Este documento describe varias entidades financieras y de previsión social en Perú. Incluye información sobre las cajas municipales de ahorro y crédito, la Derrama Magisterial, y la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP. Las cajas municipales proveen servicios financieros a segmentos de la población con acceso limitado a la banca tradicional. La Derrama Magisterial administra los fondos de jubilación de los maestros y ofrece créditos y otros beneficios. La Superintendencia supervisa y regula los

1. ENTIDADES FINANCIERASENTIDADES FINANCIERAS
DE AHORROS, CREDITOS YDE AHORROS, CREDITOS Y
SUPERVISIONSUPERVISION
ROMERO ZEVALLOS ROSSINAROMERO ZEVALLOS ROSSINA

2. CAJAS MUNICIPALES DE
AHORRO Y CRÉDITO
 Es una institución delEs una institución del
sistema financiero.sistema financiero.
 Orientadas al financiamientoOrientadas al financiamiento
y prestación de servicios dey prestación de servicios de
los segmentos de lalos segmentos de la
población que no han podidopoblación que no han podido
acceder a la bancaacceder a la banca
tradicional.tradicional.
 Combaten la usura.Combaten la usura.
 Profundizan y descentralizanProfundizan y descentralizan
el sistema financiero en lasel sistema financiero en las
provincias donde operan.provincias donde operan.

3. CAJAS MUNICIPALES DE
AHORRO Y CRÉDITO
 Fueron creadas por el D.L. 23039Fueron creadas por el D.L. 23039
 En la actualidad la ley 26702, Ley General delEn la actualidad la ley 26702, Ley General del
Sistema Financiero y del Sistema de Seguros ySistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Ley Orgánica de la Superintendencia de BancaLey Orgánica de la Superintendencia de Banca
y Seguro promulgada en diciembre de 1996,y Seguro promulgada en diciembre de 1996,
dispone en su quinta disposicióndispone en su quinta disposición
complementaria que las cajas municipales comocomplementaria que las cajas municipales como
empresas del sistema financiero sean regidasempresas del sistema financiero sean regidas
además por las normas contenidas en sus leyesademás por las normas contenidas en sus leyes
respectivas.respectivas.

4. NIVELES DE CONTROLNIVELES DE CONTROL
SBSSBS
BCRPBCRP
CONTRALORIACONTRALORIA
DIRECTORIODIRECTORIO
AUDITORIA EXTERNAAUDITORIA EXTERNA
AUDITORIA INTERNAAUDITORIA INTERNA

5. CAJA MUNICIPAL DELCAJA MUNICIPAL DEL
CUZCOCUZCO
La Caja Municipal de Ahorro y CréditoLa Caja Municipal de Ahorro y Crédito
Cusco S.A. es una empresa pública conCusco S.A. es una empresa pública con
personería jurídica de derecho privado.personería jurídica de derecho privado.
El propósito principal de la Caja MunicipalEl propósito principal de la Caja Municipal
Cusco es apoyar a segmentosCusco es apoyar a segmentos
socioeconómicos que tienen accesosocioeconómicos que tienen acceso
limitado a la banca tradicionallimitado a la banca tradicional

6. SERVICIOSSERVICIOS
Cuenta de ahorrosCuenta de ahorros
Cuenta de ahorros con órdenes deCuenta de ahorros con órdenes de
pagopago
Depósitos a plazo fijoDepósitos a plazo fijo
Depósitos CTSDepósitos CTS
Ahorro inversiónAhorro inversión
Depósito Infantil JuvenilDepósito Infantil Juvenil

7. CAJA MUNICIPAL DE AREQUIPA
Créditos Ahorros
Crédito a microempresas
Crédito hipotecario
Crédito comercial
Crédito consumo
Crédito Micropyme Sin Aval
Crédito Ganadero
Crédito Local Comercial
Órdenes de pago
Ahorro móvil
Plazo fijo
CTS

