Un poco de introducción a la teoría del seguro.El seguro forma parte de las acciones que se pueden realizar para la gestión de los riesgos, de hecho, es la opción más económica y eficaz. Pero no hay que olvidar que ninguna de ellas, por sí sola, ofrece una seguridad completa. Además, la actividad empresarial no podría funcionar si no existiera el seguro, que transforma los costos impredecibles y variables derivados de los riesgos en costos fijos asumibles, como son las primas. El seguro se basa en el reparto del daño entre un número muy elevado de personas con las mismas o similares necesidades de protección. Así, cuando ocurre un suceso que produce daños concretos a una de estas personas, todas las demás también participan en la reparación del mismo a través de las primas que pagan por sus pólizas de seguro. Para el buen funcionamiento de este mecanismo, las entidades de seguros deben realizar adecuadamente las siguientes labores: Reunir a un gran número de personas para garantizar el sistema. Calcular correctamente la siniestralidad prevista, para tener estabilidad. Gestionar el proceso, atendiendo al asegurado en todo momento.

1. INTRODUCCIÓN
TEORÍA DEL SEGURO

2. TEMARIO
• Plan de estudio de la carrera de actuaría
• Compromiso social de un empresario de seguros y del
actuario
• El emprendedor y las oportunidades del mercado
• El seguro como instrumento social para trasladar un riesgo a
una empresa de seguro
• Estructura del sector asegurador mexicano
• Contrato de seguros y estructura de una compañía de
seguros
• Pilares fundamentales del seguro
• ¿Como costear un seguro?
• Mercado americano de seguros en cifras 2018
• Mercado Mexicano de seguros en cifras 2018
• Algunas características de la prima y reservas técnicas
• Estados financieros de una aseguradora

3. Plan de estudio de la
carrera de actuaría

4. PLAN DE ESTUDIO DEL ACTUARIO FACULTAD DE CIENCIAS
CON ENFOQUE A SEGUROS
Actuario
SEMESTRE SEMESTRE
I.
• TEORIA DEL SEGURO
5.
• ECONOMIA
• INFERENCIA ESTADISTICA
• MATEMATICAS ACTUARILAES DEL
SEGURO DE PERSONAS II
• MERCADOS FINANCIEROS Y
VALUACION DE INSTRUMENTOS
DE CREDITOS
• PROCESOS ESTOCASTICOS
2.
• CONTABILIDAD
6
• ANÁLISIS NUMÉRICO
• DEMOGRAFÍA
• MATEMÁTICAS ACTUARIALES
PARA SEGURO DE DAÑOS,
FIANZAS Y REASEGURO,
• MÉTODOS CUANTITATIVOS EN
FINANZAS
• MODELOS NO PARAMÉTRICOS Y
DE REGRESIÓN
3.
• MANEJO DE DATOS
• MATEMATICAS FINANCIERAS
• PROBABILIDAD I
7
• ANÁLISIS DEL MÉXICO
CONTEMPORÁNEO
• MODELOS DE SUPERVIVENCIA Y DE
SERIES DE TIEMPO,
• SEGURIDAD SOCIAL
4.
• INVESTIGACION DE
OPERACIONES
• MATEMAMATICAS ACTUARILAES
DE SEGURO DE PERSONAS
• PROBABILIDAD II
8
• ADMINISTRACIÓN ACTUARIAL DEL
RIESGO
• PENSIONES PRIVADAS
• TEORÍA DEL RIESGO,

5. Compromiso social del
empresario de seguros y
del actuario

6. La sociedad
Riesgo
Posibilidad de que se produzca un
contratiempo o una desgracia, de
que alguien o algo sufra perjuicio o
daño.
Peligro
Es una situación que produce un
nivel de amenaza a la vida, la salud,
la propiedad o el medio ambiente
COMPROMISO SOCIAL

7. Riesgos propios del
individuo
Riesgos a su propiedad o
que dañe a alguien en la
persona o su propiedad
Muerte Natural o Accidental Casa
Enfermedad Auto
Secuestro o extorsión Negocio
Retiro Barco
Incapacite Avión
Herencia Dañe a una persona o
propiedad
Etc. Etc.
La ocurrencia del riesgo a la persona o al bien ocasiona
$$$$$ pérdida económica $$$$$$$
COMPROMISO SOCIAL

