicitante. Explica que el carácter comprende las cualidades morales y mentales que identifican al sujeto, como la honradez y la responsabilidad. La capacidad se refiere a la habilidad para pagar una deuda, evaluada principalmente por los ingresos. El capital es la fuerza financiera del solicitante que puede usarse como garantía. Por último, las condiciones extern
La empresa calificadora de riesgos Equilibrium otorgó a Petroperú S.A. la categoría AA+.pe, que refleja una muy alta capacidad de pago. Esta clasificación se sustenta en el sólido respaldo del Estado Peruano como único accionista, el liderazgo de Petroperú en el mercado nacional de combustible con 47.3% de participación, y su importancia estratégica como principal empresa de hidrocarburos del país.
Este documento presenta el proceso de análisis y concesión de créditos bancarios. Explica las cinco C's de crédito que se analizan, como el carácter, capacidad y capital del cliente. Luego describe las etapas del proceso de concesión, incluyendo el contacto inicial con el cliente, recepción de documentos, elaboración de un memo financiero, revisión por el comité de crédito, instrumentación legal del préstamo y recuperación del mismo. El objetivo es proveer una guía paso a paso para que los bancos puedan
El documento describe un curso sobre la influencia de la gestión del riesgo crediticio en el nivel de morosidad de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo en el año 2012. El objetivo general es describir esta influencia, mientras que los objetivos específicos son detallar el sistema de gestión de riesgo de crédito e identificar el nivel de morosidad de la empresa. El nivel de morosidad al cierre de 2011 fue de 7.15% y a junio de 2012 fue de 7.88%.
Las clasificadoras de riesgo evalúan la solidez financiera y capacidad de pago de emisores como bancos, empresas y compañías de seguros. Consideran 10 factores como el entorno económico, solvencia, estructura financiera y gerencial. Proveen calificaciones de riesgo de AAA a E para informar a los inversionistas sobre la calidad crediticia de los instrumentos financieros.
Las calificadoras de riesgo se originaron en Estados Unidos a finales del siglo XIX para analizar las emisiones de renta fija y establecer el grado de riesgo de los emisores. Proporcionan calificaciones independientes, objetivas y técnicas que benefician a los emisores al darles mayor acceso a los mercados de capitales y reducir sus costos de endeudamiento. Las principales calificadoras asignan calificaciones de riesgo crediticio de AAA a E en base a análisis cualitativos y cuantitativos.
Análisis de calificación de riesgo de una empresa del perú bcpSOL SALDAÑA
El documento presenta información sobre la calificación de riesgo realizada por la empresa calificadora de riesgos Equilibrium a una empresa del Perú. Se describe que Equilibrium evaluó diversos factores cuantitativos y cualitativos para determinar que la empresa mantenía la categoría A+ de riesgo, lo que refleja su sólida estructura financiera y alta capacidad de pago. La calificación de la empresa se sustenta en su liderazgo de mercado, sólida base de capital y calidad de su cartera de créditos.
Rol de las agencias calificadoras de riesgo iiRaymond Familia
1) El documento describe el origen y rol de las agencias calificadoras de riesgo como Standard and Poor's, Moody's e Fitch. 2) Estas agencias evalúan la capacidad y voluntad de pago de emisores de deuda como países, empresas e instituciones financieras. 3) Proporcionan calificaciones crediticias que informan a los inversionistas sobre el riesgo asociado con diferentes emisores de deuda.
Este documento presenta estrategias y tácticas para una cobranza eficiente. Explica los conceptos de deuda, diferencias entre tipos de deudas, y objetivos del cobrador. También describe perfiles de cobradores, alternativas ante la morosidad, y formas de evitar la incobrabilidad como establecer políticas de crédito y cobranza. Recomienda obtener apoyo profesional de abogados, contadores y escribanos, y enfocarse en los intereses de las personas al negociar.
La Central de Riesgos es un sistema que registra información consolidada sobre los riesgos financieros, crediticios, comerciales y de seguros de los deudores. Existen centrales de riesgo privadas y la Central de Riesgos de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs. Las instituciones financieras reportan a los usuarios a la Central de Riesgos de la SBS, mientras que las entidades privadas obtienen datos de diversas fuentes.
El documento explica los conceptos de scoring financiero, centrales de riesgo y cómo funcionan. El scoring es un sistema automatizado que evalúa solicitudes de crédito de forma rápida y consistente basado en la información disponible. Las centrales de riesgo como Datacrédito y Cifin almacenan la historia crediticia de las personas para que las entidades financieras puedan tomar decisiones de crédito.
Este documento clasifica los diferentes tipos de créditos y categoriza a los deudores según su cumplimiento de pagos. Define las categorías de normal, con problemas potenciales, deficiente, dudoso y pérdida. Explica que los deudores serán alineados internamente y externamente según su riesgo crediticio y deudas con otras entidades. También establece los requerimientos mínimos de información para el seguimiento de créditos.
Este documento presenta información sobre clasificación de riesgos de empresas clasificadoras y el Banco Financiero. Introduce a Equilibrium como clasificadora de riesgos en Perú y describe sus servicios, metodologías y escalas de clasificación. Explica que el Banco Financiero tiene una clasificación de riesgo de A- según Equilibrium, basado en su sólida estructura financiera y alta capacidad de pago.