8. PIURA TRUJILLO AREQUIPA SULLANA MAYNAS CUSCO HUANCAYO
ICA PAITA PISCO TACNA CHINCHA
CAJAS
MUNICIPALES
DE AHORRO Y
CREDITO UNA
RED DESCEN-
TRALIZADA
NACIONAL

10. DERRAMA MAGISTERIALDERRAMA MAGISTERIAL
Institución de previsión social deInstitución de previsión social de
propiedad de los maestros peruanos.propiedad de los maestros peruanos.
Servicios: beneficio de retiro, invalidez yServicios: beneficio de retiro, invalidez y
fallecimiento, préstamos para vivienda,fallecimiento, préstamos para vivienda,
estudios de postgrado, producción yestudios de postgrado, producción y
consumo con los más bajos intereses.consumo con los más bajos intereses.
Créditos para viajes nacionales yCréditos para viajes nacionales y
extranjeros.extranjeros.

11. DERRAMA MAGISTERIALDERRAMA MAGISTERIAL
Está dirigida por:Está dirigida por:
 4 representantes del Sindicato Único de4 representantes del Sindicato Único de
Trabajadores de la Educación Peruana –Trabajadores de la Educación Peruana –
SUTEP.SUTEP.
 un representante del Sindicato de Trabajadoresun representante del Sindicato de Trabajadores
de la Educación Superior del Perú.de la Educación Superior del Perú.
 un representante del Ministerio de Educación.un representante del Ministerio de Educación.
Asimismo se cuenta con un Consejo deAsimismo se cuenta con un Consejo de
VigilanciaVigilancia

12. MISIONMISION
 Administrar con eficiencia, calidad y rentabilidadAdministrar con eficiencia, calidad y rentabilidad
los recursos humanos, materiales y financieros,los recursos humanos, materiales y financieros,
incrementando permanentemente el fondoincrementando permanentemente el fondo
previsional y la cuenta individual de todos yprevisional y la cuenta individual de todos y
cada uno de sus asociados, garantizándoles uncada uno de sus asociados, garantizándoles un
beneficio digno y seguro, con servicios ybeneficio digno y seguro, con servicios y
atención de excelencia, poniendo en prácticaatención de excelencia, poniendo en práctica
nuestra vocación y espíritu solidario. Para ellonuestra vocación y espíritu solidario. Para ello
promovemos internamente un clima laboralpromovemos internamente un clima laboral
armonioso y de trabajo en equipo que nos llevearmonioso y de trabajo en equipo que nos lleve
a desarrollar al máximo el potencial de nuestrosa desarrollar al máximo el potencial de nuestros
colaboradorescolaboradores

13. VISIONVISION
Derrama Magisterial aspira a ser laDerrama Magisterial aspira a ser la
organización que brinde el mejor servicioorganización que brinde el mejor servicio
a todo el Magisterio Nacional en el ámbitoa todo el Magisterio Nacional en el ámbito
previsional, crediticio, recreacional,previsional, crediticio, recreacional,
vivienda, cultural, pedagógico y otros,vivienda, cultural, pedagógico y otros,
constituyéndose en el más importanteconstituyéndose en el más importante
apoyo para sus asociados tanto en suapoyo para sus asociados tanto en su
vida familiar como profesional.vida familiar como profesional.

14. CREACIONCREACION
Fue creada por Ley 7600 del año 1932.Fue creada por Ley 7600 del año 1932.
El año 1965 fue reemplazada por unaEl año 1965 fue reemplazada por una
nueva institución con el nombre denueva institución con el nombre de
Derrama Magisterial creada por mandatoDerrama Magisterial creada por mandato
del Decreto Supremo Nº 78.del Decreto Supremo Nº 78.