8. La sociedad
COMPROMISO SOCIAL
Detecta
necesidades
de
la
sociedad
EMPRESARIO

9. La sociedad
COMPROMISO SOCIAL
• Reglamento Interior de la Comisión Nacional de
Seguros y Fianzas versión compilada hasta
enero 2018Descargar documento
• Reglamento de Agentes de Seguros y
FianzasDescargar documento
• Reglamento de Inspeccion y Vigilancia de la
Comision Nacional de Seguros y
FianzasDescargar documento
• Reglamento del Seguro de Grupo para la
Operacion de Vida y del Seguro Colectivo para
la Operacion de Accidentes y Enfermedades

10. El emprendedor de
seguros y las
oportunidades en el
mercado asegurador

11. La sociedad
EMPRESARIO Y LAS OPORTUNIDADES DE NEGOCIO
Detecta
necesidades
de
la
sociedad MERCADO DE SEGUROS

12. PROFESIONALES QUE TRABAJAN EN UNA ASEGURADORA
MÉDICOS INGENIEROS
ABOGADOS Y ADMINISTRADORES
MÁS PROFESIONES
VENDEDORES

13. Estructura del sector
asegurador mexicano

14. ESTRUCTURA DEL SECTOR ASEGURADOR

15. ESTRUCUTURA DEL SECTOR ASEGURADOR
El sector asegurador está regulado y supervisado por la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público, por medio de la Dirección General de Seguros y Valores a través de su Dirección
de Seguros y Fianzas y por la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, órgano
descentralizado responsable de la inspección y vigilancia del sector.
La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios
Financieros es el organismo encargado de asesorar y proteger los derechos e intereses
de los usuarios de los productos o servicios ofrecidos por las Instituciones Financieras,
que en el caso de este sector serán pólizas de seguros y los servicios inherentes a éstas.
La Asociación Mexicana de Instituciones de Seguros, A. C. es un organismo privado de
libre afiliación que agrupa a los aseguradores y reaseguradores establecidos en el
territorio nacional y constituidos de acuerdo con las leyes mexicanas. AMIS es el
organismo cúpula de representación del sector asegurador, el cual busca satisfacer las
necesidades colectivas y generales de sus agremiados.

16. El seguro como
instrumento social para
trasladar un riesgo a una
empresa de seguro

17. DEFINICIÓN DE SEGURO
Definición Descriptiva: el seguro es el sistema que permite
convertir una posibilidad de pérdida total, valorada en dinero,
en una pérdida segura llamada prima, pero tan pequeña que
no afecta el patrimonio del asegurado.
Definición Contractual: el seguro es un contrato bilateral entre
la aseguradora y el asegurado. La aseguradora se compromete
a pagar la suma asegurada o cantidad contratada como
indemnización, en el momento en que ocurra el evento
previsto y protegido. Mientras el compromiso del asegurado es
pagar las primas que le dan derecho a reclamar la cifra a la
que se hizo acreedor.

18. PILARES FUNDAMENTALES DEL
SEGURO

19. PILARES FUNDAMENTALES DEL SEGURO

20. PRINCIPIO DE LA MUTUALIDAD
Las pérdidas de pocos son cubiertas por la contribución de
muchos. Según este principio, que merece ser el primero o más
antiguo, las primas pagadas por una colectividad de
aseguradores sirve para reponer, reparar o indemnizar las
pérdidas de quienes sufran siniestros
PILARES FUNDAMENTALES DEL SEGURO

21. LA LEY DE LOS GRANDES NÚMEROS
• Para definir las primas, el seguro necesita una posibilidad de predicción de los siniestros
futuros
• Es imposible definir el momento exacto en que una pérdida ocurrirá y la cuantía de los
daños que causará
• En vez de un asegurado tomamos en consideración un nutrido grupo, y suponemos que
todos los componentes del grupo se hallan expuestos a los mismos tipos de riesgos, pero
que son afectados por siniestros individualmente
• En este caso puede observarse que cuanto mayor es el grupo, tanto más se acerca el
siniestro medio del grupo a un valor concreto (ley de los grandes números)
• Gracias a esta ley, el asegurador puede predecir el total anual de pérdidas esperadas
para el grupo de una forma más exacta que para cualquier pérdida individual
• La carga siniestral pronosticada se divide entonces entre todos los asegurados y el
cociente nos da la prima.
PILARES FUNDAMENTALES DEL SEGURO

