1. PAGOS A BENEFICIARIOS
El pago de las obligaciones a los
beneficiarios se registraran apropiadamente
por las instituciones. Bajo ninguna
consideracion se podran realizar pagos en
efectivo, a excepcion de los gastos que se
realizan atraves de la caja chica.

2. CUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES
• Las obligaciones seran canceladas en la fecha
convenida. Los gastos adicionales que se
originen por concepto de intereses o multas
por mora injustificada en el pago de las
obligaciones sera de responsabilidad de quien
o quienes los hayan ocasionado, por accion u
omision.

3. UTILIZACION DEL FLUJO DE CAJA EN LA
PROGRAMACION FINANCIERA
• La programacion comprende con la prevision,
gestion, control y evaluacion de los flujos de
entrada y salida de fondos. El flujo de caja
tendra un periodo determinado como: anual,
cuatrimestral, trimestral, o diaria de acuerdo
con las necesidades.

4. CONTROL Y CUSTODIA DE GARANTIAS
• Los contratos que generalmente celebran las
entidades publicas son de adquisicion o
arrendamiento de bienes, ejecucion de obras
y prestacion de servicios. La tesoreria
informara oportunamente al nivel superior
sobre los vencimientos de las garantias en
cuanto a renovacion o ejecucion, según sea el
caso.

5. INVERSIONES FINANCIERAS, CONTROL
Y VERIFICACION FISICA.
• Esta accion sera efectuada por la unidad de
auditoria interna y por una comision
nombrada para el efecto, la misma que
actuara bajo la responsabilidad del titular
financiero de cada entidad, pudiendo realizar
dicho control en forma trimestral o semestral.