15. BENEFICIOS PARABENEFICIOS PARA
ASOCIADOSASOCIADOS
 Administra los fondos sociales de losAdministra los fondos sociales de los
maestros.maestros.
 DaDa créditos sociales y otras inversionescréditos sociales y otras inversiones
debidamente autorizadas por la SBS.debidamente autorizadas por la SBS.
 Presta servicios culturales, dePresta servicios culturales, de
capacitación, de viajes y esparcimiento,capacitación, de viajes y esparcimiento,
etc.etc.
 Las utilidades obtenidas de los fondosLas utilidades obtenidas de los fondos
sociales son distribuidas entre sussociales son distribuidas entre sus
asociadosasociados

16. SUPERVISION Y CONTROLSUPERVISION Y CONTROL
El esquema de control se puede precisarEl esquema de control se puede precisar
en el orden interno y externo.en el orden interno y externo.
En el primer caso,En el primer caso, el control esel control es
ejercido por el Consejo de Vigilanciaejercido por el Consejo de Vigilancia
Así mismoAsí mismo se cuenta con un Órgano dese cuenta con un Órgano de
Control Interno que practica auditoria yControl Interno que practica auditoria y
exámenes especiales informando susexámenes especiales informando sus
resultados a la SBS y al Directorio.resultados a la SBS y al Directorio.

17. SUPERVISION Y CONTROLSUPERVISION Y CONTROL
 En el aspecto externoEn el aspecto externo , corresponde a la, corresponde a la
Superintendencia de Banca y Seguros (SBS).Superintendencia de Banca y Seguros (SBS).
 Asimismo, se ejercen controles externos conAsimismo, se ejercen controles externos con
participación de sociedades de auditoriaparticipación de sociedades de auditoria
debidamente autorizados por la SBS.debidamente autorizados por la SBS.
Asi como elAsi como el el Ministerio de Educación tieneel Ministerio de Educación tiene
facultades para ejercer control a través de sufacultades para ejercer control a través de su
Órgano de InspectoriaÓrgano de Inspectoria

18. MANEJO DE FONDOSMANEJO DE FONDOS
Se maneja a través de unSe maneja a través de un
fondo único centralizado,fondo único centralizado,
lo que garantiza que selo que garantiza que se
brinden servicios debrinden servicios de
manera desconcentradamanera desconcentrada
en todo el paísen todo el país

19. PRODUCTOS Y SERVICIOS QUEPRODUCTOS Y SERVICIOS QUE
OFRECE:OFRECE:
BENEFICIOS PREVISIONALES.BENEFICIOS PREVISIONALES.
CREDITOS.CREDITOS.
PROGRAMA MAGISTERIAL DEPROGRAMA MAGISTERIAL DE
VIVIENDA.VIVIENDA.
DEMATOUR HOTELESDEMATOUR HOTELES

20. BENEFICIOS PREVISIONALESBENEFICIOS PREVISIONALES
 Carta de Retención JudicialCarta de Retención Judicial
Es emitido por mandato judicial, y tiene carácterEs emitido por mandato judicial, y tiene carácter
imperativo ante el demandado, por causal deimperativo ante el demandado, por causal de
“Demanda de Alimentos”, bajo la forma de una“Demanda de Alimentos”, bajo la forma de una
Retención porcentual de sus haberesRetención porcentual de sus haberes
 Base Legal Base Legal
AAbarca el objetivo principal que es el de cubrirbarca el objetivo principal que es el de cubrir
los riesgos; de Retiro, Fallecimiento e Invalidezlos riesgos; de Retiro, Fallecimiento e Invalidez

21. CREDITOSCREDITOS
El Crédito Social del Magisterio es unEl Crédito Social del Magisterio es un
producto en constante renovación yproducto en constante renovación y
mejora, que permita la satisfacción de lasmejora, que permita la satisfacción de las
necesidades de los consumidores, sunecesidades de los consumidores, su
mayor competitividad en el mercado y elmayor competitividad en el mercado y el
sostenimiento de la rentabilidad del Fondosostenimiento de la rentabilidad del Fondo
de Previsión Social del Magisterio.de Previsión Social del Magisterio.

22. PROGRAMA MAGISTERIAL DEPROGRAMA MAGISTERIAL DE
VIVIENDA YDEMATOUR HOTELESVIVIENDA YDEMATOUR HOTELES
 Docentes del magisterio nacionalDocentes del magisterio nacional
 Nombrados cesantes y jubiladosNombrados cesantes y jubilados
 Paquetes turísticosPaquetes turísticos

23. SUPERINTENDENCIA DESUPERINTENDENCIA DE
BANCO, SEGUROS Y AFPBANCO, SEGUROS Y AFP
Es el organismo encargado de laEs el organismo encargado de la
regulación y supervisión de los Sistemasregulación y supervisión de los Sistemas
Financiero, de Seguros y, a partir del 25Financiero, de Seguros y, a partir del 25
de julio del 2000, del Sistema Privado dede julio del 2000, del Sistema Privado de
Pensiones (SPP) (Ley 27328).Pensiones (SPP) (Ley 27328).
Su objetivo primordial es preservar losSu objetivo primordial es preservar los
intereses de los depositantes, de losintereses de los depositantes, de los
asegurados y de los afiliados al SPPasegurados y de los afiliados al SPP

24. SUPERINTENDENCIA DESUPERINTENDENCIA DE
BANCO, SEGUROS Y AFPBANCO, SEGUROS Y AFP
Es una institución de derecho públicoEs una institución de derecho público
cuya autonomía funcional está reconocidacuya autonomía funcional está reconocida
por la Constitución Política del Perú.por la Constitución Política del Perú.
Sus objetivos, funciones y atribucionesSus objetivos, funciones y atribuciones
están establecidos en la Ley General delestán establecidos en la Ley General del
Sistema Financiero y del Sistema deSistema Financiero y del Sistema de
Seguros y Orgánica de laSeguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca, Seguros ySuperintendencia de Banca, Seguros y
AFP (Ley 26702).AFP (Ley 26702).

25. VISION Y MISIONVISION Y MISION
VisiónVisión
 Ser una institución supervisora y reguladoraSer una institución supervisora y reguladora
reconocida en el ámbito mundial, que aplicareconocida en el ámbito mundial, que aplica
estándares internacionales y las mejoresestándares internacionales y las mejores
prácticas, apoyada en las competencias de suprácticas, apoyada en las competencias de su
capital humano.capital humano.
MisiónMisión
 Proteger los intereses del público, cautelando laProteger los intereses del público, cautelando la
estabilidad, la solvencia y la transparencia deestabilidad, la solvencia y la transparencia de
los sistemas supervisados, así como contribuirlos sistemas supervisados, así como contribuir
con el sistema de prevención y detección delcon el sistema de prevención y detección del
lavado de activos y del financiamiento dellavado de activos y del financiamiento del
terrorismoterrorismo

26. Objetivos EstratégicosObjetivos Estratégicos
 Fortalecer los sistemas supervisados mediante mecanismos
de regulación y supervisión efectiva sostenibles en el tiempo
y a través de un mejor entendimiento de su funcionamiento,
que permitan brindar productos y servicios a sus usuarios
en condiciones competitivas, de seguridad, transparencia,
eficiencia, eficacia y calidad.
 Contribuir en la lucha contra el lavado de activos y elContribuir en la lucha contra el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo.financiamiento del terrorismo.
 Fomentar la innovación y mejora continua de procesosFomentar la innovación y mejora continua de procesos
internos e infraestructura.internos e infraestructura.
 Fortalecer el capital humano a través del desarrollo de susFortalecer el capital humano a través del desarrollo de sus
habilidades y competencias y un adecuado entorno laboral .habilidades y competencias y un adecuado entorno laboral .
 Mantener una imagen institucional de la SBS confiable,Mantener una imagen institucional de la SBS confiable,
eficiente y transparente, proyectándola a nivel de loseficiente y transparente, proyectándola a nivel de los
sistemas supervisados, usuarios y entidades nacionales esistemas supervisados, usuarios y entidades nacionales e
internacionalesinternacionales

27. ORGANIGRAMA DE LA SBSORGANIGRAMA DE LA SBS