22. INTERÉS ASEGURABLE
• El interés asegurable es un requisito de las aseguradoras por el cual los asegurados guardan
una relación lícita (económica) con el objeto asegurado. El interés económico que una
persona posea sobre un bien que se encuentra expuesto a cualquier tipo de riesgo, es lo que
resulta asegurable.
• CONTRATO DE SEGURO. CONCEPTO DE INTERÉS ASEGURABLE. En el contrato de seguro, el
interés es un elemento fundamental. El contratante o, en su caso, el tercero a favor de quien
se contrata, deben tener un interés en que el riesgo contratado no se convierta en siniestro,
de manera que el evento dañoso no ocasione una disminución patrimonial. La legislación
mexicana no define el interés, pero sí da bases para establecer su concepto. Así, de los
artículos 42, 85, 86, 87, 92, 100, 114, 129, 130, 140 y 152 de la Ley sobre el Contrato de
Seguro, se deduce que el interés asegurable es la titularidad económica o el vínculo
económico en virtud del cual la necesidad económica que provoca la producción del riesgo,
repercute desfavorablemente en un determinado patrimonio; es una titularidad económica
porque pueden tener interés personas que aún no tienen o han dejado de tener un vínculo
jurídico en el sentido de relación de dominio, como se desprende de los artículos 42 y 140 de
la propia ley.
PILARES FUNDAMENTALES DEL SEGURO

23. PRINCIPIO DE BUENA FE
Principio básico y característico de todos los contratos que obliga a las partes a
actuar entre sí con la máxima honestidad, interpretando el sentido recto de los
términos convenidos, sin limitar o exagerar los efectos que naturalmente se
derivarían del modo en que los contratantes han expresado su voluntad y
contraído sus obligaciones. Para el asegurado este principio supone el debido
cumplimiento de sus derechos y obligaciones, tales como describir total y
claramente la naturaleza del riesgo asegurable, procurar evitar la ocurrencia del
siniestro, intentar disminuir las consecuencias del siniestro una vez producido,
pagar la prima, etc. Para la Compañía de Seguros significa otorgar una
información exacta de los términos en que se formaliza el contrato, indemnizar
el siniestro de acuerdo a los términos convenidos, etc.
PILARES FUNDAMENTALES DEL SEGURO

24. ¿Como costear un seguro?

25. ¿CÓMO COSTEAR UN PRODUCTO O SERVICIO?
Negocio tangible: Ejemplo Taquería
Materia prima:
Tortilla +
Carne +
Verduras +
Queso + ………. Etc. ¿Sí el empresario cobra el costo de la materia
prima, ganará dinero?
Que falta ????
La renta del local +
Nónima de los empleados+
Luz, teléfono, agua, internet …..etc. (Si el empresario suma estos
costos a su producto
¿Ya gana? ¿qué le falta?
+ El margén de utilididad
Cobrando todo lo anterior ¿su operación o su negocios será exitoso?

26. ¿CÓMO COSTEAR UN SEGURO?

27. EL RIESGO COMO ELEMENTO CENTRAL DEL SEGURO

28. ¿QUÉ NECESITA UNA ASEGURADORA PARA COTIZAR?

29. ¿QUÉ NECESITA UNA ASEGURADORA PARA COTIZAR?
ESTADÍSTICAS DE SINIESTROS DE AL MENOS 5 AÑOS

30. ¿CÓMO COSTEAR TEÓRICAMENTE UN SEGURO?
Técnicamente la prima es el monto de la probabilidad media teórica de que haya siniestro de
una determinada clase:
Sí en una región o país hubiere 10,000 automóviles de los cuales la experiencia, al cabo de
un año, 1,000 vehÍculos tienen siniestros por el orden de $500 cada uno, la prima teórica
que tendría que cobrarse en forma individual a la personas (mutualidad) cuyos vehículos
quisieran asegurase sería de $ 50 = Prima Pura de Riesgo o Prima de Riesgo
PRIMA DE RIESGO $50 =
(NO. VEHÍCULOS SINIESTRADOS 1,000) (MONTO DE CADA SINIESTRO $500)
TOTAL DE VEHÍCULOS 10,000

31. ¿CÓMO COSTEAR UN SEGURO ?

