El documento describe el planeamiento en el sector privado. Explica que el planeamiento es la primera función de la administración y consiste en determinar las metas u objetivos a cumplir. También describe las características del planeamiento, como que es un proceso permanente, está orientado hacia el futuro, y busca la racionalidad en la toma de decisiones. Finalmente, destaca la importancia del planeamiento para dar sentido y dirección a los esfuerzos de una organización.

1. UNIVERSIDAD LIDER PERUAN
ESCUELA PROFESIONAL DE ECONOMIA
ASIGNATURA : PLANEAMIENTO Y PRESUPUESTO I
DOCENTE : MAG. ECON. JORGE LUIS ARDILES ESPINOZA
I. EL PLANEAMIENTO EN EL SECTOR PRIVADO
1.1. El planeamiento
 El planeamiento es el primer paso que se debe realizar en el proceso administrativo. El
planeamiento consiste en definir las estrategias que ayuden a alcanzar los objetivos previamente
establecidos.
 Fundamentalmente, el planeamiento es una herramienta utilizada en la administración para
establecer los objetivos y elegir los medios para alcanzarlos. Esto permite que se pueda seguir un
curso de acción concreto y definido. Con el planeamiento se puede determinar qué se va a hacer,
cómo se va a hacer, dónde y cuándo se hará y cuánto nos va a costar.
 De manera similar, esta herramienta del planeamiento nos permite decidir en el momento
presente, lo que haremos en el futuro. Primero se define el problema, luego se analiza el pasado y
se elabora el plan que tenemos que seguir.
 El planeamiento es seleccionar información y realizar suposiciones respecto al futuro para
establecer las actividades necesarias para determinar los objetivos organizacionales.
 El planeamiento es la primera función de la administración, y consiste en determinar las metas u
objetivos a cumplir. El planeamiento incluye seleccionar misiones y objetivos como las acciones
para alcanzarlos; requiere tomar decisiones; es decir, seleccionar entre diversos cursos de acción
futuros. Así, el planeamiento provee un enfoque racional para lograr objetivos preseleccionados.
 En el planeamiento se inicia con la determinación de las metas deseadas a realizarse en toda
institución, para que los individuos logren alcanzar de forma adecuada cada uno de los objetivos
establecidos por la organización.
 El planeamiento es establecer los objetivos y determinar las actividades para lograrlos, con base
en la investigación y elaboración de un esquema detallado que habrá de realizarse en un futuro.
 El planeamiento marca una dirección, reduce la incertidumbre, la superposición de metas o
criterios de control.
 El planeamiento, cuando se aplica a la administración, comprende el proceso de fijar la realización
de todas las actividades dentro de los límites de tiempo, distancia y poder humano, dirigidos para
la solución de los problemas administrativos correspondiente.
 El planeamiento es la acción de pensar anticipadamente a donde se quiere llegar, es decir, se
determina los objetivos institucionales y paralelamente las estrategias a ser usadas para el logro
de objetivos.
 El planeamiento es la primera función necesaria para guiar y desarrollar de manera exitosa las
siguientes etapas.
 Consiste en proyectar metas, definir los objetivos y establecer los recursos necesarios y las
actividades que se van a realizar en determinado período de tiempo.
 Para eso, por ejemplo, se puede realizar una investigación interna y del entorno a través de
herramientas de análisis FODA, llamado fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.
 El planeamiento es la programación de actividades para lograr objetivos y metas, y cumplir así, con
los propósitos de la organización

2.  El planeamiento incluye seleccionar misiones acciones, y se requiere tomar decisiones para
alcanzar objetivo y metas; es decir, seleccionar entre diversos cursos de acción futuros. Así el
planeamiento provee un enfoque racional para lograr objetivos preseleccionados.
 Se conoce como planeamiento, planificación o planeación, al proceso de toma de decisiones para
alcanzar resultados favorables en el proceso de rendición de cuentas y transferencia, teniendo en
cuenta la situación actual y los factores internos y externos que pueden influir en el logro de los
objetivos.
 Algunas de las metodologías más utilizadas, son el planeamiento estratégico y la metodología del
planeamiento participativo.
1.2. Principios del planeamiento
 Principio de la contribución a objetivos: el objetivo de los planes y sus componentes es lograr y
facilitar la consecución de los objetivos, con interés particular en alcanzar el objetivo principal de

3. la empresa.
 Principio de la primacía del planeamiento: el planeamiento es la función principal de la
administración científica, que facilita la organización, integración, la dirección, coordinación,
control y la evaluación.
 Principio de la iniciación del planeamiento: el planeamiento tiene su origen en la alta dirección de
la empresa, porque esta es responsable de alcanzar los objetivos y la forma más eficaz de lograrlos
es a través del planeamiento.
 Principio del alcance del planeamiento: el planeamiento abarca todos los niveles del proceso
organizativo de la empresa (alta dirección, dirección, asesoramiento, apoyo y de línea).
 Principio de la eficiencia de operaciones por el planeamiento: las operaciones eficientes
conducen a resultados favorables para la empresa, conducen a logros de objetivos; para lo cual se
hace uso de estrategias y procedimientos.
 Principio de la flexibilidad del planeamiento: el planeamiento es adaptable a las condiciones
cambiantes del entorno de la empresa
 Principio de sincronización del planeamiento: el planeamiento permite las acciones y actividades
de la empresa están sincronizados unos con otros, los cuales, a su vez, lo están establecidos en el
corto plazo, para alcanzar más eficaz y económicamente los objetivos
 Principio de los factores limitantes: en el proceso y desarrollo de las actividades de la empresa
existen factores muy limitados, mano de obra, materiales y tiempo.
 Principio de estrategias eficaces: el planeamiento es una guía para establecer estrategias más
viables para la empresa. Consiste en relacionar los productos y los objetivos alcanzados.
 Principios de programas eficaces: la programación de actividades debe ser eficaz en el corto plazo,
para ello deben estar integrados al planeamiento estratégica, es decir, realizar el seguimiento a los
objetivos y metas establecidos para el cumplimiento de la visión, misión, objetivos; debe estar
integrado al planeamiento operacional, es decir, concretar en acciones específicas y prácticas los
objetivos estratégicos, para posibilitar su factibilidad asignando actividades, recursos,
organización, tiempo, resultados esperados y finalmente debe estar integrado al planeamiento
táctico, es decir, contar con un plan de acción concreto o esquema por escrito sobre las acciones
específicas a realizar para alcanzar una un objetivo y una meta de manera específica
 Principios de políticas eficaces: las políticas se deben basarse en los objetivos y metas de la
empresa
 Compromiso: los planes deben ser motivadores para lograr el compromiso de todos los que
intervienen en el proceso y así favorecer su cumplimiento.
Contribución: los planes deben estar debidamente integrados y encaminados hacia un propósito
central.
Otros principios del planeamiento
 1. Precisión
 Ante todo, al momento de realizar el proceso de planeamiento debe hacerse lo más claro y
preciso posible.
 Porque el planeamiento tiene que orientar las acciones concretas que se van a realizar. Por eso
debe ser lo más concreto posible para que no resulte difuso o muy general.
 De esa forma se podrá conseguir que los objetivos se cumplan con eficacia y efectividad.
 Así mismo, la precisión evita que se dé la improvisación o la vaguedad en la ejecución. Para que
el plan funcione se debe basar en datos reales y en razonamientos precisos y exactos.
 2. Flexibilidad
 Naturalmente, las organizaciones siempre están cambiando, por eso es necesario que el
planeamiento sea flexible para que se adapte fácilmente a los cambios.

4.  Por lo tanto, debe poder adaptase a las modificaciones que se pudieran presentar después de
haber elaborado el plan.
 En efecto, todo planeamiento debe tener un margen de holgura ante situaciones imprevistas.
Encontrándose nuevas pautas de acción que permitan ajustarse a las nuevas situaciones.
 3. Unidad
 Es importante destacar que, aunque a cada departamento de la organización se le asigne una
meta determinada o un objetivo, todo el plan se orienta a la consecución de un objetivo común.
 Es decir, aunque existan planes específicos para cada unidad, todos deben coordinarse a un plan
general.
 Ciertamente, todos deben estar perfectamente integrados para lograr la adecuada coordinación
de las funciones, los recursos y las actividades. Solo de esta manera es posible alcanzar los
objetivos.
 4. Factibilidad
 Por otra parte, el plan no debe ser tan ambicioso que resulte imposible de lograr.
 Pero tampoco tan optimista que pareciera que es muy sencillo de alcanzar. Lo recomendable es
que el plan pueda realizarse, adaptándose a las condiciones y necesidades de la organización.
 Desde luego el planeamiento debe ser realista, por ello se debe elaborar de acuerdo con la
realidad, con la experiencia y con los recursos que cuenta la empresa.
1.3. Características del planeamiento
 1. El planeamiento es un proceso permanente y continuo: no se agota en ningún plan de acción,
sino que se realiza continuamente en la empresa.
 2. El planeamiento está siempre orientada hacia el futuro: el planeamiento se halla ligada a la
previsión.

5.  3. El planeamiento busca la racionalidad en la toma de decisiones: al establecer esquemas para el
futuro, el planeamiento funciona como un medio orientador del proceso decisorio, que le da mayor
racionalidad y disminuye la incertidumbre inherente en cualquier toma de decisión.
 4. El planeamiento busca seleccionar un curso de acción entre varias alternativas: el planeamiento
constituye un curso de acción escogido entre varias alternativas de caminos potenciales.
 5. El planeamiento es sistemática: el planeamiento debe tener en cuenta el sistema y subsistemas
que lo conforman; debe abarcar la organización como totalidad.
 6. El planeamiento es repetitiva: incluye pasos o fases que se suceden. Es un proceso que forma
parte de otro mayor: el proceso administrativo.
 7. El planeamiento es una técnica de asignación de recursos: tiene por fin la definición, el
dimensionamiento y la asignación de los recursos humanos y no humanos de la empresa, según se
haya estudiado y decidido con anterioridad.
 8. El planeamiento es una técnica cíclica: el planeamiento se convierte en realidad a medida que
se ejecuta. A medida que va ejecutándose, el planeamiento permite condiciones
de evaluación y medición para establecer un nuevo planeamiento con información y perspectivas
más seguras y correctas.
 9. El planeamiento es una función administrativa que interactúa con las demás; está
estrechamente ligada a las demás funciones – organización, dirección y control – sobre las que
influye y de las que recibe influencia en todo momento y en todos los niveles de la organización.
 10. El planeamiento es una técnica de coordinación e integración: permite la coordinación e
integración de varias actividades para conseguir los objetivos previstos.
 11. El planeamiento es una técnica de cambio e innovación: constituye una de las mejores maneras
deliberadas de introducir cambios e innovaciones en una empresa, definidos y seleccionados con
anticipación y debidamente programados para el futuro.
Otras características del planeamiento
 Las características principales del planeamiento son:
 Es una herramienta que se utiliza para tomar decisiones importantes en una organización.
 El proceso de planeamiento busca optimizar el logro de los objetivos.
 Busca adaptar los objetivos de acuerdo con las necesidades de la empresa y a los recursos que
tiene disponibles.
 Define acciones concretas que se implementan en el momento presente para alcanzar metas a
futuro.
 El planeamiento es un proceso racional y deliberado.
1.4. Importancia del planeamiento
 En los momentos actuales, la mayor parte de las organizaciones reconocen la importancia del
planeamiento para su crecimiento y bienestar a largo plazo.
 El planeamiento es de gran importancia para la administración de empresas, pues le dan un
sentido, una dirección u orientación a los esfuerzos aplicado.
 La importancia del planeamiento, reside en la predicción de las variables pertinentes para
alcanzarlo.
 El planeamiento bien definido, conocido y planteados de un modo práctico, tienen fuerza
motivadora en sí y por ellos mismos.
 Por eso se dice que la sola formulación de un buen plan claro implica obtener ya la mitad de
su cumplimiento.

6.  Se ha demostrado que si los gerentes definen eficientemente la misión de su organización estarán
en mejores condiciones de dar dirección y orientación a sus actividades.
 Las organizaciones funcionan mejor gracias a ello y se tornan más sensibles ante un ambiente de
constante cambio.
 Supone un marco temporal de tiempo más largo que otros tipos de planeamiento.
 Ayuda a orientar las energías y recursos hacia las características de alta prioridad.
 Es una actividad de alto nivel en el sentido que la alta gerencia debe participar activamente ya que
ella desde su punto de vista más amplio, tiene la visión necesaria para considerar todos los
aspectos de la organización.
 Además, se requiere adhesión de la alta dirección para obtener y apoyar la aceptación en niveles
más bajos.
 Propicia el desarrollo de la empresa al establecer métodos de utilización racional de los recursos.
 Reduce los niveles de incertidumbre que se pueden presentar en el futuro, más no los elimina.
 Prepara a la empresa para hacer frente a las contingencias que se presenten, con las mayores
garantías de éxito.
 Mantiene una mentalidad futurista teniendo más visión del porvenir y un afán de lograr y mejorar
las cosas.
 Reduce al mínimo los riesgos y aprovecha al máximo las oportunidades.
 Promueve la eficiencia al eliminar la improvisación.
 Minimiza el trabajo no productivo y se obtiene una identificación constructiva de los problemas y
las potencialidades de la empresa.
 Por último, cabe destacar que el planeamiento es la primera función del proceso administrativo,
por tanto, realizar un buen planeamiento conlleva a tener una buena organización, dirección y
control de la empresa lo cual se traduce en una administración cien por ciento efectiva.
1.5. Objetivos del planeamiento
 Los objetivos que persigue el planeamiento es establecer las principales líneas de actuación a
seguir por parte de la empresa en el corto, mediano y medio plazo para incorporar las demandas
de los consumidores y del mercado en general
Objetivo general
 El planeamiento debe constituir la herramienta principal en la dirección y en la toma de decisiones
de la empresa, y en él se definen cuáles son las prioridades a abordar y la forma de acometerlas.
Por todo ello, el objetivo general del planeamiento es definir las líneas maestras de las actividades
a realizar y los criterios de decisión a utilizar por los miembros de la empresa, durante el periodo
de vigencia del mismo, para la consecución de la misión de la empresa en el contexto en el que
desarrolla su trabajo y avanzar hacia un modelo de excelencia de la empresa.
Objetivos específicos
 Como objetivos específicos que concretan el objetivo general y usando la misma estructura que se
ha utilizado para la elaboración del plan, tenemos los siguientes:
 Analizar y diagnosticar la situación actual de la empresa.
 Detectar los puntos fuertes y débiles de la empresa.
 Adecuar los planes de la empresa a las demandas de los consumidores y del mercado.
 Mejorar las relaciones externas y potenciar la imagen de la empresa.
 Posicionarse la empresa en el mercado
 Consolidar a la empresa en el mercado
 Obtener utilidades, ganancias, lucro

7. 1.6. Ventajas y desventajas del planeamiento
Ventajas del planeamiento
 Existen muchas ventajas para el planeamiento que deben estimular a todos los gerentes en todos
los niveles de cualquier organización. Entre las cuales podemos mencionar las siguientes:
 Requiere actividades con orden y propósito. Se enfocan todas las actividades hacia los resultados
deseados y se logra una secuencia efectiva de los esfuerzos.
 Señala la necesidad de cambios futuros. El planeamiento ayuda al gerente a visualizar las futuras
posibilidades y a evaluar los campos clave para posible una posible participación.
 Contesta a las preguntas "y que pasa si…" Tales preguntas permiten al que hace planeamiento, a
través de una complejidad de variables ver e intuir los posibles planes de contingencia.
 Proporciona una base para el control. Este se ejecuta para cerciorarse que el planeamiento está
dando los resultados buscados.
 Estimula la realización. El hecho de poner los pensamientos en papel y formular un plan
proporciona al que hace los planes la orientación y el impulso de realizar y lograr los objetivos.
 Obliga a la visualización del conjunto. Esta comprensión general es valiosa, pues capacita al
gerente para ver las relaciones de importancia, obtiene un entendimiento más pleno de cada
actividad y aprecia la base que apoya a las actividades administrativas.
 Aumenta y equilibra la utilización de las instalaciones. Se hace un mejor uso de lo que se dispone.
 Ayuda al gerente obtener status. El planeamiento adecuado, ayuda al gerente a proporcionar una
dirección confiada y agresiva.
 Desventajas del planeamiento
 Por otra parte, existen desventajas o limitaciones en el uso del planeamiento.
 El planeamiento está limitado por la exactitud de la información y de los hechos futuros.
La utilidad de un plan está afectada por la corrección de las premisas utilizadas como sub-
secuentes. Si las condiciones bajo las cuales fue formulado el plan cambian en forma significativa,
puede perderse gran parte del valor del plan.
 El planeamiento cuesta mucho. Algunos argumentan que el costo de la planeamiento excede a su
contribución real. Creen que sería mejor gastar el dinero en ejecutar el trabajo físico que deba
hacerse.
 El planeamiento tiene barreras psicológicas. Una barrera usual es que las personas tienen más en
cuenta el presente que el futuro.
 El planeamiento ahoga la iniciativa. Algunos creen que el planeamiento obliga a los gerentes a una
forma rígida de ejecutar su trabajo.
 El planeamiento demora las acciones. Las emergencias y apariciones súbitas de situaciones
desusadas demandan decisiones al momento. No puede dejar pasar el tiempo valioso
reflexionando sobre la situación y diseñando un plan.
 El planeamiento es exagerado por los planeadores. Algunos críticos afirman que quienes hacen el
planeamiento tienden a exagerar su contribución.
 El planeamiento tiene limitado valor práctico. Algunos afirman que la planeación tiene demasiado
contenido teórico y no práctico.
 Poca exactitud con los resultados. Una de las críticas que corrientemente se hace al planeamiento,
es su poca exactitud en relación con los resultados obtenidos. Ante esta observación, cabe llamar
la atención en que la mayor o menor exactitud del plan dependerá de los datos considerados para
formularlo. En la medida que éstos sean reales o bien estimados, mejor será el resultado logrado.

8.  Cuando se planifica no se pretende adivinar el futuro. El proceso en sí contemplaciertos márgenes
de error. Lo que realmente interesa es que dichos márgenes se reduzcan a niveles tolerables y las
diferencias que surjan no sean significativas.
 Dificultades de la actividad de planeamiento. Otra crítica que se formula al planeamiento, la
constituye las dificultades propias que plantea la actividad de planear, esto es efectivo, sobre todo
cuando no se dispone de antecedente estadístico en que basar el plan.
 El planeamiento retarda la acción. Hay quienes dicen que el planeamiento retarda la acción. Esto
es un error, no hay tiempo mejor invertido que el que se emplea en pensar lo que se hará, y como
se hará. La iniciativa no debe constituir un continuo salirse del libreto, sino más bien en enriquecer
el propio libreto, a través de planes innovadores y audaces, pero no irreflexivos.
1.7. Estilos de planeamiento
 El planeamiento, en cualquier tipo, puede tomar diversos estilos:
 Inactiva. Aplicada en situaciones estables y prósperas, es un planeamiento orientada hacia la
prevención, de aplicación inmediata o circunstancial.
 Reactiva. Se aplica en situaciones en las que, a partir de un cambio inconveniente o situación
negativa, se requiere de una acción inmediata. Suele aplicarse al corto y mediano plazo.
 Proactiva. Busca provocar cambios estables y hacia el futuro, con objetivos a largo plazo.
 Interactiva. Busca propiciar los cambios en función de las modificaciones del entorno,
simultáneamente a ellos, o en el corto o mediano plazo a partir de su aparición.
1.8. Tipos de planes
 Según su finalidad
 Nuevos: Es aquel planeamiento que se pretende plantear, por lo tanto, aun no existe y se necesita
de un estudio previo, es donde se identifica un nuevo objetivo por lo tanto se desarrolla un nuevo
plan.
 Vigentes: Son aquellos planes que ya están establecidos, y se están ejecutando. Estos ya han sido
elaborados y se encuentra en estudio para determinar su de efectividad a través de otro función
administrativa el control y poder saber si se lograra cumplir con el objetivo, en caso de presentar
posibles fallas este podrá ser corregido.
 Correctivos: Son aquellos planes que se ejecutan para ajustar a los ya establecidos con
anterioridad, por lo general son correcciones en pequeñas fallas en los planes actuales. En estos
planes se determina las posibles fallas que no permitirían alcanzar los objetivos establecidos. Son
complementarios de los planes vigentes.
 Según su uso
 Una sola vez: Estos planes hacen referencia a los que se establecen para lograr un objetivo
específico en un momento especifico, es decir aquellos que se laborar para realizar una actividad
o tarea única, que no se repetirá o por los menos no se repetirá en un periodo de tiempo largo.
 Varias veces: Son los planes que se desarrollan con la finalidad de ser ejecutados en varias
ocasiones, es un estilo de planeamiento cíclico por al ser ejecutada en su totalidad no finaliza sino
por el contrario comienza de nuevo, es un planeamiento continuo.
 Según su período de realización
 Los diferentes planes se pueden ejecutar apropiadamente en los siguientes períodos:
 Corto plazo: También llamado planeamiento operativa; se lleva a efecto en cada planta y almacén.
Es una extensión del planeamiento a mediano plazo, con gran énfasis en los presupuestos flexibles,
los relacionados con los niveles de producción específicos durante el período no mayor a un año.
 Incluye el uso de pronósticos trimestrales de ventas suministrados por mercadotecnia.
 Mediano plazo: Es un subconjunto del planeamiento a largo plazo.

9.  Se centra en las mismas áreas que el planeamiento a largo plazo, pero dentro de un marco de
tiempo menor (de dos a cinco años). Los estados financieros pro forma en este período son más
detallados que aquellos para el planeamiento a largo plazo. En definitiva, se refinan los planes
estratégicos a largo plazo de la organización al desarrollar planes financieros más específicos. El
resultado de este nivel de planeamiento sirve como entrada para el planeamiento a corto plazo.
 Se relaciona primordialmente con el planeamiento financiero, de manera que pueda colocar a la
organización en la mejor postura financiera para materializar las oportunidades descubiertas por
el planeamiento a largo plazo.
 Largo plazo
 Su parte central está formada por las consideraciones estratégicas en cuanto a oportunidades
futuras de mercado y a productos nuevos para satisfacerlas.
 Una característica distintiva de este tipo de planeamiento es el descubrir oportunidades, y después
desarrollar estrategias y programas efectivos para capitalizar dichas oportunidades.
 Se concentra en la extrapolación de datos recopilados de fuentes externas e internas para
proyectar la información relacionada con la comercialización y distribución, técnica y de
instalaciones, financiera, de recursos humanos y otros aspectos. Comienza con un entendimiento
realista de los mercados, productos, plantas, almacenes, márgenes, utilidades, retorno sobre la
inversión, flujo de efectivo, disponibilidad de capital, capacidades de ingeniería y habilidades y
capacidades del personal.
 El planeamiento puede formularse de manera estratégica, táctica, operativa o normativa.
 Planeamiento estratégico.
 En cualquier caso, el planeamiento es la que define las pautas de acción del plan general de la
organización. La realizan los altos directivos de una empresa. Involucra a toda la empresa,
generalmente se establecen y definen los objetivos de mediano y largo plazo.
 Los objetivos se establecen a largo plazo, sumando metas parciales u objetivos específicos e
integrando circunstancias internas y externas por igual. Suele realizarse en los ámbitos de jerarquía
y no en los operativos.
 Planeamiento táctico.
 Por otro lado, el planeamiento táctico incluye los planes específicos para cada unidad o
departamento y se encuentran subordinados al plan estratégico. Son planes muy detallados ya que
guían el curso de acción de cada departamento. Por ello también se denomina planeamiento
funcional.
 Habitualmente, incluye el plan detallado para cada área gerencial de la empresa y siempre está
subordinada al plan general de la empresa. También se vinculan con decisiones de corto plazo.
 Se realiza de manera continua, determinando las acciones en forma sistemática y va ajustándose
en relación con los impactos logrados o a los cambios en las circunstancias.
 Planeamiento operativo.
 Generalmente son planes de corto plazo, que guardan una estrecha relación con el planeamiento
táctico. Son acciones y actividades que se deben realizar en los niveles más bajos de la organización
empresarial.
 De esta forma, el planeamiento operativo determina cómo se asignan los recursos para
implementar el plan. Es un planeamiento de corto plazo para cada área operativa. En ella se
establecen los pasos que se deben seguir y los tiempos en que se deben cumplir.
 A manera de conclusión, se puede decir que el proceso de planeamiento es esencial para que
una empresa alcance un alto nivel de rendimiento.

10.  Pues por medio del planeamiento se definen las metas y los objetivos que se esperan alcanzar.
 Además, se pueden elegir los medios más adecuados para lograrlo. Sin un plan no se pueden
administrar de forma adecuada los recursos humanos, financieros y materiales que posee una
empresa.
 Incluye planeamientos menores, metas específicas a corto plazo y se ejecuta normalmente en los
sectores operativos.
 Planeamiento normativo. Tiene como objetivo conformar normas y reglamentos para su
aplicación a largo plazo y define, por ejemplo, la manera de actuar en la empresa o metas
generales, sustentables en el tiempo.
1.9. Etapas del planeamiento
 Determinación de la problemática o diagnóstico: Identificación de los problemas que afectan el
desenvolvimiento normal de la empresa, los obstáculos o limitantes o los factores que no permiten
lograr los objetivos y metas de la empresa
 Determinación de objetivos: el segundo paso del planeamiento es la fijación de las metas u
objetivos.
 Recopilación de Antecedentes: el segundo paso consiste en reunir los antecedentes y estadísticas
necesarias para la formulación del plan.
 Determinación de los programas, proyectos y actividades: se identifican los programas, proyectos
y actividades a ejecutar, y en cuanto sean ejecutados evaluar los logros y resultados
 Análisis y clasificación de los antecedentes: una vez recopilados, los antecedentes se examinan
para establecer su veracidad y el grado en que ellos interesan. Se clasifican y ordenan, lo que
permite un uso posterior más eficiente.
 Formulación de supuestos: en todo plan se determinan ciertos supuestos o premisas. Conviene
analizar estos supuestos desde el punto de vista de su concordancia con la realidad, descartando
o replanteando aquellos que por diversas razones puedan no ser reales y sufrir cambios de
importancia.
 Formulación de planes alternativos: generalmente existen varias posibilidades o planes
alternativos para lograr el objetivo planteado. Es conveniente formular distintos planes que
consideran múltiples cambios en las condiciones.

11.  Determinación del plan definitivo: es necesario evaluar las alternativas y definir una de ellas como
plan definitivo, sobre la base de la más probable. Tener como orientación fundamental un plan que
sea el que realmente dirija la acción.
 Control de avance del plan: el control consiste en comparar lo programado con lo realizado,
determinar las diferencias que existen y analizar sus causas, de modo que cualquier problema se
pueda corregir con el debido tiempo.
1.10. Metodología de planeamiento
 El planeamiento suele ser un proceso formal, aunque dependiendo del campo de acción también
puede ser informal y de base empírica (de ejecución en marcha). Se desarrollará en función de su
campo interactuando con el entorno, los ejecutores, los implicados y todos los elementos que
intervengan y en cualquiera de sus niveles.
 Una metodología es la lluvia de ideas de manera participativa, colocándoles en carteles, luego
analizar, descartar, priorizar, seleccionar y determinar por lo más necesario e importante. Este
trabajo se realiza por etapas
 Con esta metodología se analiza la problemática, se realiza el diagnóstico, se plantea las soluciones
y los objetivos y metas a través de programas, proyectos y actividades

12.  El planeamiento es un análisis específico, y es una técnica cíclica, coordinada e integral.
 En el planeamiento se definen los objetivos, metas, proyectos y actividades y luego se estima las
asignaciones de recursos.
 Es una técnica cíclica, ya que se convierte en realidad al ejecutarse y, al existir, se evalúa, adapta y
se convierte en un nuevo planeamiento.
 Es una técnica coordinada, porque pone en acción diversas maquinarias, recursos y herramientas
de manera simultánea, tanto para su creación como para su ejecución.
 Es una técnica integral, porque asigna recursos humanos y no humanos en función del objetivo
buscado.
 Los procesos de planeamiento deben ser de carácter participativo
 Las metodologías del planeamiento establecen operaciones para tratar tal o cual situación. Es
decir, enmarcan las acciones bajo un propósito, un fin o un objetivo general a alcanzar en un
tiempo determinado. Además de ello se procede con:
 Definición de los objetivos organizacionales.
 Determinar donde se está en relación a los objetivos.
 Desarrollar premisas considerando situaciones futuras.

13.  Identificar y escoger entre cursos alternativos de acción.
 Puesta en marcha de los planes y evaluar los resultados.
1.11. Partes relevantes de los planes
Objetivos
 Son los fines o las metas que se pretende lograr y hacia los cuales se dirige las actividades de la
empresa en su conjunto o uno de sus departamentos, secciones o funciones.
 Por lo regular los objetivos de mayor jerarquía representan el fin hacia el cual se dirige la empresa,
la dirección, el staff.
 Los objetivos son las metas que se quiere alcanzar con relación a los inversionistas, a los
consumidores, al personal, entre otros.
 Un departamento puede tener sus propios objetivos, siendo diferentes a los que constituyen el
plan básico de la empresa, pero no por ello dejan de contribuir al alcance de los de la organización.
Los objetivos o metas son planes y requieren de un proceso de planeación al igual que el resto de
los planes.
Políticas
 Son planes en la medida en que constituyen reglas o normas que permiten conducir
el pensamiento y la acción de quienes se tenga a cargo.
 Es en este punto donde los administradores deben ser sagaces para que los subordinados no
acepten como políticas una serie de pequeñas decisiones que no se tomaran con este objetivo.
 Y usualmente las políticas se apoyan y precisan los objetivos y cobijan a la empresa en su conjunto.
 Las políticas generales de la empresa son tomadas por el consejo de administración, en las cuales
se basarán las políticas de los departamentos
 Todas estas delimitan un área o marco dentro del cual se debe decidir asegurando que las
decisiones sean sólidas y contribuyan al alcance los objetivos.
 Al igual que hay diversos tipos de objetivos, también los hay de políticas, entre ellas tenemos:
políticas de promoción interna, de competir con base en los precios, políticas en publicidad o
políticas departamentales, como el contratar los ingenieros egresados de las universidades o
impulsar la participación de los empleados para contribuir con la cooperación.
 Con respecto a las políticas se debe tener en cuenta que:
 Cuando se elaboren las políticas debe tenerse en cuenta la opinión de quienes a aplicarlos.
 Las políticas deben declararse por escrito.
 Debe ser difundidos y revisadas periódicamente, la interpretación de estas debe ser uniforme en
toda la organización.

14.  Existen políticas sobre producción, finanzas, relaciones públicas, etc.
 Existen políticas relacionas con planeación, control, organización, favorecen, la coordinación y el
trabajo en equipo, las consultas sobre asuntos fundamentales y la elaboración de criterios e
iniciativa pero dentro de unos límites.
Procedimientos
 Son planes por que establecen un método o forma habitual para manejar actividades futuras, es
decir, son planes relacionados con métodos de trabajo o ejecución. Sirven como guías de acción
más que de pensamiento pues señalan el cómo deben hacerse ciertas actividades.
 Usualmente los procedimientos corresponden a planes operacionales y se representan a través de
flujo gramas.
 ¿Cómo se relacionan los procedimientos y los planes?
 Ilustrativamente podemos explicar esta relación apelando a otro ejemplo más de Koontz:
 La política de la compañía X concede vacaciones a los empleados, los procedimientos establecidos
para llevar a cabo esta política deben distribuir las vacaciones para evitar interrupciones en el
trabajo, establecer salarios de vacaciones y proveer los medios para que soliciten sus vacaciones,
etc.
 Es importante recordar que los procedimientos sobrepasan la línea departamental, es decir, que
pasan del departamento de producción al departamento de ventas, al de finanzas, etc.
Método
 El método es fundamental para toda acción, el cual puede definirse como la manera prescrita para
el desempeño de una tarea dada con consideración adecuada del al objetivo, instalaciones
disponibles y gastos totales de tiempo, dinero y esfuerzo.
 Un método trata con una tarea que comprende un paso en un procedimiento y específica como se
va ejecutar este paso.
 Por lo general está confinado a un departamento y con frecuencia a los esfuerzos de un empleado
que se dedica a una tarea específica.
Presupuesto
 Constituye un planteamiento de resultados esperados expresados en términos numéricos, están
relacionados con dinero, ya sea a través de ingresos o gastos de un determinado periodo de
tiempo.
 Estos presupuestos pueden estar expresados en términos financieros o en horas-hombre, horas-
maquina, entre otros. Puede estar relacionado a un presupuesto de gasto, de inversión, de
operaciones o de caja.
 Aunque el presupuesto es una herramienta de control, no sirve como una medida fiel de éste, si
antes no ha reflejado los planes.
 Los presupuestos pueden ser planes estratégicos si cubren la totalidad de la empresa y un largo
periodo de tiempo; pueden ser planes tácticos cuando cobijan una unidad o departamento a
mediano plazo y pueden ser planes operacionales. Si su dimensión es local y de corto plazo.
Programas
 Son planes relacionados con el tiempo y comprenden la correlación que se da entre este último
con las actividades que deban llevarse a cabo.
 También pueden definirse como un conjunto de metas, políticas, reglas, procedimientos de tareas,
pasos, etc.

15.  Para ejecutar una acción específica, la programación puede variar ampliamente e ir desde
programas de pequeño tamaño o simples por ejemplo es uso de un calendario para programar
actividades, hasta programas complejos o de gran tamaño, en donde ya se
requieren técnicas matemáticas, bases de datos, etc.
 Un programa primario puede requerir muchos programas derivados del planeamiento de
los negocios, por ejemplo es extraño encontrar un programa que se sostenga a sí mismo, por lo
general se subordinan unos con otros, lo que hace muy difícil la planeación.
 Es por esto que la planeación coordinada requiere de ciertas habilidades administrativas que
permitan el logro de los objetivos.
 Desde otro punto de vista los contenidos más relevantes de los planes son los siguientes:
 Misión. Este aspecto aborda el sentido específico de una organización dentro de un mercado. Esta
razón de ser está condicionada por el público objetivo, los servicios o productos, la imagen que se
quiere dar a conocer, la tecnología que sustenta, los procesos y el tipo de talento humano que la
integra.
 Visión. La visión es la capacidad del ser humano para ver más allá, del tiempo y del espacio, en
otras palabras, es visualizar.
 Propósito. Se refiere al papel general que ha de cumplir la empresa durante su existencia. Esta
cualidad está enmarcada por el sector donde opera y puede tener ramificaciones hacia otros
mercados relacionados con su actividad principal.
 Objetivos. Son las metas que establece la compañía mediante un plan básico para lograr cumplir
con los planes anteriores. Estos objetivos dirigen las actividades de los diferentes departamentos
y son guiados por la gerencia del personal. Además, buscan satisfacer a clientes, socios,
inversionistas y más.
 Estrategias. Representan las medidas que conforman el plan de acción y los recursos necesarios
para lograr las metas. Tienen la finalidad de guiar de forma general la cultura organizacional. No
definen con claridad las acciones, pero sí comunica y describe las políticas que se deben
implementar.
 Políticas. Hace referencia a las normas establecidas por la organización para conducir las acciones
de la gerencia. Suelen ser implantadas por el consejo de administración para que cada uno de los
departamentos sepa cómo actuar en diferentes escenarios. Asimismo, determinan un marco de
referencia para que se tome las decisiones en función de los objetivos.

16.  Procesos. Representan las maneras en que se llevarán a cabo las actividades de la empresa. Desde
otra perspectiva, son los planes asociados con los métodos de ejecución y no están determinados
por las políticas de cada departamento, sino por la producción. Usualmente son presentados como
flujogramas.
 Presupuesto. Se trata de la expresión numérica de las proyecciones relacionadas con la inversión
de recursos durante un lapso determinado. Puede ser más de un plan que refleje categorías
diferentes, como horas-hombre, horas-máquina y otras. Es un mecanismo de control que puede
tener un enfoque estratégico o táctico.
 Programas. Comprenden el planeamiento con respecto al tiempo en que se deben ejecutar las
acciones que guían los objetivos. Pueden ser catalogados como metas, pasos, políticas, procesos y
más para realizar una tarea concreta. Las empresas suelen elaborar un programa primario que se
sostiene con la implementación de otros más pequeños, haciendo más compleja la planeación.
 Las etapas de planeamiento son fundamentales para el éxito de un negocio, pero también hay
otros factores que debes considerar. Muchos de tus logros dependerán de la motivación,
desempeño y satisfacción del personal.
1.12. Pasos para la elaboración de planes
 Efectivamente, toda empresa u organización existe para alcanzar una meta concreta. Por ello la
misión debe justificar la razón de ser de la empresa en el momento actual. Mientras que la visión
indica lo que la empresa espera ser en el futuro.
 Por lo tanto, una clara definición de la misión, visión y valores de una empresa determina el tipo
de clientes que atiende, los productos que ofrece y las necesidades que satisface. El planeamiento
debe estar de acuerdo con los estos aspectos fundamentales de la organización.
 Los pasos principales que se deben seguir en el proceso de planeamiento son:
 1. Evaluar la situación actual
 En primer lugar, la evaluación de la situación debe incluir un análisis de los factores más
importantes para la empresa.
 Estos factores pueden ser indicadores económicos, las tendencias del mercado, la competencia y
los recursos con los que cuenta la empresa.
 Es decir, el planeamiento parte del entorno de la organización. Con ello se determina la finalidad
de la empresa y se definen los objetivos de corto, mediano y largo plazo que se esperan alcanzar.
 Buscando sacar provecho a las oportunidades y evitando las amenazas del entorno.
 2. Definición de metas y objetivos
 En segundo lugar, las metas y objetivos definen lo más importante que una organización espera
alcanzar en el corto, mediano y largo plazo. Los objetivos deben estar claramente definidos, por
ello deben ser realistas, medibles y relevantes para la organización.
 Claro que, los objetivos son los puntos comunes por los que todos los empleados de una empresa
deben trabajar.
 Convirtiéndose en puntos claves que guían las acciones y las actividades de las personas.

17.  3. Elaborar el plan de acción
 En tercer lugar, si se quieren alcanzar los objetivos es necesario definir un plan de acción.
 El planeamiento indica las actividades concretas que se tienen que realizar para cumplir con los
objetivos. También, estas acciones concretas pueden ser estrategias o tácticas que se tienen que
realizar para cumplir con los propósitos del plan.
 4. Asignación de recursos
 En cuarto lugar, los recursos que se necesitan para llevar a cabo el plan pueden ser humanos,
financieros, físicos y materiales.
 Estos recursos deben ser asignados de acuerdo con las acciones o actividades plasmadas en el
planeamiento.
 Sin duda, estos recursos deberán estar organizados de manera eficiente en el proceso de
planeamiento.
 Así mismo, se debe mantener un proceso de control a lo largo de la ejecución del plan.
 5. Ejecutar el plan
 En quinto lugar, la ejecución implica poner en marcha el planeamiento. Para ello es necesario
delegar autoridad, de igual modo asignar tareas y responsabilidades para alcanzar las metas del
plan. A lo largo de la ejecución del planeamiento se puede dar retroalimentación cuando sea
necesario.
 6. Control
 Finalmente, el control es necesario en el proceso de planeamiento para que se logre cumplir con
los objetivos. Por ello se debe dar un seguimiento de cómo se están llevando a cabo las actividades
y cómo se están alcanzando los objetivos.

18. Otros pasos para elaborar planes
 Paso 1: Aclarar tu posición estratégica
 Esta fase de preparación sienta las bases para el desarrollo de todo el trabajo. Te ayudará decidir
a dónde ir y cómo llegar.
 Teniendo en cuenta tanto las fuentes internas como las externas, consigue la participación de las
partes interesadas adecuadas desde el principio.
 Identifica los principales problemas de la competencia hablando con los directivos de la empresa,
recabando la opinión de los clientes y recopilando datos sobre el negocio y los consumidores para
tener una mejor visión del mercado y del papel de los clientes.
 Utiliza un diagrama FODA como marco para su evaluación inicial.
 El diagrama siguiente, construido en Edraw Max, ilustra el análisis FODA de Apple Inc.
 Paso 2: Priorizar tus objetivos
 Una vez establecida la posición actual en el mercado, los objetivos que ayudarán a cumplir las
expectativas.
 Los objetivos específicos estarán en consonancia con la misión y la dirección de la organización.
 Los objetivos deben ser distinguibles y cuantificables para ayudar a alcanzar las metas e iniciativas
estratégicas a largo plazo identificadas en el primer paso.
 Los objetivos deben ser específicos, medibles, accionables, relevantes y oportunos. Llamados los
objetivos SMART son útiles para establecer un calendario e identificar el capital y los recursos que
deben alcanzarse, así como los indicadores clave de rendimiento (KPI) para medir el éxito.
 De este modo, todos los miembros de la organización pueden inclinarse a trabajar más para hacer
realidad los objetivos.
 Paso 3: Formular una estrategia
 Esta fase consiste en identificar las estrategias necesarias para alcanzar los objetivos y trazar un
calendario y una comunicación eficaz de las responsabilidades.
 El mapeo de la estrategia es una herramienta excelente para visualizar todo el plan.
 Además, operar desde los mapas estructurales de arriba abajo permite ver las operaciones del
mercado y encontrar oportunidades de progreso.
 Dado que el mercado y las condiciones económicas son dinámicos, la creación de soluciones
alternativas para abordar cada fase de la estrategia es crucial en este punto.
 Paso 4: Aplicar y gestionar la estrategia
 La aplicación efectiva de la estrategia es clave para el crecimiento de la empresa. Esta fase es la
etapa de acción del proceso de gestión estratégica.
 En caso de que la estrategia acumulada no funcione con las operaciones existentes de la empresa,
se debe instalar una nueva estructura y estrategia al principio de esta fase.
 Al trazar los procesos, la estrategia más amplia puede transformarse en un plan concreto. Utilizar
los cuadros de mando de los KPI para comunicar las responsabilidades del equipo de forma eficaz.
 Paso 5: Seguimiento y evaluación de la estrategia
 Los planes estratégicos y las prioridades se comprobarán y revisarán una vez al año para
incorporarlos a los nuevos ajustes del negocio y garantizar que los objetivos se basan en el entorno
en constante cambio de la organización.
 La evaluación de la estrategia y las acciones de control incluyen la medición del rendimiento, la
revisión coherente de los problemas internos y externos y, en caso necesario, las acciones
correctivas.
 Toda evaluación estratégica exitosa comienza con la definición de los parámetros que se van a
medir.

19. Otros pasos para elaborar planes
 1.- Análisis de tu actual situación
 En esta primera etapa de tu proceso de planeamienti, se realizará un diagnóstico del entorno de
tu organización, tanto el externo como el interno.
 Para realizarlo, podemos hacer uso de herramientas como la matriz FODA, en el que se pongan
sobre la mesa las fortalezas y debilidades que presenta la organización a nivel interno, así como
las oportunidades y amenazas detectadas a nivel externo.
 Además de ello, conviene hacer revisión de otros aspectos ambientales externos que son
específicos a cada organización, como es el caso de los competidores, el poder de negociación que
tienen tanto sus proveedores como sus clientes, la existencia de productos similares a los nuestros,
así como las posibles barreras de entrada existentes a nuevos mercados.
 2.- Definición de la visión y misión de la organización
 Una vez identificada la situación actual en la que se encuentra la organización, mediante el paso
primero, a continuación, debemos proceder a adoptar una visión de futuro, en el que definamos
dónde vemos a la organización en el futuro, los valores que la misma quiere adoptar, así como
también se definirá la misión de la misma.
 De esta forma, una vez definida la visión, misión y valores de la organización, ya estamos en el
momento oportuno de comenzar a diseñar la estrategia para poder alcanzarlos.
 3.- Identificación de objetivos y diseño de estrategias
 Con la visión y misión definidas, tenemos claro a dónde queremos llegar.
 Estamos, entonces ya, en el momento de poder definir los objetivos que serán necesarios ir
cumpliendo para dar alcance a la estrategia general definida o lo que es lo mismo a la visión
definida.
 Es decir, se deben ir definiendo objetivos a corto plazo, para que a través de la consecución de los
mismos nos vayamos acercan a la visión a largo plazo.
 4.- Determinación de las responsabilidades
 Para poder llegar a nuestra meta final definida, es necesario establecer responsabilidades.
 Las estrategias diseñadas, junto con las acciones necesarias para su consecución, así como el
presupuesto establecido, lleva implícito una determinada forma en la que la organización decide
cómo distribuye el capital humano, el tiempo, así como el dinero para poder ejecutar las mismas
y lograr los objetivos.
 5.- Revisión
 El planeamiento no es un proceso estático, que una vez definido, se queda ahí a la espera de ser
realizado sin más, sino que requiere una revisión continua que permita verificar que todo se está
ejecutando de acuerdo a como ha sido definido, para que en caso de no ser así tomar las medidas
oportunas que permitan reconducir hacia la consecución exitosa de la estrategia. Por lo general,
se recomienda que mínimo se realice la revisión una vez al trimestre.
 El planeamiento es realmente importante para toda organización pues gracias a la misma,
podemos diseñar la orientación de nuestra organización, ayudándonos de esa forma a mantener
nuestra presencia en el mercado y centrando la atención en el futuro.
1.13. El planeamiento y la empresa
 Una empresa es una organización de personas y recursos que buscan la consecución de un beneficio
económico con el desarrollo de una actividad en particular.
 El concepto de empresa refiere a una organización o institución, que se dedica a la producción o
prestación de bienes o servicios que son demandados por los consumidores; obteniendo de esta
actividad un rédito económico, es decir, una ganancia. Para el correcto desempeño de la producción

20. estas se basan en planificaciones previamente definidas, estrategias determinadas por el equipo de
trabajo.
 Las empresas tienen personería jurídica de derecho privado
 Esta unidad productiva puede contar con una sola persona y debe buscar el lucro y alcanzar una serie
de objetivos marcados en su formación.
 La formación de empresas responde a la necesidad de cubrir un servicio o una necesidad en un
entorno determinado y mediante el cual existe la posibilidad de salir beneficiado.
 Para ello, el emprendedor o el grupo de emprendedores reúne los recursos económicos y logísticos
necesarios para poder afrontar dicho reto empresarial y cumplir los objetivos que se marquen y
haciendo uso de los llamados factores productivos: trabajo, tierra y capital.
1.14. Elementos de la empresa
 El grupo humano o las personas: Los propietarios del capital o socios. Los administradores o
directivos. Los trabajadores o empleados.
 Los bienes económicos: Los bienes económicos se suelen clasificar en inversiones o duraderos y en
corrientes o no duraderos, según su vinculación al ciclo productivo de la explotación, ya que si los
mismos no se consumen o transforman en el mismo estaremos ante el primer caso.
 La organización: La organización aparece como el conjunto de relaciones de autoridad, de
coordinación y de comunicación que forman la actividad del grupo humano entre sí y con el
exterior. Esta estructura organizativa es definida por el empresario.
 Los edificios y la infraestructura: Se refiere a las construcciones físicas donde funciona y opera la
empresa
 Los sistemas e intangibles, se refiere a los sistemas informáticos, sistemas administrativos, sistemas
funcionales, derechos de llave, marcas, entre otros.
1.15. Características de la empresa
 Toda empresa tiene un nombre o razón social que la identifica tanto interna como externamente.
 Las empresas pueden ser constituidas como sociedades de personas, de responsabilidad limitada,
compañías anónimas u otras formas de asociación o formas jurídicas, las cuales podrán variar de
acuerdo con el ordenamiento legal del país donde se desempeñen.
 Existe siempre un motivo, un fundamento y ciertas metas por las cuales se crea una empresa,
llamadas misión y visión.
 Las organizaciones deben contar con una estrategia empresarial que se refleje en el conjunto
integrado de planes y acciones ideadas para que la misma tenga ventajas sobre sus competidores
y así optimice su utilidad.
 La cultura organizacional es el aglutinante social o normativo que mantiene unida a una empresa.
 Esta expresa los valores o ideales sociales y las creencias que los miembros de la entidad llegan a
compartir, manifestadas en elementos simbólicos como mitos, rituales, historias, leyendas y un
lenguaje especializado.
 Las empresas pueden organizarse bajo esquemas verticales u horizontales representados en
organigramas.
 Una entidad con estructura organizativa vertical es aquella donde existe una distribución del poder
bien definido y una línea de mando de arriba hacia abajo, es decir piramidal.
 En las estructuras horizontales, la empresa les otorga a los empleados una mayor capacidad para
tomar decisiones sin depender de la aprobación ejecutiva, por lo que la forma de la organización
tiende a ser plana.
 Las organizaciones empresariales despliegan diferentes funciones, tales como producción,
dirección, gestión de Recursos Humanos, comercialización, administración y finanzas.
 En las empresas se busca armonizar los numerosos y divergentes intereses que giran alrededor de
las mismas, así como accionistas, directivos, trabajadores y consumidores.

21.  Poseen factores internos y externos que impactan sobre la gestión y el desempeño de sus objetivos.
1.16. Objetivos de la empresa
Objetivos según su nivel de concreción
 Objetivos generales: Estos son los genéricos, de manera que lo que plantean son directrices. Son
las metas a largo plazo. Deben concretarse de forma clara, de manera que todos sepan hacia dónde
ir. La visión de la empresa es el principal objetivo general
 Específicos: concretan los objetivos generales, expresando la cantidad y el tiempo en que deben ser
cumplidos. En ocasiones también se les llama metas. Son aquellos que sirven de apoyo a los
principales y son mucho más concretos. De esta forma, una vez sabemos dónde ir, toca elegir el
camino y para eso se necesitan estos objetivos auxiliares o complementarios. Están expresados
siempre en cantidades monetarias y tiempo de consecución.
 Objetivos según su alcance en el tiempo:
 Objetivos a largo plazo: se formulan para un periodo mínimo de 3 años y un periodo máximo de 5
años. Son las que toman la vida de la empresa
 Objetivos de medio plazo: se formulan para un periodo de 1 a 3 años.
 Objetivos de corto plazo: se formulan generalmente para un plazo no mayor a un año. Son
alcanzados de manera inmediata
 Objetivos según jerarquía.
 Objetivos estratégicos: son objetivos formulados por los altos directivos de la empresa y sirven para
definir su rumbo. Son a su vez generales y a largo plazo. Cada objetivo estratégico requiere de una
serie de objetivos tácticos.
Objetivos tácticos: se dan a nivel de áreas o departamentos. Normalmente son de medio plazo.
También son formulados por los directivos de la empresa y también cada objetivo táctico requiere
de una serie de objetivos operacionales.
Objetivos operacionales: normalmente son objetivos a corto plazo. Dependen de los jefes de las
diferentes áreas y se formulan de manera directa para un trabajador.
 Objetivos según la forma de medir su consecución
 Objetivos cuantitativos: son los que buscan lograr mejores resultados económicos. Se establecen
siempre a corto plazo.
 Objetivos cualitativos: son aquellos que buscan lograr mayor posicionamiento en el mercado. Los
resultados de estos objetivos se aprecian a medio o largo plazo.
 En resumen, los objetivos generales de las empresas son las siguientes:
 Ser rentables económicamente
 Ser productivas
 Ser competitivas
 Tener solidez financiera
 Poseer liquidez disponible
 Conseguir más clientes
 Incrementar las ventas
 Conquistar nuevos mercados
 Maximizar los beneficios
 Minimizar los costos
 Cumplir obligaciones
 Contar con un sólido equipo de profesionales
 Modernizar la empresa

22.  Ser líder en el giro
 Tener responsabilidad social
 Ser innovador
1.17. Importancia de la empresa
 Las empresas conjugan factores indispensables para la producción: capacidad intelectual,
organización y responsabilidad
 Promueven el avance de la economía de un país
 Favorecen el progreso humano en relación a la autorrealización de sus integrantes
 Armonizan los intereses de empleados, consumidores, accionistas y directivos
 Proveen fuentes de trabajo
 Contribuyen al crecimiento y desarrollo del país al generar producción, inversiones, empleo
 Realizan negocios en gran escala
 Promueven el uso de tecnología
 Contribuyen al crecimiento y desarrollo del país
 Contribuyen al producto bruto interno
 Generan divisas para el país con las exportaciones
 Contribuyen con el pago de los impuestos
 Producen bienes y servicios para satisfacer necesidades
1.18. La misión de la empresa
 La misión de una empresa es la descripción de lo que una compañía trata de hacer por sus clientes
en la actualidad. Ese propósito debe responder a ciertas preguntas: «¿Quiénes somos?, ¿qué
hacemos? y ¿por qué estamos aquí?»
 La misión empresarial es un importante elemento del planeamiento estratégico. Porque, a través de
ella, se declaran públicamente la razón de ser de la misma y se formularán objetivos que servirán
como referente durante un periodo de tiempo importante.
 Desde el punto de vista del marketing y la comunicación corporativa, la misión ha adquirido una
relevancia mayor. Y es que, de cara al cliente, la declaración de misión refleja las necesidades que
intentan satisfacer y los beneficios que proveen con sus productos o servicios.
1.19. La visión de la empresa
 La visión de la empresa es el camino al cual se quiere dirigir a largo plazo. Su definición sirve de rumbo
y aliciente para orientar las decisiones estratégicas de crecimiento y las de competitividad.
 ¿Dónde aspira a estar la compañía al lograr su misión? Esta es la pregunta a la que debe responder
la visión empresarial. Al hacerla pública, se convertirá en el motor y la guía de la organización hacia
el estado deseado para el futuro.
1.20. Importancia de misión y visión empresarial
 Sin una declaración de misión y visión de la empresa efectiva, la empresa carece de columna vertebral
estratégica para progresar y hacer funcionar los diferentes órganos y elementos internos.
 Junto con los valores de una empresa, conforman el ADN de la organización.
 Con la declaración de misión y visión de la empresa:
 Se identificará el compromiso de la empresa con sus clientes, accionistas, proveedores.
 La plantilla entenderá cuál es el propósito de su trabajo.
 Los líderes de cada departamento tendrán un camino o una línea de trabajo común para todos, que
deberán seguir.
 Existirá una referencia para la firma a la hora de reclutar nuevos empleados. Además, será la base de
atracción de candidatos.
 Las campañas de marketing y publicidad partirán de ellas.
 A lo largo del tiempo, las metas de una empresa cambian. En ocasiones, porque los objetivos se
cumplen. Otras, simplemente, porque las sociedades evolucionan.

23.  Por ello, es esencialincorporar las declaraciones de misión y visión a la documentaciónde la empresa.
Deben ser comunicadas a la plantilla, para que toda la plantilla trabaje siguiendo cada uno de sus
propósitos y objetivos. Un gestor documental (DMS) agilizará el volcado y el acceso a toda esta
información.
1.21. Los principios de la empresa
 Los principios corporativos son un grupo de creencias y valores que funcionan como guías que
inspiran la vida de una organización.
 También podemos definirlos como un conjunto de valores y creencias que norman el funcionamiento
de las empresas u organizaciones.
 Estos principios determinan los elementos que son más importantes para la empresa. Como
consecuencia, deben ser compartidos por todos los miembros de la organización, puesto que son el
soporte de toda la cultura organizacional.
 Generalmente se convierten en conceptos, costumbres, actuaciones y actitudes que ponen en
práctica las personas que trabajan en la empresa. Esto, con el propósito de explotar y posicionar las
variables que les puedan otorgar cierta ventaja competitiva.
 Desde luego, estos principios determinan las líneas de trabajo y la filosofía de la empresa que no
puede ser modificada. Por ello se convierten en bases que sustentan el estilo de liderazgo, los
procesos de comunicación y las actividades que tiene que realizar el equipo humano
 Ejemplos de principios en las empresas: Dirección capaz, Objetivos claros, Adaptación, Eficiencia,
Inversión.
1.22. Los valores de la empresa
 Los valores de empresa son aquellas características que definen a una empresa y que sirven como
eje para su crecimiento.
 Los miembros del equipo interno deben también conocer y asumir los valores de la empresa para
poder interiorizarlos y transmitírselos a los clientes. Los valores de una empresa son los principios
que rigen su misión, visión y el compromiso con sus clientes.
 Una de las declaraciones que realizan las empresas, además de su misión y visión, son sus valores.
Estos están sustentados en la razón de ser de la compañía y en sus objetivos.
 Por ejemplo, uno de los valores de Coca Cola es “Calidad: lo que hacemos, lo hacemos bien”.
 Este valor es real y consecuente con lo que hacen, pues han liderado por años la industria de las
bebidas de fantasía.
 Sin duda que los valores no son un requisito solicitado para comenzar una empresa, pero sí es un
compromiso ético voluntario por el cual las organizaciones se inspiran al momento de pensar en sus
clientes y en su entorno.
 Son precisamente los valores los que diferencian el accionar de las organizaciones, respecto a su
marco legal regulatorio. Es decir, valores son más que hacer lo que la ley permite. Es comprometerse
con aportar a la sociedad desde su rol comercial y organizacional.
 Ejemplos de valores de las empresas: Honestidad, Transparencia, Calidad, Puntualidad, Pasión,
Competitividad, Trabajo en equipo, Orientación al cliente, Responsabilidad social.
1.23. El slogan de la empresa
 Un eslogan (o como lo escriben en ingles slogan también conocido como tagline) es una frase corta
que busca causar impacto por medio de la memorización y asociación del producto, para así
promover su consumo.
 Un slogan es una frase corta que busca representar una marca para promover la rápida identificación
y memorización de sus productos y servicios por los consumidores.
 Ejemplos de slogan:
 Lay's – “¡A quí no puedes comer solo una!”
 Coca Cola – “Destapa la felicidad”

24.  M&M – “El chocolate se derrite en tu boca, no en tu mano”
 McDonald's – “Me encanta todo esto”
 Red Bull – “¡Red Bull te da alas!”
 Snickers – “No eres tú cuando tienes hambre”
 Bimbo – “Con el cariño de siempre”
1.24. El logo de la empresa
 El logotipo se define como un símbolo formado por imágenes o letras que sirve para identificar una
empresa, marca, institución o sociedad y las cosas que tienen relación con ellas.
 El logotipo es un símbolo que se utiliza para representar a una institución, marca, persona o sociedad.
Se caracteriza por estar compuesto de imágenes, símbolos y/o letras.
 Alrededor del año 1800 empezaron a surgir los primeros logotipos. Se trataban de símbolos y colores
muy rudimentarios, pero que pretendían servir de identificador entre los propietarios y captar mayor
atención por parte de los incipientes compradores. Posteriormente, los logotipos han ido
adaptándose a las diferentes épocas, convirtiéndose en una referencia de identificación por parte de
las empresas a las que representan.
 El logotipo tiene como objetivo ser la representación gráfica de una compañía.
 Se utiliza para dar a conocer e identificar a la empresa o institución por un amplio periodo de tiempo,
de tal forma que los receptores asocien a esa empresa los productos o servicios ofrecidos por ella.
 Si consiguen esto les será más fácil que se quede en la mente del público para facilitar sus ventas.
 Las empresas comunican y distinguen sus productos o servicios a través de los logotipos; otorgándole
beneficios tanto a los responsables como a los consumidores.
 A los primeros les está dando un valor agregado a sus productos y servicios, mientras que a los
segundos les indica calidad o valor.
 Lo más importante de un logotipo es que sea:
 LEGIBLE independientemente del tamaño al que lo usemos
 RESPONSIVE, que podamos adaptarlo a diferentes escalas y formatos sin perder su esencia
(imprescindible con la importancia que han tomado las redes sociales y las webs adaptativas).
 REPRODUCIBLE en cualquier material.
 Que genere IMPACTO VISUAL, de manera que nos llame la atención a simple vista y sea fácilmente
recordado.
 ATEMPORAL Y ÚNICO, diferenciándose dentro de la competencia y con un diseño perdurable en el
tiempo.
1.25. Planes de negocios
 Un plan de negocios es un documento que demuestra la factibilidad de un nuevo negocio
prospectivo y proporciona una hoja de ruta para sus primeros años de operación.
 Los planes de negocio son una parte importante de la creación de nuevos negocios, ya sea como
una startup o una rama de un negocio existente.
 Una Startup es una organización humana con gran capacidad de cambio, que desarrolla productos
o servicios, de gran innovación, altamente deseados o requeridos por el mercado, donde su diseño
y comercialización están orientados completamente al cliente. Esta estructura suele operar con
costos mínimos, pero obtiene ganancias que crecen exponencialmente, mantiene una
comunicación continua y abierta con los clientes, y se orienta a la masificación de las ventas.
 El plan de negocio es un documento en el que se plantea un nuevo proyecto comercial centrado
en un bien, en un servicio, o en el conjunto de una empresa.
 A través del contenido del plan de negocio, la compañía trata de evaluar las características de este
proyecto para su posterior presentación.
 En el plan de negocio se estudia el entorno de la empresa, analizando y evaluando los posibles
resultados si se lograran los objetivos marcados en el proyecto.

25.  Para ello, es importante que el plan de negocio contenga en sus páginas las diversas variables que
conforman sus objetivos y los recursos que serán necesarios dedicar a los mismos para iniciar su
funcionamiento y para conseguir alcanzar esos objetivos.
 Por lo tanto, este documento se redacta antes de la realización de una inversión o al comienzo de
un negocio.
 Recoge los sucesivos pasos o etapas necesarios para su desarrollo y consecución de las metas
definidas. En ese sentido, es habitual que los emprendedores elaboren uno de cara a plantear su
línea a seguir en el futuro.
 El plan de negocios es un documento que describe, de manera general, un negocio y el conjunto
de estrategias que se implementarán para su éxito.
 En este sentido, el plan de negocios presenta un análisis del mercado y establece el plan de acción
que seguirá para alcanzar el conjunto de objetivos que se ha propuesto.
 Un plan de negocio es una declaración formal de un conjunto de objetivos de una idea o iniciativa
empresarial, que se constituye como una fase de proyección y evaluación.
 Se emplea internamente por la administración para el planeamiento de las tareas, y se evalúa la
necesidad de recurrir a bancos o posibles inversores, para que aporten financiación al negocio.
 En el plan de negocio deben aparecer perfectamente detallados los objetivos de la empresa,
las estrategias para conseguirlos, la estructura organizacional, la inversión requerida para
financiar tu proyecto y las soluciones para resolver los problemas que puedan ir apareciendo.
 El plan de negocio, que también es conocido como proyecto de negocio o plan de empresa, puede
ser una representación comercial del modelo que se seguirá. Reúne la información verbal y gráfica
de lo que el negocio es o tendrá que ser.
 También se lo considera una síntesis de cómo el dueño de un negocio, administrador, o empresario
intentará organizar una labor empresarial y llevar a cabo las actividades necesarias y suficientes
para que tenga éxito. El plan es una explicación escrita del modelo de negocio de la compañía a ser
puesta en marcha.

26. Componentes de un plan de negocio
 Si nos referimos a la composición del plan, pueden encontrarse generalmente los siguientes puntos
de análisis:
 1. Visión general de la empresa.
 2. Productos o servicios y cómo se producen.
 3. Descripción del modelo de negocio.
 4. Estados de flujo de efectivo. Detallando todos los posibles ingresos y gastos.
 5. Proyecciones y estimaciones financieras de los ingresos y gastos antes mencionados, así como
de otros factores.
 6. Identificación de la dirección ejecutiva y el equipo directivo.
 Dentro de las directrices que se marcan dentro del plan, pueden encontrarse las diferentes
alternativas que el negocio a poner en marcha supone.
 Todo con la idea de estudiar su viabilidad económica o técnica.
 Es decir, se plantea si la consecución de objetivos es posible desde un punto de vista financiero, si
este trabajo se traducirá en beneficios en un tiempo determinado y si la empresa tiene los medios
suficientes para ponerlo en marcha.
 La elaboración de un plan de negocio es fundamental cuando se lanza un nuevo producto o servicio
o cuando se buscan nuevas metas empresariales.
 Esto es porque dicho plan se da a conocer para buscar financiación externa o para que tenga la
aprobación necesaria de los directivos de la compañía a la hora iniciar el proyecto. Por este motivo,
el plan debe ofrecer una imagen sólida y bien detallada de lo propuesto en él.
Estructura común de todo plan de negocios
 Cualquier plan de negocio consta de las siguientes partes, que vamos a detallar a continuación.
 Resumen ejecutivo: El resumen ejecutivo sintetiza todo el proyecto de negocios. En el mismo debe
aparecer siempre una breve descripción del negocio, las razones que nos impulsan a ponerlo en
marcha, el equipo de trabajo, la inversión requerida y la viabilidad del proyecto, básicamente
debemos aclarar si es rentable o no.

27.  Definición del negocio: Comosu propio nombre indica, la definicióndel negocio sirve para describir
qué productos o servicios vamos a ofrecer, incluyendo el nombre y la ubicación del proyecto.
Además, debemos dejar claros los objetivos que tenemos en mente y cómo los vamos a intentar
conseguir. Es decir, las estrategias que vamos a utilizar.
 Organización: La organización supone detallar la estructura jurídica y orgánica del negocio. Se trata
de desmenuzar y explicar cómo va a funcionar nuestro negocio. Las áreas o departamentos, los
cargos y funciones, el requerimiento de personal, los gastos de personal y los sistemas de
información están incluidos en este sector.
 Estudio de mercado: En este estudio debemos definir el público objetivo, así como sus principales
características. También debemos analizar a la futura competencia desarrollando en el mismo
paquete el pronóstico de la demanda y el plan de comercialización.
 Estudio de la inversión y financiamiento: Esta sección nos va a detallar qué inversión exacta vamos
a necesitar para que arranque el negocio y que funcione. También, tal y como aparece en el título
de este epígrafe, se explica la necesidad de financiación exterior en caso de que sea necesaria.
 Estudio técnico: El estudio técnico sirve para describir los requerimientos físicos que hacen falta
para el funcionamiento del negocio, el proceso productivo, la infraestructura y el tamaño del local,
la capacidad de producción y la disposición de planta.
 Estudio de los ingresos y gastos: Esta parte es una simulación de los ingresos y gastos del negocio.
En los mismos debe aparecer el presupuesto de ventas, el prepuesto de efectivo o flujo de caja
proyectado, y el presupuesto operativo o estado de ganancias y pérdidas proyectado.
 Evaluación del proyecto: Es la última parte. En la misma debe aparecer un plan financiero del
futuro negocio, en el que debe aparecer cuándo vamos a ser capaces de recuperar la inversión, así
como los indicadores de rentabilidad que hemos empleado.
 Modelo DAFO. Es un clásico que no podemos dejar de lado. Como hemos mencionado en otros
especiales en pymes, es una herramienta de estudio de la situación de una empresa, institución,
proyecto o persona, analizando sus características internas (Debilidades y Fortalezas) y su situación
externa (Amenazas y Oportunidades) en una matriz cuadrada.
Otra estructura del plan de negocios
 Un buen plan de negocio debe ser completo y abarcar con totalidad los aspectos y factores
principales que conforman el proyecto a analizar con todo detalle. También deberá estar
correctamente organizado para su fácil y rápida consulta. Recoge el funcionamiento de varias áreas
de la empresa que podemos resumir en:
 1. Estructura de la administración de la empresa: Estatutos, administradores de la sociedad y sus
funciones.
 2. Estructura jurídica y mercantil: Constitución de la sociedad, tramitaciones mercantiles y fiscales.
 3. Estructura económica de la empresa: Entorno, mercado, objeto de la actividad y competencia.
 4. Plan de marketing: Indica cómo la firma pretende efectuar sus esfuerzos de ventas.
 5. Planeamiento de las ventas: Estimaciones, sistemas de ventas y gestión de cobros y pagos.
 6. Gestión de recursos humanos: Selección, formación, coordinación y políticas salariales.
 7. Plan financiero y contable: Valoración de inversiones y proyectos, gestión de flujos de caja,
gestión de capital social y pasivos.
Otra estructura de un plan de negocios
 Para que tu plan de negocio sea un éxito, hay que seguir una serie de recomendaciones:
 La estrategia es importante a la hora de crear el plan. Pon el foco en los puntos fuertes de tu
empresa, pero no olvides los débiles, para intentar corregirlos.
 Sé táctico, lleva a la práctica las acciones expuestas.
 Un primer borrador de un plan de negocios no tiene por qué ser el definitivo. Puedes ir limando
aquellas cosas que en un principio parezcan no funcionar.

28.  Mide, analiza y compara con las expectativas.
 Ponerse objetivos y hacer un seguimiento ayuda a ver si los planes de acción están funcionando o,
por el contrario, hay que ir por otro camino.
 Los apartados que tiene que tener tu plan de negocio son los siguientes:
 1. Presentación y antecedentes. Es la primera parte del plan de negocios por lo que debería incitar
a la lectura y enganchar a la audiencia. Para ello, cuenta de forma directa, pero sin olvidar los
detalles más importantes, qué es tu empresa, por qué habéis decidido crearla, cuáles son los
objetivos. Para ello debería contar:
 La misión de la empresa: ¿Cuáles son las razones de su existencia? Para ello puedes responder a
las cinco preguntas: qué, a quién, dónde, cómo y por qué.
 La visión de la empresa: ¿A dónde queréis llegar? ¿Qué esperáis encontraros en el futuro?
 Los valores de la empresa: Al igual que decíamos en “Cómo crear imagen de marca en redes
sociales”, seleccionar los valores de la empresa es clave para que todos los departamentos
funcionen de forma acorde.
 2. El problema que resuelves. ¿Qué problema vas a resolver? ¿A quién? Se pueden mostrar
estudios sobre la situación de los posibles clientes para demostrar por qué debes resolver ese
problema.
 3. Tu solución. La propuesta de valor. Aquí deberás contar las propuestas que ofreces para resolver
el problema anteriormente expuesto.
 4. Cómo vas a ganar dinero. Tu modelo de negocio es muy importante el modelo de modelo que
escojas. Aunque esto puede ir cambiando con el desarrollo de la empresa hay que empezar
teniendo claro: un buen modelo de negocio te obligará a responder a dos preguntas: ¿Dónde está
el dinero que necesitas? ¿Qué harás para conseguirlo?
 5. Análisis DAFO. Analizar las debilidades, las amenazas, las fortalezas y las oportunidades.
 6. El tamaño de la oportunidad. Hay que analizar al público objetivo y especificar el tamaño del
mercado.
 7. Análisis de la competencia. Tu ventaja competitiva. A pesar de que muchos emprendedores
crean que son únicos, la gran mayoría de las veces no lo son. Por eso es sumamente
importante analizar a la competencia. En el caso de que no encuentres competencia, te puedes
hacer las siguientes preguntas ¿No tienes competencia? ¿Quizás esto signifique que no hay
mercado?
 8. El estado actual de tu proyecto. Tu hoja de ruta. Qué has hecho hasta ahora, dónde has llegado
y qué has aprendido en el camino.
 9. El equipo. Cuenta quién te acompaña en la aventura. Sus perfiles profesionales y por qué son
las personas perfectas para formar parte del proyecto.
 10. Plan de marketing. Básicamente un plan de marketing es un documento en el que se refleja un
objetivo una vez hayamos realizado el estudio interno y de mercado, así como la estrategia para
cumplirlo. Debe contener las acciones que llevarán a cabo la estrategia, calendario, presupuesto y
los indicadores (KPI’s) que nos permitan evaluar el rendimiento y el retorno de la inversión.
 11. Resumen financiero. Este apartado debería incluir: la cuenta de pérdidas y ganancias, el
balance de la situación y la hoja de tesorería.
Otra estructura de plan de negocios
 1. Determinar la audiencia y el tipo de financiación
 Antes de escribir debes determinar quién lo leerá. Esta decisión dará forma al plan de negocios.
¿Tienes pensado ir a la deuda o la financiación de capital?
 Cada forma de financiación para tu negocio tiene sus pros y sus contras. Por ejemplo, el mercado
de capital de riesgo puede consumir mucho tiempo y ser competitivo.

29.  ¿Tienes tiempo para escribir el plan de negocios para la financiación de los inversores y para
establecer redes dentro de la comunidad?
 Un plan de riesgo presenta el alza y el rendimiento potencial de las inversiones, mientras que un
plan bancario reduce los riesgos y vende la capacidad de pagar el préstamo.
 2. Introducción / resumen ejecutivo
 La primera parte del plan de empresa es un breve resumen de negocio: lo que haces, tus productos
o servicios, tu progreso hasta ahora y tus planes futuros.
 Comienza con una sola frase: la descripción detallada de tu negocio que explica su enfoque único
y que deje la boca abierta al lector.
 El resto del resumen ejecutivo debe explicar brevemente la historia de la empresa y presentar los
productos, servicios, y ubicaciones específicas.
 Explica tus logros hasta el momento y describe lo que esperas lograr en un futuro próximo. El tono
y el estilo importan.
 3. El problema y la solución
 Explicar el negocio en términos de un problema y una solución es necesario para demostrar por
qué tu idea es importante.
 Uno de los mayores errores que cometen los empresarios en las primeras etapas es resolver un
problema que nadie tiene.
 Tomarse un tiempo para explicar el problema con evidencia objetiva demuestra que has realizado
la investigación, conoces la industria y el mercado y estás listo para lanzarte a por todas.
 Ten en cuenta que no necesitas resolver un problema mundial: si en tu ciudad no hay una buena
pizzería, puede ser un gran problema.
 4. Descripción de productos y/o servicios
 Para explicar cómo tu empresa “resuelve” el problema, es posible que debas obtener más detalles.
Considera una sección separada que resalte cómo aparece tu producto y es usado por los
consumidores.
 Una forma de hacerlo es dibujar un proceso visual paso a paso. Piensa en los 4 a 6 pasos principales
de cómo se utiliza tu producto o servicio.
 Luego, ilustra el proceso con gráficos simples
 Si vendes un producto físico, puedes adoptar un enfoque diferente y simplemente mostrar tu
producto con flechas que apuntan a todas las características únicas.
 5. Mercado objetivo
 Describe a tu cliente objetivo según el tipo de personalidad, el nivel de ingresos, la edad, el género,
etc.
 Una vez más, esto demuestra que tienes conocimiento sobre la industria y el mercado. También
será útil cuando escribas el modelo de marketing.
 6. Análisis de la competencia
 Junto con la descripción de tus clientes objetivo, debes describir las otras empresas que existen en
su espacio.
 Si bien todos los empresarios temen revelar sus desafíos potenciales, compararse con los
competidores es lo que lo hace único y ventajoso.
 7. Modelo de negocio
 Aquí es donde entras en los detalles esenciales. Explica exactamente cómo funciona tu negocio,
desde la obtención de materiales hasta la búsqueda de clientes y la gestión de su día a día.
 Dependiendo de tu tipo específico de negocio, puedes cubrir todos o algunos de los siguientes
modelos:
 Modelo de ingresos – ¿Cómo vas a ganar dinero?
 Modelo de desarrollo – ¿Cómo estás creando tu producto?

30.  Modelo de distribución – ¿Cómo planea vender su producto? ¿Estará vendiendo directamente a
los clientes, vendiendo al por mayor, utilizando distribuidores, etc.?
 Modelo de marketing: ¿Cómo atraerá y retendrá clientes? Describa todas sus iniciativas de
marketing, ya sea publicidad en línea, cupones, vallas publicitarias, tráfico peatonal, etc.
 Modelo de operaciones: ¿Cómo será tu día a día? Aquí es donde describes cómo funcionará tu
equipo diariamente, incluidas las posiciones y responsabilidades clave.
 8. Equipo
 Ahora, describe tu empresa y tu equipo con más detalle. ¿Quiénes son y por qué son los
mejores? ¿Cuáles son los antecedentes de todos y cuáles son sus funciones específicas en la
empresa?
 La sección del equipo puede ir a cualquier parte después del resumen ejecutivo en su plan de
empresa. Si hay una cara reconocible en tu equipo, considera subir esta sección hacia el frente, de
modo que su lector esté seguro de encontrarlos.
 9. Plan financiero
 Ya has explicado cómo funcionará tu negocio y cómo ganarás dinero. Ahora necesitas desglosar las
cosas aún más al exponer tus gastos y ganancias.
 Si tu negocio está establecido, significa que tendrás que aportar el historial financiero (1 a 3 años),
más las proyecciones para el año siguiente. Si tu negocio es nuevo, deberás pronosticar tus
próximos 2 o 3 años.
 10. La Propuesta
 Si estás presentando tu plan de empresa a una persona, banco o institución específica, no olvides
terminar con la propuesta. Si lo que buscas es un préstamo, capital o sociedad, asegúrate de
explicar esto y hacer la propuesta formalmente.
 No es necesario que dispongas de todo todavía. Puedes dejar muchos detalles hasta la negociación,
como la equidad o los términos de reembolso.
 Solo asegúrate de que estás haciendo la pregunta general, como la cantidad de fondos que
necesitas. Una empresa que no sabe cuánto dinero quiere puede parecer poco seria.
 11.Revisar
 Revisar tu plan. Evita erratas y todo tipo de faltas ortográficas y asegúrate de que todo lo que dices
es lo que debes decir.
Plan de negocios y plan de marketing
 Un error frecuente a la hora de definir el plan de negocio es confundirlo con el plan de marketing.
Sin embargo, el plan de marketing es solo uno de los aspectos del plan de negocio. Básicamente,
el plan negocios es el global del documento de planeamiento de la empresa sobre su
funcionamiento en un periodo de tiempo o en un trabajo o servicio determinado.
 Por su parte, el plan de marketing es una de las partes que componen el total, o plan de negocio.
Mientras que el plan de negocio muestra una visión más amplia o general, el de marketing se centra
en las estrategias y esfuerzos para generar ventas e ingresos.
1.26. Plan de acción
 Un plan de acción es una hoja de ruta que puede ayudarlo a lograr sus metas y objetivos.
 Así como hay muchas formas de llegar a un destino si va de viaje, un programa puede tomar
muchos caminos para alcanzar las metas, cumplir los objetivos y lograr resultados.
 En el mundo empresarial, se conoce como plan de acción o plan estratégico a una herramienta
administrativa o de gestión, mediante la cual una organización (o, a veces, un individuo) traza el
mejor camino hacia la consecución de sus objetivos. Se trata de planes completos y detallados, a
distinto nivel, en los cuales se determinan objetivos concretos, recursos necesarios para su
cumplimiento y finalmente actividades necesarias para convertirlo en realidad.

31.  Un plan de acción es una herramienta de gestión o administración que te será útil para determinar
el cambio hacia el cumplimiento de tus objetivos
 Un plan de acción es un tipo de plan que prioriza las iniciativas más importantes para cumplir con
ciertos objetivos y metas.
 De esta manera, un plan de acción se constituye como una especie de guía que brinda un marco o
una estructura a la hora de llevar a cabo un proyecto.
Características de un plan de acción
 No existe una forma única de ser de los planes de acción, dado que suelen adaptarse a la situación
y las necesidades de cada organización.
 Sin embargo, en términos muy generales, todo plan de acción se caracteriza por:
 A partir de los objetivos definidos, propone un camino posible (o varios) hacia el éxito (largo plazo),
desglosándolo en unidades más pequeñas y alcanzables a corto y mediano plazo.
 Debe poseer un elevado nivel de detalle en cuanto a la descripción de las acciones necesarias para
lograr el objetivo: recursos necesarios, tiempo estimado, tareas prioritarias, etc.
 Es específico, en la medida en que responde a una situación determinada; en caso de que el
panorama real cambie en alguna medida, deberá cambiarse también el plan de acción. Caso
contrario, se estará en terreno de la improvisación y los imprevistos.
 Suele ir acompañado de representaciones gráficas o visuales, como diagramas de
flujo, esquemas, organigramas, etc.
Pasos para elaborar de un plan de acción
 Si bien no existe un modo único de elaboración de un plan de acción, es posible desglosarlo en seis
pasos principales que se deben cumplir para que el plan de acción sea adecuado. Y estos son:
 1. Definir correctamente los objetivos. Dice el proverbio que el viento nunca sopla a favor de
quienes desconocen su destino. Esto quiere decir que si no sabemos qué es lo que queremos
conseguir, será imposible alcanzar realmente el éxito. De modo que el punto de partida de todo
plan de acción será siempre plantearse las metas alcanzables, concretas y específicas a largo,
mediano y corto plazo.
 2. Plantear y elegir las estrategias. Hay muchos caminos posibles hacia una misma meta, y para
poder elegir el que mejor se adapta a nuestras necesidades, nuestros ritmos y nuestros recursos,
debemos primero plantear todos los caminos posibles. una vez hecho el recuento, podremos ir
descartando los que no son útiles o que no son factibles, hasta dar con nuestra estrategia más
adecuada.
 3. Definir las tareas y jerarquizarlas. Una estrategia no es más que un recorrido posible, o sea, un
camino planteado en abstracto, y que al llevarlo a la práctica se traducirá en un conjunto de tareas
en concreto. Estas tareas van desde obtener los recursos faltantes, organizarlos y emplearlos, hasta
la revisión o el control necesario para la toma de decisiones. Será importante definir cuáles son las
tareas necesarias para cumplir con la estrategia y luego jerarquizarlas en urgentes, importantes y
comunes.
 4. Elaborar una gráfica de Gantt. También conocida como “carta Gantt”, esta herramienta te
ayudará a definir los tiempos de inicio y fin de cada tarea, así como los lapsos necesarios para su
revisión. Después de todo, ninguna tarea puede hallarse postergada indefinidamente.
 5. Designar líderes y responsables. Toda organización implica una jerarquía, es decir, una cadena
de responsables que deberán coordinar y empujar adelante cada tarea. No se trata de nombrar
jefes, tanto como de delegar la autoridad para que no existan “cuellos de botella” que enlentezcan
la toma de decisiones.
 6. Ejecutar el plan. El capítulo final de todo plan es, naturalmente, poner manos a la obra. Esto
implica no sólo cumplir con lo establecido en el plan, sino revisar mediante dinámicas de control y

32. supervisión que el plan diseñado haya sido el correcto, y en caso de que no sea así, poder corregirlo
a tiempo.
Estructura de un plan de acción
 Verifique los 8 pasos esenciales para crear o elaborar tu plan de acción:
 1. Define claramente tus objetivos
 Primero, es necesario considerar los principales objetivos de la empresa, que deben ser claros y
tangibles, ya que sirven como base para el plan de acción.
 En este paso, cree o extraiga del planeamiento estratégico todos los elementos que orientarán las
acciones de los involucrados, incluyendo:
 Misión: propósito que creó la empresa. Por ejemplo: garantizar la mejor experiencia al cliente.
 Visión: inspiración que la organización pretende lograr, como “conquistar la mitad del mercado
minorista de la región en 5 años”.
 Valores: principios que orientan el comportamiento, como “tener siempre una buena relación con
los consumidores”.
 2. Haz que tus metas sean medibles
 Las metas consisten en el desarrollo de objetivos.
 Es fundamental que cumplan determinados requisitos para poder dirigir con precisión las tareas
del plan de acción.
 Para hacer esto, asegúrate de que contengan los factores siguientes:
 Específica: es directo y no genera interpretaciones ambiguas;
 Mensurable: se puede medir, permitiendo saber si se alcanzó;
 Accesible: no es demasiado difícil ni fácil, lo que mantiene al equipo motivado;
 Pertinente: es importante para la organización lograrlo;
 Temporal: tiene un plazo para ser completado.
 3. Enumere todas las tareas a realizar
 En este paso, debes estructurar un checklist de los actos que se realizarán en el plan de acción.
Realizar una reunión con el equipo de cada sector y discutir las tareas.
 Luego, crea una lista que contenga la actividad, con tu responsable.
 Es importante tener un equilibrio de funciones.
 Un funcionario no puede estar sobrecargado de servicios y otro funcionario no puede estar inactivo
durante mucho tiempo.
 Cada uno tendrá un papel claro, de acuerdo con sus virtudes individuales.
 4. Establezca plazos
 Todos los objetivos y tareas deben tener plazos predeterminados, ya que este es un paso
importante hacia el cumplimiento del plan de acción.
 Recuerde que cada actividad debe tener el tiempo adecuado para completarse.
 Los plazos deben ser compatibles entre sí, es decir, en el ciclo de producción deben encajar, sin
dejar que un funcionario de la etapa posterior permanezca inactivo mientras espera el
cumplimiento de una actividad anterior.
 5. Delegue tareas
 Estudie las tareas y clasifíquelas todas por su nivel de complejidad. Así, es más fácil poder delegar
sin sobrecargar a ningún colaborador.
 Por lo tanto, divida las actividades más complejas en tareas más pequeñas, de modo que haya
entregas en menos tiempo que se puedan monitorear regularmente.
 De esta forma, el funcionario tendrá más claridad sobre su trabajo.
 6. Cree una representación visual del plan de acción
 En este punto, debes desarrollar un cronograma visualmente claro de todas las acciones, plazos,
metas, etc., para que los involucrados puedan detectar sus obligaciones y responsabilidades.

33.  Por ejemplo, puedes estructurar presentaciones con informes que contengan el ciclo de
producción, los objetivos que ya se han alcanzado y los resultados que ya se han logrado.
 Muestra la programación en un lugar que todos puedan ver.
 De esta forma, el equipo no se pierde en el proceso de producción y se siente motivado al ver que
su trabajo tiene un impacto positivo en los resultados.
 7. Prediga situaciones de riesgo y estructura planes de contingencia
 No todo sale siempre según lo planeado.
 Existen innumerables factores que perjudican tu negocio, como cambios en el mercado, crisis
económicas, desastres naturales, accidentes laborales, entre otros eventos fuera de tu control.
 Para resolver estos problemas, anticipe tantas situaciones de riesgo como sea posible y, de
antemano, elabore planes de acción para solucionarlos.
 Cuando se encuentre con estos eventos, sabrá exactamente qué hacer para mantener activo el
plan.
 8. Supervise el progreso de las acciones
 Por último, supervise la ejecución completa del plan de acción, asegurándose de que las tareas se
completen a tiempo y en el orden correcto.
 Además, crea un cronograma de envío de informes y reuniones periódicas (quincenales o
semanales), para que los responsables de cada sector puedan presentar sus resultados.
 Con los datos en la mano, registrar todo lo que no salga según lo planeado, detectar cualquier
obstáculo en el trabajo de los funcionarios, identificar sus causas y presentar soluciones a los
problemas.
 Realice todos los pasos necesarios para corregirlos y verifique si los cambios están garantizando el
avance del plan.
 Aquí, también puedes pensar en medidas que mejoren los procesos y aceleren el logro de
objetivos. En este caso, será necesario revisar el plan de acción, ya que tus objetivos se alcanzarán
antes de lo esperado.
 Siguiendo los pasos anteriores, podrás crear un plan de acción que resuelva los inconvenientes y
permita el sano desarrollo de tu empresa, de la forma más ágil y segura posible.
Otra estructura de un plan de acción
 1. Señala los objetivos de una manera clara
 Lo primero que tienes que hacer es saber qué tipo de plan de acción estás desarrollando, como lo
hemos hablado anteriormente.
 Lo siguiente es asegurarte de que cumpla con los elementos que mencionamos: perfil de la
empresa, valor para la comunidad y beneficios del propio plan.
 2. Establece los pasos a seguir del plan de acción
 Una vez que sabes hacia dónde quieres ir, lo siguiente es marcar los pasos en el mapa. En esta
etapa debes establecer todo lo que debes hacer para conseguir tu objetivo: actividades, plazos,
personas encargadas de cada tarea, fechas de revisión, entre otras.
 No olvides que estos pasos deben estar plasmados en algún documento al que tengan acceso todos
los involucrados.
 Así, ante cualquier duda, pueden verificar lo que se tiene que hacer y cuándo es la fecha límite para
lograrlo.
 Al igual que los objetivos, cada tarea debe estar bien comprendida y tiene que ser alcanzable para
que todos puedan cumplir con los plazos establecidos.
 3. Determina los recursos o herramientas necesarias
 Cuando ya tienes establecidas las formas de trabajar para ejecutar tu plan de acción, lo siguiente
es determinar cuáles son las herramientas o recursos necesarios para completar cada actividad.

34.  Esto puede ir desde software, aplicaciones e incluso el presupuesto destino para cada etapa o
labor.
 No olvides llevar un registro detallado de todos los gastos para evitar sobrepasar el límite
monetario que hayan impuesto al inicio.
 4. Lleva a cabo tu plan de acción
 Es tiempo de emprender la acción. Cerciórate de que todos sepan lo que deben hacer y cómo
deben hacerlo y ¡manos a la obra
 Te recomendamos llevar un documento de control en el que se pueda registrar que todo esté
marchando como lo esperado.
 Si bien los atrasos pueden surgir debido a situaciones imprevistas, el planeamiento y control te
permitirán mantener todo en tiempo y forma.
 De igual modo, asegúrate de que todos los involucrados cuenten con lo necesario para realizar sus
labores sin distracción o complicaciones.
 5. Evalúa el progreso de tu plan de acción
 Como cualquier plan o estrategia, debe ser monitoreado para corroborar que lo asignado está
marchando de forma eficaz.
 Esta revisión regular también te permite saber si tu plan de acción requiere modificaciones o un
cambio drástico de dirección.
 Según sea el progreso, determina un tiempo para hacer una revisión profunda. Si detectas algún
imprevisto o atraso, este paso te ayudará a resolver todo aquello que está impidiendo que tu plan
de acción marche correctamente.
Tipos de planes de acción
 1. Plan de acción para incrementar ventas
 En esta categoría encontramos todas las acciones que sirven para mejorar el proceso de venta por
parte de los responsables del área. Este aspecto está relacionado con la filosofía de cada empresa.
Existen distintas estrategias de ventas que se ajustan a las necesidades de las organizaciones de
acuerdo con su industria. Por ejemplo, la metodología inbound ha logrado mantener un canal de
comunicación activo con cada lead respetando su ruta de compra.
 El inbound marketing es una metodología comercial que apunta a captar clientes mediante la
creación de contenido valioso y experiencias hechas a la medida.
 Además, el buen manejo de este método lleva a convertir a los contactos en ventas cerradas de un
modo personalizado.
 Para generar un plan de acción para incrementar ventas de manera eficaz necesitas establecer los
objetivos que necesitas cumplir, por ejemplo:
 ¿Cuál es la meta de ventas?
 ¿Qué estrategias estoy llevando para cumplir este objetivo?
 ¿Cuántos prospectos o leads son necesarios para alcanzar mi meta de ventas?
 ¿Debo ofrecer accesos gratuitos o demostraciones para lograrlo?
 Como verás, lo más importante al establecer tus objetivos es buscar que sean medibles, pues es la
mejor forma de tener la retroalimentación que necesitas para tu plan de acción de crecimiento
empresarial.
 2. Plan de acción para mejorar el clima laboral
 Para los departamentos de recursos humanos también es importante determinar un plan de acción
empresarial que beneficie tanto a los colaboradores como a los encargados de esta área.
 Como sabrás, el clima laboral es uno de los elementos más importantes dentro de las empresas,
pues si no fuera por los miembros que trabajan en tu negocio sería imposible llevar a cabo las
tareas que finalmente conducen a las ventas de la empresa.