Este documento presenta información sobre la evaluación y recuperación de créditos en microempresas. Explica los principios básicos de la evaluación crediticia como el análisis de la situación del negocio y del cliente, la verificación de referencias, y la determinación de la capacidad y voluntad de pago. También describe el proceso de evaluación crediticia, que incluye la revisión cualitativa y cuantitativa de la información provista por el cliente.
Este documento presenta el procedimiento de hábeas corpus en Argentina. Establece que cualquier persona puede denunciar cuando su libertad o la de otra persona está siendo limitada ilegalmente por una autoridad pública. Describe el proceso de presentar una denuncia, la emisión de una orden para que la autoridad muestre las razones de la detención, y una audiencia donde la persona detenida puede estar presente con un defensor. El objetivo es proteger el derecho a la libertad de las personas y asegurar que cualquier detención sea legal.
La Ley de Hábeas Data busca proteger el derecho de los individuos a conocer, actualizar y rectificar la información que se almacena sobre ellos. Define los roles clave de titular, fuente, operador y usuario de datos. Los titulares tienen derecho a conocer, consultar, autorizar el acceso a y obtener respuestas sobre su información personal almacenada. Las empresas deben solicitar autorización para usar datos personales y garantizar la seguridad y confidencialidad de la información almacenada.
Un central de riesgo es un sistema que consolida información crediticia de deudores de empresas financieras. La central de riesgos de la SBS registra obligaciones como deudas directas e indirectas y clasifica deudores en cinco categorías, incluyendo la categoría con problemas potenciales (CPP). Los deudores CPP pueden atender sus créditos pero muestran deficiencias que podrían implicar mayores riesgos, como incumplimientos ocasionales menores, información desactualizada o condiciones de mercado desfavorables.
Las centrales de riesgos son sistemas de registro que consolidan información crediticia de deudores. En el Perú existen dos tipos: la Central de Riesgos de la Superintendencia de Banca y Seguros, que contiene datos financieros reportados por entidades, y las Centrales Privadas de Información de Riesgos como Equifax e Infocorp, que suministran datos a organizaciones para evaluar riesgos crediticios. Las centrales de riesgos son útiles para la toma de decisiones financieras al proveer información sobre el historial de pago y clasific
Explicación de lo que es una Calificadora, cuáles son las principales calificadoras a nivel mundial y cada uno de los aspectos más importantes que se evalúan por parte de las calificadoras
El documento habla sobre las calificadoras de riesgo, que son sociedades autorizadas para calificar los valores y emisores. Realizan calificaciones de riesgo asignando categorías desde AAA (menos riesgoso) hasta E (más riesgoso). Los valores de oferta pública necesitan calificación excepto algunos emitidos por entidades financieras. La calificación sirve para tomar decisiones de inversión evaluando factores como la solvencia del emisor, su situación financiera y los riesgos del sector y la economía.
Módulo 3
Las disposiciones de Carácter General aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular, emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, establecen la forma en que debe clasificarse la cartera crediticia.
Existen tres grandes clasificaciones: la primera en función de su situación, la segunda en función de su destino y la tercera en función del número de días de retraso o mora transcurridos a partir del día de la primera amortización del crédito.
Este documento describe los factores que determinan el riesgo en el otorgamiento de crédito, incluyendo el carácter, la capacidad, el capital y las condiciones del solicitante. Explica que el carácter comprende las cualidades morales y mentales que identifican al sujeto, como la honradez y la responsabilidad. La capacidad se refiere a la habilidad para pagar una deuda, evaluada principalmente por los ingresos. El capital es la fuerza financiera del solicitante que puede usarse como garantía. Por último, las condiciones extern
La empresa calificadora de riesgos Equilibrium otorgó a Petroperú S.A. la categoría AA+.pe, que refleja una muy alta capacidad de pago. Esta clasificación se sustenta en el sólido respaldo del Estado Peruano como único accionista, el liderazgo de Petroperú en el mercado nacional de combustible con 47.3% de participación, y su importancia estratégica como principal empresa de hidrocarburos del país.
Este documento presenta el proceso de análisis y concesión de créditos bancarios. Explica las cinco C's de crédito que se analizan, como el carácter, capacidad y capital del cliente. Luego describe las etapas del proceso de concesión, incluyendo el contacto inicial con el cliente, recepción de documentos, elaboración de un memo financiero, revisión por el comité de crédito, instrumentación legal del préstamo y recuperación del mismo. El objetivo es proveer una guía paso a paso para que los bancos puedan
El documento describe un curso sobre la influencia de la gestión del riesgo crediticio en el nivel de morosidad de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo en el año 2012. El objetivo general es describir esta influencia, mientras que los objetivos específicos son detallar el sistema de gestión de riesgo de crédito e identificar el nivel de morosidad de la empresa. El nivel de morosidad al cierre de 2011 fue de 7.15% y a junio de 2012 fue de 7.88%.
Las clasificadoras de riesgo evalúan la solidez financiera y capacidad de pago de emisores como bancos, empresas y compañías de seguros. Consideran 10 factores como el entorno económico, solvencia, estructura financiera y gerencial. Proveen calificaciones de riesgo de AAA a E para informar a los inversionistas sobre la calidad crediticia de los instrumentos financieros.
Las calificadoras de riesgo se originaron en Estados Unidos a finales del siglo XIX para analizar las emisiones de renta fija y establecer el grado de riesgo de los emisores. Proporcionan calificaciones independientes, objetivas y técnicas que benefician a los emisores al darles mayor acceso a los mercados de capitales y reducir sus costos de endeudamiento. Las principales calificadoras asignan calificaciones de riesgo crediticio de AAA a E en base a análisis cualitativos y cuantitativos.
Análisis de calificación de riesgo de una empresa del perú bcpSOL SALDAÑA
El documento presenta información sobre la calificación de riesgo realizada por la empresa calificadora de riesgos Equilibrium a una empresa del Perú. Se describe que Equilibrium evaluó diversos factores cuantitativos y cualitativos para determinar que la empresa mantenía la categoría A+ de riesgo, lo que refleja su sólida estructura financiera y alta capacidad de pago. La calificación de la empresa se sustenta en su liderazgo de mercado, sólida base de capital y calidad de su cartera de créditos.
Rol de las agencias calificadoras de riesgo iiRaymond Familia
1) El documento describe el origen y rol de las agencias calificadoras de riesgo como Standard and Poor's, Moody's e Fitch. 2) Estas agencias evalúan la capacidad y voluntad de pago de emisores de deuda como países, empresas e instituciones financieras. 3) Proporcionan calificaciones crediticias que informan a los inversionistas sobre el riesgo asociado con diferentes emisores de deuda.
Este documento presenta estrategias y tácticas para una cobranza eficiente. Explica los conceptos de deuda, diferencias entre tipos de deudas, y objetivos del cobrador. También describe perfiles de cobradores, alternativas ante la morosidad, y formas de evitar la incobrabilidad como establecer políticas de crédito y cobranza. Recomienda obtener apoyo profesional de abogados, contadores y escribanos, y enfocarse en los intereses de las personas al negociar.
La Central de Riesgos es un sistema que registra información consolidada sobre los riesgos financieros, crediticios, comerciales y de seguros de los deudores. Existen centrales de riesgo privadas y la Central de Riesgos de la Superintendencia de Banca, Seguros y AFPs. Las instituciones financieras reportan a los usuarios a la Central de Riesgos de la SBS, mientras que las entidades privadas obtienen datos de diversas fuentes.
El documento explica los conceptos de scoring financiero, centrales de riesgo y cómo funcionan. El scoring es un sistema automatizado que evalúa solicitudes de crédito de forma rápida y consistente basado en la información disponible. Las centrales de riesgo como Datacrédito y Cifin almacenan la historia crediticia de las personas para que las entidades financieras puedan tomar decisiones de crédito.
Este documento clasifica los diferentes tipos de créditos y categoriza a los deudores según su cumplimiento de pagos. Define las categorías de normal, con problemas potenciales, deficiente, dudoso y pérdida. Explica que los deudores serán alineados internamente y externamente según su riesgo crediticio y deudas con otras entidades. También establece los requerimientos mínimos de información para el seguimiento de créditos.
Este documento presenta información sobre clasificación de riesgos de empresas clasificadoras y el Banco Financiero. Introduce a Equilibrium como clasificadora de riesgos en Perú y describe sus servicios, metodologías y escalas de clasificación. Explica que el Banco Financiero tiene una clasificación de riesgo de A- según Equilibrium, basado en su sólida estructura financiera y alta capacidad de pago.
Este documento presenta información sobre la evaluación y recuperación de créditos en microempresas. Explica los principios básicos de la evaluación crediticia como el análisis de la situación del negocio y del cliente, la verificación de referencias, y la determinación de la capacidad y voluntad de pago. También describe el proceso de evaluación crediticia, que incluye la revisión cualitativa y cuantitativa de la información provista por el cliente.
Este documento presenta el procedimiento de hábeas corpus en Argentina. Establece que cualquier persona puede denunciar cuando su libertad o la de otra persona está siendo limitada ilegalmente por una autoridad pública. Describe el proceso de presentar una denuncia, la emisión de una orden para que la autoridad muestre las razones de la detención, y una audiencia donde la persona detenida puede estar presente con un defensor. El objetivo es proteger el derecho a la libertad de las personas y asegurar que cualquier detención sea legal.
La Ley de Hábeas Data busca proteger el derecho de los individuos a conocer, actualizar y rectificar la información que se almacena sobre ellos. Define los roles clave de titular, fuente, operador y usuario de datos. Los titulares tienen derecho a conocer, consultar, autorizar el acceso a y obtener respuestas sobre su información personal almacenada. Las empresas deben solicitar autorización para usar datos personales y garantizar la seguridad y confidencialidad de la información almacenada.
Este documento resume la información sobre BBVA Banco Provincial, una de las principales instituciones financieras de Venezuela. Fue fundado en 1953 y adquirido por el Grupo BBVA en 1997. Ofrece una variedad de productos como cuentas corrientes, cuentas de ahorro, tarjetas de crédito y seguros. Describe los requisitos y beneficios de estos productos.
La acción de cumplimiento es una garantía constitucional que permite exigir a autoridades o funcionarios que cumplan con normas legales o actos administrativos. Puede ser interpuesta por el afectado, su representante, o el Defensor del Pueblo. El juez especializado en lo civil es competente. El trámite incluye requerimiento previo, resolución de primera instancia en 3 días, y posibilidad de apelación y recurso extraordinario ante el Tribunal Constitucional. La acción popular permite impugnar normas de menor jerarquía contrarias a
La acción popular es un mecanismo constitucional que permite a cualquier persona solicitar la protección de derechos e intereses colectivos ante una autoridad pública o particular que los haya violado o amenazado. No requiere el agotamiento previo de instancias administrativas ni que el demandante pertenezca al grupo afectado. Cualquier persona u organización puede interponerla o coadyuvarla sin necesidad de abogado. Procede ante amenazas a derechos por actos u omisiones de autoridades públicas o particulares.
ACCIÓN POPULAR CONTRA TALA DE ARBOLES EN ENVIGADO-COLOMBIAIvan Villamizar
1) Ciudadanos demandan la suspensión de la tala de 172 árboles para la construcción del Metroplús en Envigado, argumentando que esto afectaría derechos colectivos como el ambiente sano y el patrimonio público.
2) Señalan omisiones por parte de las autoridades como falta de participación ciudadana y estudios insuficientes sobre los impactos ambientales de la obra.
3) Solicitan una mesa técnica para debatir alternativas que protejan el medio ambiente y la calidad de vida de los habitantes.
Este documento busca sustentar una acción popular contra las autoridades de tránsito de Colombia debido a la falta de legislación y reglamentación estructural e integral para el uso de motocicletas a nivel nacional. Esto limita los derechos de los motociclistas y los margina, ya que las normas actuales se basan en supuestos infundados sobre la inseguridad de los motociclistas. El documento argumenta que las normas que obligan a los motociclistas a portar el número de placa en el chaleco o casco de
Calificación de la Cartera de Crédito: Criterios de Clasificaciónmoodlefex
Las disposiciones de Carácter General aplicables a las Entidades de Ahorro y Crédito Popular, emitidas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, establecen la forma en que debe clasificarse la cartera crediticia.
Existen tres grandes clasificaciones: la primera en función de su situación, la segunda en función de su destino y la tercera en función del número de días de retraso o mora transcurridos a partir del día de la primera amortización del crédito.
C:\fakepath\nuevo acuerdo de capital roServicios IFB
El documento describe las principales diferencias entre Basilea I y Basilea II. Basilea II introduce tres pilares para la gestión de riesgos, incluyendo el riesgo operacional. Se explican los métodos para calcular los requerimientos de capital para riesgo crediticio, de mercado y operacional. Finalmente, se mencionan los desafíos de implementar un enfoque de gestión de riesgos basado en Basilea II.
El documento describe las principales diferencias entre Basilea I y Basilea II. Basilea II introduce tres pilares para la gestión de riesgos, incluyendo el riesgo operacional. Se explican los métodos para calcular los requerimientos de capital para riesgo crediticio, de mercado y operacional. Finalmente, se mencionan los desafíos de implementar un enfoque de gestión de riesgos basado en Basilea II.
El documento describe las principales diferencias entre Basilea I y Basilea II. Basilea II introduce tres pilares para la gestión de riesgos que incluyen requerimientos de capital, supervisión y disciplina de mercado. También incorpora métodos para medir el riesgo operacional y ofrece enfoques internos para medir el riesgo crediticio.
El documento proporciona información sobre el segmento de empresas en el Reglamento de Créditos. Explica que este segmento incluye clientes formales como personas jurídicas y que la evaluación crediticia se basa en información contable y financiera. También describe los requisitos generales, el proceso de evaluación crediticia y los tipos de información que se requieren de los clientes para este segmento.
Basilea II OPCION 2 para una investi.pptxvgualim02
Para determinar los requisitos mínimos de capital por riesgo de crédito, aspecto que continúa siendo el más relevante de la propuesta, el Comité de Basilea plantea dos amplias metodologías alternativas: a) Medición del riesgo crediticio de forma estándar, apoyada en evaluaciones externas, y b) Uso de sistemas propios de calificación interna sujetos a la aprobación explicita de los organismos de supervisión.
a) Enfoque estándar Representa una version modificada de la aproximación “estandarizada” del Acuerdo original, que introduce evaluaciones externas y servira como esquema general para la mayoria de entidades.Contempla una mayor sensibilidad al riesgo al incorporar calificaciones externas, que afectan a la ponderacion de la contraparte. En el cuadro 2, que compara el todavia esquema actual (BIS I) con el enfoque estandar que propone el Nuevo Acuerdo, puede observarse que las exposiciones son ajustadas con ponderaciones del 0, 20, 50, 100 y 150 por 100, en funcion de la calificacion externa de sus contrapartes.
Comparado con el Acuerdo original, el enfoque estándar que propone Basilea II ofrece una mejor diferenciación del riesgo crediticio de la contrapartida.Así: a) Para estados soberanos y bancos centrales, establece cinco ponderaciones posibles frente a las dos de Basilea I (según pertenencia, o no, a la OCDE); b) Para bancos, plantea dos alternativas según que la ponderación esté basada en la calificación de su Estado soberano (una inferior) —opción 1— o en la evaluación de la entidad (opción 2); c) Para empresas, determina cinco ponderaciones posibles frente al 100 por 100 único de Basilea I (2); y d) Para crédito al por menor, sea hipotecario o no hipotecario, establece unas ponderaciones del 75 y 35 por 100 respectivamente, frente al 100 y 50 por 100 del Acuerdo de 1988.
Aquellas entidades que hayan alcanzado un mayor grado de sofisticación en la gestión de riesgos, reciban la aprobación de los supervisores nacionales, y cumplan determinados requisitos cualitativos y cuantitativos pueden optar, alternativamente al enfoque estándar, por el enfoque basado en calificaciones internas (IRB) h u9a9ubou<lih ogifneaoivnoianionoianeoivnoienaoenvie.
Reglas relativas a la gestión del riesgo crediticio anexo5hegelcitogonzalez
Este documento presenta el Modelo de Referencia para Cartera de Consumo (MRCO) establecido por la Superintendencia Financiera de Colombia. El MRCO define segmentos para clasificar los créditos de consumo y establece una metodología para calificar el riesgo crediticio de los deudores basada en puntajes que toman en cuenta factores como la mora actual, máxima mora histórica y número de créditos activos. Las entidades financieras deben implementar este modelo para evaluar y provisionar adecuadamente sus carteras de consumo.
El documento presenta a BRC como una calificadora de valores que provee calificaciones a emisores en el mercado de capitales. La compañía tiene tres áreas principales lideradas por directores asociados y está afiliada a Moody's Investors Service. BRC ofrece calificaciones para diferentes tipos de instrumentos financieros y empresas considerando factores cualitativos y cuantitativos.
1. El documento describe diferentes tipos de créditos incluyendo créditos de vivienda, de consumo, microcréditos y comerciales. Define características como los montos máximos, plazos y garantías requeridas para cada tipo de crédito.
2. Explica que es necesario evaluar el riesgo crediticio de manera permanente mediante la aplicación de criterios como la capacidad de pago y garantías.
3. Establece una clasificación del riesgo crediticio en 5 categorías desde normal hasta incobrable.
El documento describe la importancia de las pequeñas y medianas empresas (pymes) en el Perú. Explica que las pymes constituyen el 99% de las empresas peruanas, emplean al 70% de la población económicamente activa, y contribuyen con el 42% al PBI. También destaca algunas características clave de las pymes como su alta generación de empleo, contribución creciente al PBI, y limitado acceso al crédito. Finalmente, presenta una clasificación de las pymes según su tamaño y nivel
BASILEA II nuevos acuerdos de basilea (1).pptxvgualim02
Para determinar los requisitos mínimos de capital por riesgo de crédito, aspecto que continúa siendo el más relevante de la propuesta, el Comité de Basilea plantea dos amplias metodologías alternativas: a) Medición del riesgo crediticio de forma estándar, apoyada en evaluaciones externas, y b) Uso de sistemas propios de calificación interna sujetos a la aprobación explicita de los organismos de supervisión.
a) Enfoque estándar Representa una version modificada de la aproximación “estandarizada” del Acuerdo original, que introduce evaluaciones externas y servira como esquema general para la mayoria de entidades.Contempla una mayor sensibilidad al riesgo al incorporar calificaciones externas, que afectan a la ponderacion de la contraparte. En el cuadro 2, que compara el todavia esquema actual (BIS I) con el enfoque estandar que propone el Nuevo Acuerdo, puede observarse que las exposiciones son ajustadas con ponderaciones del 0, 20, 50, 100 y 150 por 100, en funcion de la calificacion externa de sus contrapartes.
Comparado con el Acuerdo original, el enfoque estándar que propone Basilea II ofrece una mejor diferenciación del riesgo crediticio de la contrapartida.Así: a) Para estados soberanos y bancos centrales, establece cinco ponderaciones posibles frente a las dos de Basilea I (según pertenencia, o no, a la OCDE); b) Para bancos, plantea dos alternativas según que la ponderación esté basada en la calificación de su Estado soberano (una inferior) —opción 1— o en la evaluación de la entidad (opción 2); c) Para empresas, determina cinco ponderaciones posibles frente al 100 por 100 único de Basilea I (2); y d) Para crédito al por menor, sea hipotecario o no hipotecario, establece unas ponderaciones del 75 y 35 por 100 respectivamente, frente al 100 y 50 por 100 del Acuerdo de 1988.
Aquellas entidades que hayan alcanzado un mayor grado de sofisticación en la gestión de riesgos, reciban la aprobación de los supervisores nacionales, y cumplan determinados requisitos cualitativos y cuantitativos pueden optar, alternativamente al enfoque estándar, por el enfoque basado en calificaciones internas (IRB).
Este documento resume las normas contables chilenas sobre créditos y provisiones para riesgo de crédito. Los bancos deben registrar los créditos a costo amortizado y hacer ajustes por provisiones esperadas de pérdidas de crédito y castigos. También deben mantener capital para cubrir pérdidas no esperadas. Las provisiones se calculan mediante análisis individual o grupal de la cartera y se asignan porcentajes de acuerdo con la clasificación del riesgo de crédito.
Trabajo grupal calificacion de riesgos de scotiabank finalKevin Chigne
El documento describe una calificación de riesgo realizada por Class & Asociados S.A. Clasificadora de Riesgo a Scotiabank Perú S.A.A. Se detalla que la calificación se sustenta en el respaldo de su accionista The Bank of Nova Scotia, su sólida posición en el sistema financiero peruano, y su capacidad para generar ingresos eficazmente. La perspectiva de la calificación es positiva debido al respaldo patrimonial y de gestión de su accionista, su presencia nacional, y estructura
Este documento trata sobre la importancia del análisis del sujeto de crédito durante todo el ciclo de crédito y cobro. Explica que el otorgamiento del crédito conlleva riesgos financieros, por lo que es necesario ser disciplinado en el proceso y asegurarse de que la cartera de crédito esté compuesta por sujetos calificados. También enfatiza que la gestión y recuperación no son los únicos elementos requeridos, sino que el análisis detallado en el otorgamiento es la herramienta más
El documento habla sobre la administración de cuentas por cobrar. Explica que el objetivo es registrar las operaciones originadas por adeudos de clientes y empleados. También describe que las cuentas por cobrar son una herramienta de mercadeo para promover ventas. Finalmente, detalla los procesos de evaluación de crédito, incluyendo el análisis de factores internos y externos que afectan el riesgo crediticio de los clientes.
El documento habla sobre la administración de cuentas por cobrar. Explica que el objetivo es registrar adeudos de clientes y empleados. También discute que las cuentas por cobrar son una herramienta de mercadeo para promover ventas. Finalmente, detalla los procesos de evaluación de crédito, incluyendo obtener información financiera de clientes, analizar estados financieros, y juzgar el riesgo crediticio basado en factores internos y externos.
Basilea II introduce tres pilares para calcular los requisitos mínimos de capital de los bancos. El Pilar I establece métodos para calcular los riesgos de crédito, mercado y operacional. El Pilar II trata sobre el proceso de supervisión bancaria. Y el Pilar III promueve la disciplina de mercado a través de mayor transparencia e información pública.
2. ÍNDICE Filosofía y aspectos generales Modelos para la cuantificación de la pérdida esperada Proceso supervisor Conclusiones
3. FILOSOFÍA Y ASPECTOS GENERALES “El riesgo de crédito es la posibilidad de que una entidad incurra en pérdidas y disminuya el valor de sus activos, como consecuencia de que un deudor o contraparte incumpla sus obligaciones” Colombia busca cumplir con los estándares internacionales en materia de administración de Riesgo de Crédito (BASILEAII). Con el fin de mitigar este riesgo, se establece el “Sistema de Administración de Riesgo de Crédito SARC”.
4. ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL SARC El SARC ES UN SISTEMA DE REGLAS, CRITERIOS Y PROCEDIMIENTOS MINIMOS QUE DEBEN DESARROLLAR LAS ENTIDADES VIGILADAS DE ADMINISTRAR ADECUADAMENTE EL RIESGO CREDITICIO. Políticas de administración del RC Procesos de administración del RC Modelos internos o de referencia para la estimación o cuantificación de pérdidas esperadas Procesos de control interno
15. Utilizar una combinación de las dos metodologías anteriores.Riesgo de Crédito: Elementos Constitutivos
16. PDI Exp. PI $ PE CUANTIFICACIÓN DE LA PÉRDIDA ESPERADA Pérdida esperada = Probabilidad de incumplimiento x Pérdida dado el incumplimientox Exposición del activo x x
17. I. MODELOS INTERNOS Son modelos que permiten calcular la pérdida esperada bajo el enfoque de Basilea II (PI*PDI*Exp). La característica principal de estos modelos es que todos los componentes de la PE son calculados por la entidad. Son modelos que tiene que ser sometidos a un riguroso proceso de no objeción por parte de la SFC para que las entidades lo puedan emplear para el cálculo de las provisiones.
26. DEFINICIÓN DE LOS DISTINTOS TIPOS DE CRÉDITOS Créditos comerciales se define como: Los créditos otorgados a personas naturales o jurídicas para el desarrollo de actividades económicas organizadas, distintos a los otorgados bajo la modalidad de microcrédito. Los microcrédito se define como: Los créditos otorgados a microempresas cuyo saldo de endeudamiento con la respectiva entidad no supere veinticinco (25) salarios mínimos legales mensuales vigentes.
27. DEFINICIÓN DE LOS DISTINTOS TIPOS DE CRÉDITOS Créditos de consumo se definen como: Los créditos otorgados a personas naturales para financiar la adquisición de bienes de consumo o el pago de servicios para fines no comerciales o empresariales, distintos a los otorgados bajo la modalidad de microcrédito. Los créditos para vivienda se definen como: Independientemente del monto, son aquéllos otorgados a personas naturales destinados a la adquisición de vivienda nueva o usada, o a la construcción de vivienda individual.
28. MRC: SEGMENTACION La información reportada por las entidades a la SFC carece de algún tipo de segmentación. La SFC no puede establecer segmentos discriminatorios (ej: sector de la economía) Se definen 3 segmentos de acuerdo al nivel de activos y al tipo de identificación. PERSONAS JURIDICAS Se establece el cuarto segmento como Persona Natural
29.
30.
31.
32. Objetivo: Reserva en épocas buenas para cubrir las pérdidas esperadas por cambios inherentes al ciclo del riesgo de crédito de los deudores.EPOCA BUENA EPOCA MALA Ahorro Contracíclico PE bajo la matriz B Ahorro Contracíclico Constitución del ahorro + PE bajo la matriz B PE bajo la matriz A PE bajo la matriz A Provisión del periodo Uso del ahorro Provisión del periodo
33. ÍNDICE Filosofía y aspectos generales Modelos para la cuantificación de la pérdida esperada Modelo de referencia para la Cartera Comercial Proceso supervisor Conclusiones
42. PROCESO DE SUPERVISIÓN INTEGRALDEL SARC SI SI NO NO CORRIGE Y REGRESA NO OBJECIÓN DEL MODELO PRESENTARA MODELO INTERNO? EL MODELO SE SOMETE A PRUEBAS DURANTE 1 AÑO PRESENTAR SOLICITUD A LA SFC Aprobó requisitos? OBJECIÓN DEL MODELO SI OBJECIÓN DEL MODELO NO LA SUPERVISION DE MODELOS INTERNOS ES 100% IN - SITU. LA CORRECTA APLICACION DE LOS MODELOS DE REFERENCIA SE SUPERVISA UN 50% EXTRA SITU Y UN 50% IN SITU MODELO DE REFERENCIA O ANEXO 1 ENTIDAD VIGILADA
43. ASPECTOS CLAVES EN EL PROCESO DE SUPERVISIÓN Y DISEÑO DE UN SARC Disposición de la entidad (compromiso) Fuentes de información confiables (datos) Capacidad técnica y operativa (Tecnología) Personal idóneo (En la entidad y en la Superintendencia) Programas de capacitación a los supervisores. Comunicación frecuente con las auditorias internas y externas. Sanas relaciones entre el supervisor y vigilado que faciliten los foros de discusión Retroalimentación de otros agentes (foros internacionales)
44. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO El objetivo principal del modelo de referencia de cartera de consumo (MRCO) es servir como instrumento para la medición de la pérdida esperada en aquellas entidades que no cuenten con un modelo interno no objetado. LOS COMPONENTES DEL MODELO SON: Asignación de calificaciones. Asignación de probabilidades de incumplimiento. Tratamiento de garantías. Asignación de la PDI. Cálculo de la PE. Cálculo de provisiones.
45. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Asignación de calificaciones. Como primer paso, cada entidad debe establecer el segmento al cual pertenece cada crédito de acuerdo con lo establecido en el numeral 2 del Anexo No 5 del capítulo II de la Circular Externa 100 de 1995, para ello se debe considerar el tipo de entidad y el tipo de producto: Los siguientes son los segmentos definidos para el MRCO: CFC-Automóviles: Créditos otorgados por las Compañías de Financiamiento Comercial (CFC) para adquisición de automóviles.
46. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO CFC- Otros: Créditos otorgados por las Compañías de Financiamiento Comercial (CFC) para adquisición de bienes de consumo diferentes a automóviles. En este segmento no se incluyen las tarjetas de crédito. General-Automóviles: Créditos otorgados por establecimientos de crédito diferentes a las Compañías de Financiamiento Comercial (CFC) para adquisición de automóviles.
47. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO General-Otros: Créditos otorgados por establecimientos de crédito diferentes a las Compañías de Financiamiento Comercial (CFC) para adquisición de bienes de consumo diferentes a automóviles. En este segmento no se incluyen las tarjetas de crédito. Tarjeta de Crédito: Crédito rotativo para la adquisición de bienes de consumo que se utiliza a través de una tarjeta plástica. En este segmento no se establece diferenciación por tipo de entidad.
48. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Aquellos créditos de clientes quienes al momento de la calificación registren una mora mayor a 90 días se deben clasificar en la categoría de incumplimiento y sobre ellos no se debe aplicar ninguno de los modelos de calificación. Estos modelos calculan un puntaje, el cual es producto de las características particulares de cada crédito-deudor y está dado por la aplicación de la siguiente ecuación:
49. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Donde, Z varía de acuerdo al segmento al cual pertenece el crédito y a las características particulares del crédito-deudor como se muestra a continuación. Segmento General - Automóviles Segmento General – Otros.
50. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Segmento Tarjeta de crédito. Segmento CFC - Automóviles. Segmento CFC – Otros.
51. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables asociadas a la altura de mora del deudor en el momento de la calificación: AMB (Altura de mora actual entre 31-60 días): Toma valor 1 ó 0 AMC (Altura de mora actual entre 61-90 días): Toma valor 1 ó 0
52. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables asociadas a las alturas de mora del deudor en los últimos 3 años MMB (Máxima Altura de Mora entre 31-60 días): Toma valor 1 ó 0. MMC (Máxima Altura de Mora entre 61-90 días): Toma valor 1 ó 0. MMD (Máxima Altura de Mora mayor a 90 días): Toma valor 1 ó 0.
53. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables asociadas a las alturas de mora del deudor en los últimos 3 años Cuando en la descripción se hace referencia a los últimos tres años, se debe entender que se toman los 3 años contados a partir de la fecha de la calificación. Sin embargo, para el cálculo de la máxima mora no se tiene en cuenta la mora obtenida por el deudor en el momento de la calificación, pues este último valor ya se consideró en las variables AMB ó AMC.
54. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables asociadas al comportamiento en el “’ultimo año” Para la construcción de esta variable los establecimientos de crédito deben considerar las alturas de mora alcanzadas por el cliente dentro del segmento correspondiente a los tres últimos cortes de trimestre anteriores al momento de la calificación. Por corte de trimestre se entiende los meses de marzo, junio, septiembre y diciembre.
55. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables asociadas al comportamiento en el “’ultimo año” Para realizar este cálculo se debe asignar a cada altura de mora los valores mostrados en la siguiente tabla y una vez asignados se deben sumar.
56. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables asociadas al comportamiento en el “’ultimo año” Si el cliente cuenta con la información de mora para los tres trimestres requeridos la variable toma los siguientes valores: CAR (Comportamiento Anual Regular): Toma el valor 1 si la suma de los valores para los tres trimestres es igual a 50 o 60 y cero si no. CAM (Comportamiento Anual Malo): Toma el valor 1 si la suma de los valores para los tres trimestres es mayor a 60 y cero si no.
57. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables asociadas al comportamiento en el “’ultimo año” Si el cliente cuenta con información de mora tan sólo para dos de los trimestres requeridos la variable toma los siguientes valores: CAR (Comportamiento Anual Regular): Toma el valor 1 si la suma de los valores para los dos trimestres es igual a 30 o 40 y cero si no. CAM (Comportamiento Anual Malo): Toma el valor 1 si la suma de los valores para los dos trimestres es mayor a 40 y cero si no.
58. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables asociadas al comportamiento en el “’ultimo año” Si el cliente cuenta con información de mora tan sólo para uno de los trimestres requeridos la variable toma los siguientes valores: CAR (Comportamiento Anual Regular): Toma el valor 1 si el valor asignado al trimestre es igual a 20 y cero si no. CAM (Comportamiento Anual Malo): Toma el valor 1 si el valor asignado al trimestre es mayor a 20 y cero si no.
59. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables asociadas al comportamiento en el “’ultimo año” Si el cliente no cuenta con información de mora para ninguno de los trimestres requeridos las variables CAR (Comportamiento Anual Regular) y CAM (Comportamiento Anual Malo), toman el valor de cero.
60. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables no relacionadas con altura demora La aplicación de las variables que a continuación se describe depende del segmento a calificar CRB (Créditos Activos): Toma valor 1 si el cliente al momento de la calificación tiene activos con la entidad otros créditos de consumo diferentes al del segmento. GI (Garantía Idónea): Toma valor 1 si el cliente no tiene asociada a su crédito una garantía idónea.
61. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables no relacionadas con altura demora Hipoteca (Garantía Hipoteca): Toma valor 1 si el cliente tiene una hipoteca como garantía que respalda la operación y cero si no. Variable Prepago: Esta variable se construye comparando la cuota esperada (intereses esperados + capital esperado) por parte del deudor frente a la cuota pagada (intereses pagados + capital pagado).
62. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Variables no relacionadas con altura demora PR (“Prepago”): Toma valor 1 si el cliente al momento de la calificación no tiene mora mayor a 30 días y si la cuota recibida es significativamente mayor que la esperada. Significativamente implica que es superior al 10% de la cuota esperada según el caso. IP (Indicador Prepago): Toma valor 1 si la cuota recibida del cliente es mayor que la esperada en el momento de la calificación.
63. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO Luego de aplicar el modelo y determinar el puntaje las entidades deben asociar la calificación según la siguiente tabla:
64. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO ASIGNACIÓN DE PROBABILIDADES DE INCUMPLIMIENTO Una vez identificado el segmento al que pertenece cada crédito-cliente y obtenida su calificación, se asignan las probabilidades de incumplimiento según las matrices de migración A o B, como lo dispone la SFC para el año correspondiente.
65. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO ASIGNACIÓN DE PROBABILIDADES DE INCUMPLIMIENTO Matriz A
66. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO ASIGNACIÓN DE PROBABILIDADES DE INCUMPLIMIENTO Matriz B
67. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO TRATAMIENTO DE GARANTÍAS (PDI)
68. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO CÁLCULO DE LA PE La pérdida esperada por cliente-operación, bajo el MRCO se determina como : De esta forma, la PE por cliente se puede desagregar de acuerdo con las diferentes garantías asociadas a las diferentes operaciones del mismo. Es preciso aclarar que la PE se calcula con las probabilidades dadas por la matriz establecida por la SFC para el cálculo de provisión individual total y provisión individual.
69. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO CÁLCULO DE LA PE
70. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO CÁLCULO DE PROVISIONES Provisión Total Individual: La provisión total individual es el resultado de la suma de las pérdidas esperadas calculadas con la probabilidad de incumplimiento dada por la matriz indicada (matriz B) por la SFC. Provisión Individual: La provisión individual es el resultado de la suma de las pérdidas esperadas calculadas con la probabilidad de incumplimiento dada por la matriz indicada (matriz A) por la SFC.
71. MRCO (MODELO DE REFERENCIA DE CARTERA DE CONSUMO) COMO MODELO INTERNO CÁLCULO DE PROVISIONES Provisión Individual Contracíclica: La provisión individual contra-cíclica se constituye para mitigar pérdidas asociadas al ciclo de crédito de los deudores, se calcula dependiendo de la matriz empleada para el cálculo de la provisión individual. Según la SFC para el año 2008 la matriz empleada para el cálculo de las provisiones total individual es la matriz B y, para el cálculo de las provisiones individuales, la matriz A.(matriz B – Matriz A)
72. CONCLUSIONES La adopción de un SARC es costosa y no es inmediata Debe ser un proceso concertado con las entidades vigiladas. Debe medirse el impacto sobre el sector. Debe considerarse la carga operacional que implica en los vigilados y en los reguladores. No debe orientar el crédito, solo garantizar que estará adecuadamente administrado