32. Contrato de seguros y
estructura de una
compañía de seguros

33. CONTRATO DE SEGUROS
SI HUBIERE
CAMBIOS DENTRO
DE LA VIGENCIA DE
LA PÓLIZA
ENDOSO
“A”
ENDOSO
“B”
ENDOSO
“D”

34. ESTRUCTURA GENERAL DE UN COMPAÑÍA DE SEGUROS CON
ENFOQUE EN LA DIRECCIÓN TÉCNICA

35. Mercado americano de
seguros en cifras 2018

36. MERCADO AMERICANO DE SEGUROS EN CIFRAS 2018
REVISTA SIGMA NO. 3/2019 SWISS RE INSTITUTE
MEXICO VS EUA 53.73 VECES
MEXICO VS CAN 4.67 VECES
MEXICO VS BRASIL 2.66 VECES
EL SECTOR ASEGURADOR
MEXICANO PRESENTA 2% DEL
PIB

37. Mercado mexicano de
seguros en cifras 2018

38. EL MERCADO ASEGURADOR MEXICANO EN CIFRAS 2018
Fuente:Anuario Estadistico CNSF 2018

39. Fuente:Anuario Estadistico CNSF 2018
EL MERCADO ASEGURADOR MEXICANO EN CIFRAS 2018

40. Fuente:Anuario Estadistico CNSF 2018
EL MERCADO ASEGURADOR MEXICANO EN CIFRAS 2018

41. Fuente:Anuario Estadistico CNSF 2018
EL MERCADO ASEGURADOR MEXICANO EN CIFRAS 2018
16.82
%
18.61
%

42. Fuente:Anuario Estadistico CNSF 2018
EL MERCADO ASEGURADOR MEXICANO EN CIFRAS 2018
5.06% 5.06%

43. Fuente:Anuario Estadistico CNSF 2018
EL MERCADO ASEGURADOR MEXICANO EN CIFRAS 2018
6.51% 6.43%

44. Fuente:Anuario Estadistico CNSF 2018
EL MERCADO ASEGURADOR MEXICANO EN CIFRAS 2018
37.30
%
34.49
%

45. Algunas características de
la prima y reservas
técnicas

46. RECORDANDO CÓMO COSTEAR UN SEGURO

47. CARACTERÍSTICAS DE LA PRIMA
1º Enero 2021 1º Enero 2022
Prima anual anticipada Prima anual vencida
¿?
En el Medio de Seguros ¿cómo se cobran las primas?

48. CARACTERÍSTICAS DE LA PRIMA
1º Enero 2021 1º Enero 2022
Prima no devengada
Prima devengada
30 Junio 2021
Fecha de Valuación
En una determinda fecha la Aseguradora quiere saber cuanta prima
ya ganó

49. CLASES DE RESERVAS TÉCNICAS RELEVANTES
• Reserva de riesgos en curso
• Reserva matemática (operación de vida)
• Reserva de siniestros pendientes
• Reserva catastrófica
• Reserva de previsión
• Otras reservas técnicas

50. Estados financieros de una
aseguradora

51. Fuente: Estados Financieros de General de Seguros:
ESTADOS FINANCIEROS DE UNA ASEGURADORA ESTADO DE RESULTADOS PARTE I

52. ESTADOS FINANCIEROS DE UNA ASEGURADORA ESTADO DE RESULTADOS PARTE II
Fuente: Estados Financieros de General de Seguros:

53. ESTADOS FINANCIEROS DE UNA ASEGURADORA BALANCE GENERAL PARTE I
Fuente: Estados Financieros de General de Seguros:

54. ESTADOS FINANCIEROS DE UNA ASEGURADORA BALANCE GENERAL PARTE II
Fuente: Estados Financieros de General de Seguros: