El documento habla sobre los pagos a beneficiarios, el cumplimiento de obligaciones, la utilización del flujo de caja en la programación financiera, el control y custodia de garantías, e inversiones financieras. Establece que los pagos a beneficiarios se registrarán apropiadamente, no se permiten pagos en efectivo salvo gastos menores, y que las obligaciones se cancelarán en la fecha acordada asumiendo responsabilidad por intereses o multas por mora.