Lavado Activos

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Lavado Activos

  1. 1. Superintendencia de Banca, Seguros y AFP Unidad de Inteligencia Financiera del Perú Ley Nº 29038 “Sistema de prevención y monitoreo del lavado de activos y financiamiento del terrorismo” Arequipa, Huancavelica, Huancayo, Huanuco, Piura, Trujillo 12 de noviembre de 2008
  2. 2. Unidad de Inteligencia Financiera del Perú UIF - Perú
  3. 3. ¿Qué son las UIFs? Son Agencias centrales nacionales diseñadas con el propósito de recibir, analizar y tratar reportes de operaciones sospechosas (ROS) para posteriormente transmitir esa información procesada y otros datos recopilados relacionados con el posible lavado de activos y financiamiento al terrorismo, a las autoridades correspondientes, en el caso peruano es al Ministerio Público: FISCALIA DE CRIMINALIDAD ORGANIZADA
  4. 4. Iniciativas Globales Contra el Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo • 1988 ONU - Convención de Viena • 1988 Acuerdo de Basilea • 1990 GAFI – 40 Recomendaciones • 1995 Grupo Egmont: 106 UIFs • 2000 ONU – Convención de Palermo • 2000 GAFISUD • 2001 ONU – Resoluciones 1267, 1377, 1455, 1456, 1373 • 2001 GAFI – 8 Recomendaciones • 2003 ONU - Convención contra la Corrupción • 2004 GAFI – 9ª Recomendación
  5. 5. Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (UIF Perú) • Creada mediante Ley N° 27693 el 12 de abril de 2002. N° • Unidad especializada a la SBS incorporada por Ley N° 29038 del 12 N° de junio de 2007. • La UIF – Perú es una UIF de carácter Administrativo. • Superintendencia Adjunta, con autonomía funcional y técnica. • Encargada de recibir, analizar y tratar los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) enviados por los Oficiales de Cumplimiento de los Sujetos Obligados. • Prepara y emite Informes de Inteligencia Financiera al Ministerio Público, en caso que las operaciones reportadas muestren indicios de estar presuntamente vinculadas a actividades de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (LAFIT).
  6. 6. Unidad de Inteligencia Financiera del Perú (2) • La UIF – Perú no actúa de oficio. • La UIF - Perú no puede actuar sobre denuncias. • La SBS a través de la UIF-Perú es el UIF- Coordinador Nacional del Sistema Anti lavado y Contra el financiamiento del Terrorismo ante GAFISUD. • La información es administrada por la UIF – Perú con confidencialidad y reserva.
  7. 7. Marco Legal Ley Nº 27693 12/04/2002 Ley que crea la UIF-PERÚ modificatorias Nº 28009 y Nº 28306 UIF- Ley Nº 27765 27/06/2002 Ley Penal contra el Lavado de Activos Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS 018-2006- 25/07/2006 Reglamento de la Ley Nº 27693, Ley que creó la UIF-PERÚ UIF- Ley Nº 29038 12/06/2007 Ley que incorpora la UIF-PERÚ a la SBS UIF- Resolución SBS Nº 1782-2007 1782- 05/12/2007 Reglamento de Infracciones y Sanciones aplicable a los sujetos obligados que no cuentan con organismo supervisor. Resolución SBS Nº 486-2008 486- 08/03/2008 Norma para Prevención del LAFIT, de aplicación a SO que carecen de organismos supervisores. Resolución SBS Nº 838-2008: NUEVAS DISPOSICIONES 838- AMPLIADAS 28/03/2008 Norma para Prevención del LAFIT, aplicable a SO bajo supervisión de SBS.
  8. 8. Organigrama Superintendente de Banca, Seguros y AFPs Superintendente Adjunto de Inteligencia Financiera Intendente General Departamento Departamento Departamento de Prevención de Análisis de Supervisión
  9. 9. Organización Departamento de Análisis: Recibe, trata y analiza los Reportes de Operaciones Sospechosas, y prepara los informes de inteligencia financiera. Departamento de Prevención: Encargado de difundir los principios, políticas y normas para la prevención, capacitando a los sujetos obligados, coadyuvando a la implementación por parte de estos, del sistema para detectar y reportar operaciones sospechosas. Departamento de Supervisión: Encargado de la supervisión de la implementación y funcionamiento del sistema de prevención de lavado, especialmente en los Sujetos Obligados que no cuenten con Organismos Supervisores.
  10. 10. Sistema Nacional de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo La UIF – Perú es la Coordinadora Nacional del Sistema Antilavado y contra el financiamiento del Terrorismo. El Sistema está conformado por los siguientes actores: – Sujetos Obligados – Autoridades Supervisoras – Colaboradores Públicos
  11. 11. Sistema Nacional contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo en el PERU INVESTIGACION Y PREVENCION: ANALISIS Sujetos SANCION-REPRESION Obligados Trabajo de ROS Gabinete Informe de Ministerio Poder Inteligencia Publico Judicial Financiera Instituciones Publicas Nacionales DIRANDRO •Trabajo de DIRCOCOR campo, DIRINCRI •Técnicas DIRCOTE Especiales UIF’s de Investig. DIRPOFIS PNP Exterior
  12. 12. Sujetos Obligados Son aquellas personas naturales y jurídicas obligadas al cumplimiento de la Ley y a informar a la UIF-Perú: LO MAS IMPORTANTE ES EL CONOCIMIENTO DEL CLIENTE O USUARIO Los sujetos obligados pertenecen a 32 diversos sectores de la economía: más de 25,000 entes Están señalados en el artículo 8º de la Ley Nº 28306
  13. 13. Sujetos Obligados (1)
  14. 14. Sujetos Obligados (2) Total: 32 sectores de la economía real más de 25,000 entes
  15. 15. Autoridades Supervisoras Son aquellas encargadas de verificar y evaluar el cumplimiento de los lineamientos, disposiciones, procedimientos y prácticas establecidas por el sistema para la prevención y detección de operaciones sospechosas de LAFIT, a fin de determinar si el sistema de control establecido por los sujetos obligados bajo su supervisión ha sido implementado y viene funcionando satisfactoriamente: SBS, satisfactoriamente: CONASEV; MINCETUR; MTC; CONASEV; MINCETUR; MTC; CONSEJO DEL NOTARIADO; etc. NOTARIADO; etc.
  16. 16. Colaboradores Públicos Son aquellas instituciones públicas nacionales, regionales y locales que cooperan con la UIF – Perú en la lucha contra el lavado de activos y financiamiento del Terrorismo, incluye a los Órganos Supervisores así como otros organismos del Estado, como por ejemplo: – Ministerio del Interior: PNP, DIGEMIN – Ministerio de Justicia: MINJUS, SUNARP, Consejo del Notariado – Ministerio Público – Poder Judicial – RENIEC – Contraloría General de la República – Ministerio de Economía y Finanzas: SUNAT, CONASEV, CONSUCODE – Ministerio de Relaciones Exteriores: MRE, APCI – Presidencia del Consejo de Ministros: DE VIDA, INDECOPI – Gobiernos Regionales – Municipalidades
  17. 17. Flujo de Información UIF DIFUSION NOTIFICACION ANALISIS UIF-PERU SUJETOS OBLIGADOS INFORMACION Base de Datos UIF Instituciones Reporte de Financieras Operación Bases de Datos Ministerio Sospechosa Empresas de Sector Publico Publico (ROS) Valores Otras UIF Compañías de Seguros (EGMONT & MOU) Registro de Transacción Juegos de Otra Data Azar Notarios Análisis Públicos y económico- otros financiero Declaraciones de Empresas de Movimiento Informe de Ingreso / Salida de de Dinero Transfronterizo Inteligencia Divisas
  18. 18. RESULTADOS OPERATIVOS UIF- UIF-PERU
  19. 19. Reportes de Operaciones Sospechosas recibidos a Setiembre 2008 1800 1554 1600 Luego de la incorporación a la SBS 1400 12/09/07 al 31/12/07 1713 1200 947 1000 ROS 800 1179 600 Antes de la 796 incorporación a la SBS 400 607 Set/03 al Ago/07 42 200 61 37 209 23 16 67 0 2008 SET 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 Año Antes de la operatividad de la UIF- Perú (set. 2003) : 204 A la fecha se han transmitido al Ministerio Público informes que incluyen 388 ROS. Después de la operatividad de la UIF – Perú : 2833 A la fecha se han recibido un total de 5,493 Después de la absorción de la SBS: 2660 ROS UIF - PERU 2
  20. 20. Porcentaje de ROS’s Recibidos por la UIF- UIF- Perú Por Sectores (Set 2003 – Set 2008) 2% 1% 7% 16% 74% SIST. FIN. SEG. Y AFP SIST. VAL Y OTROS NOTARIOS VENTAS DE AUTOS OTROS 4054 901 383 128 27 TOTAL SETIEMBRE: 5,493 UIF - PERU 3
  21. 21. Probable Monto Involucrado en los Informes de Inteligencia Financiera emitidos por la UIF-Perú UIF- (Incluye Conjuntas y ampliaciones) (Set 03 – Set 08) 08) Desde Set Probable Importe Posible Delito Vinculado 2003 (miles U.S.$) a Set 2008 Tráfico Ilícito de Drogas 77 1,646,286 Corrupción de Funcionarios 35 147,463 Tráfico de Armas 13 206,197 Defraudación Tributaria 14 58,861 Estafa/ Fraude 6 15,694 Financiamiento del Terrorismo 6 3,463 Defraudación de rentas de Aduana 5 28,474 y/o Contrabando Otros 24 105,258 No Determinado 26 31,878 TOTALES 206 2,243,573 UIF - PERU 5
  22. 22. Sinergias de la incorporación de la UIF – Perú a la SBS • Supervisión coordinada para vigilar el cumplimiento del Sistema de Prevención en Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo en empresas financieras. financieras. • Logra autonomía económica al pertenecer a un organismo constitucionalmente autónomo. autónomo. • Ahorro de costos al Tesoro Público. Público. • Facultad de iniciativa legislativa. legislativa. • Experiencia en la coordinación y supervisión del sistema financiero, seguros y en administradoras privadas de fondos de pensiones. pensiones.
  23. 23. Comunicación con la UIF - Perú • La página Web de la UIF-Perú es una herramienta de gran UIF- utilidad, www.sbs.gob.pe/uif en ella podrán encontrar: – Información acerca de la UIF – Perú – Legislación Nacional e Internacional sobre Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. – Preguntas Frecuentes – Estadísticas operativas – Tipologías de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo – Material de capacitación
  24. 24. Comunicación con la UIF Perú (2) (2 Buzón ciudadano: a. Prevención y Capacitación Información relativa al cumplimiento de obligaciones, consultas de capacitación, solicitud de materiales de capacitación, temas operativos. b. Asuntos Legales Pedido de consultas sobre lo dispuesto en las Normas Nacionales.
  25. 25. El sistema de prevención de prevenció lavado de activos y financiamiento del terrorismo
  26. 26. Lavado de Activos Concepto. Concepto. Proceso de convertir, custodiar, ocultar o transferir dinero, bienes, efectos o ganancias, con el fin de evitar la identificación de su origen ilícito y hacerlos aparentar como legítimos. legítimos. En resumen el lavado de dinero es el proceso mediante el cual el dinero “sucio” sucio” se convierte en “limpio”. limpio”
  27. 27. Fases del lavado de activos 1.Colocación 1.Colocación El lavador o criminal introduce los fondos ilegales al sector formal. Generalmente los formal. fondos se manipulan en zonas relativamente próximas a las de la actividad criminal (a menudo el mismo país). país). Ejemplo: Ejemplo: El lavador podría depositar el efectivo en una institución regulada como, por ejemplo, un banco o una empresa de valores. valores.
  28. 28. Fases del lavado de activos 2.Transformación o Intercalación 2.Transformación Una vez introducido el dinero en el sistema formal, el lavador efectúa una serie de operaciones con los fondos para alejarlos de su fuente. fuente. Ejemplo: Ejemplo: El lavador puede transferir los fondos a otros países mediante varias cuentas en bancos diferentes, o usar transporte físico de dinero, cambio de moneda, etc. etc.
  29. 29. Fases del lavado de activos 3. Integración 3.Integración Al lograr reciclar sus ganancias de origen criminal a través de las dos primeras fases, el lavador las hace pasar por una tercera fase, incorporándolas en actividades económicas legítimas. legítimas. Ejemplo: Ejemplo: El lavador puede establecer una actividad intensiva en efectivo como, por ejemplo, un restaurante o una tienda de alquiler de videos. videos.
  30. 30. Características del Lavado Caracterí • Globalización – Libre movimiento de capitales. • Profesionalización – Manejo de una estructura empresarial. – Utilizan especialistas. • Innovación permanente – Nuevos métodos. – Utilización de instrumentos distintos. • Diversidad de Delitos Precedentes – Trafico Ilícito de Drogas. – Corrupción. – Delitos Financieros, entre otros.
  31. 31. Financiamiento del Terrorismo El Financiamiento del Terrorismo es el acto de proporcionar apoyo por cualquier medio a terroristas u organizaciones terroristas a fin de permitirles realizar actos de terrorismo. terrorismo.
  32. 32. Financiamiento del Terrorismo Algunas fuentes de dinero para el Financiamiento del Terrorismo : • Donaciones no voluntarias. voluntarias. • Cobro de “cupos”, “peajes”. “peajes”. • Extorsión a compañías y Estados con el fin de no ser victimas de atentados terroristas. terroristas. • Uso y abuso de Organizaciones de Caridad (ONGs) como fachadas. fachadas. • Fraude, Falsificación de dinero. dinero. • Trafico Ilícito de Drogas, Armas, Personas, Metales y Piedras Preciosas. Preciosas.
  33. 33. Bases del Sistema de Prevención Prevenció del Sujeto Obligado 1. Manual de Prevención 2. Envío de Informes de Cumplimiento (Anual / Semestral) 3. Políticas: – Conocimiento del cliente. – Conocimiento del mercado. – Conocimiento del personal. 4. Procedimientos: – Registro de Operaciones. – Identificación de Operaciones Inusuales. – Reporte de Operaciones Sospechosas.
  34. 34. Políticas • Conocimiento del cliente. – ¿Quien es? ¿A que se dedica? • Conocimiento del mercado. – ¿Cómo funciona este negocio? ¿existe este producto en este mercado? • Conocimiento del personal. – ¿Tenemos la información suficiente y actualizada?
  35. 35. Modos de hacer prevención prevenció Educación Mediano y Largo Plazo Formación • Capacitación Corto y Mediano Plazo • Entrenamiento Supervisión • Seguimiento Corto Plazo • Control Impacto de las actividades de Prevención
  36. 36. Oficial de Cumplimiento • Es la persona natural que colabora en la implementación del Sistema de Prevención del LAFIT y es responsable de vigilar su funcionamiento. • Podrá ser el propio sujeto obligado (SO) cuando éste sea persona natural. • Cuando el SO sea persona jurídica, la designación del OC corresponde al Directorio, el Gerente General u órgano equivalente.
  37. 37. El Oficial de Cumplimiento Funcionario de nivel gerencial, a dedicación exclusiva( exclusiva(1), que reporta directamente al Directorio. Directorio. Encargado de identificar una operación sospechosa y reportarla a la UIF – Perú. Perú. Vigila el cumplimiento del sistema de prevención e informa sobre su desarrollo y situación. situación. (1) Mediante solicitud debidamente sustentada, los sujetos obligados podrán solicitar ser excluidos de designar un OC a dedicación exclusiva. exclusiva.
  38. 38. Designación de un Oficial de Designació Cumplimiento La designación del Oficial de Cumplimiento debe ser comunicada a la UIF-Perú a nombre de la Superintendente UIF- Adjunto de la UIF-Perú. UIF- Deben adjuntarse: – Copia fotostática del DNI – Copia del acta de sesión de Directorio, la Gerencia u órgano equivalente en la que conste la designación respectiva. – Currículum Vitae no documentado del Oficial de Cumplimiento.* Cumplimiento.* * Acceder a http://www.sbs.gob.pe/UIF/Documentos.asp
  39. 39. Designación de un Oficial de Designació Cumplimiento Debe incluir la siguiente información del Oficial de Cumplimiento: 1.Nombre 1.Nombre Completo. 2.Dirección. 2.Dirección. 3.Numero 3.Numero de teléfono y anexo. 4.Correo 4.Correo Electrónico. 5.Señalar 5.Señalar si será a dedicación Exclusiva, Compartida o Corporativo. 6.Evidencia 6.Evidencia de cumplir con los requisitos mínimos
  40. 40. Designación de un Oficial de Designació Cumplimiento • Declaración Jurada del OC, de no haber sido condenado por la comisión de delito (s) doloso (s) ni destituido de cargo público o haber sido cesado en él por falta grave. * • Declaración Jurada que acredite no tener deudas vencidas por más de 180 días registradas en las centrales de riesgo. • Señalar si será a dedicación Exclusiva, Compartida o Corporativo. * Acceder a http://www.sbs.gob.pe/UIF/Documentos.asp
  41. 41. OC a Dedicación No Exclusiva y Dedicació OC Corporativo Oficial de Cumplimiento a Dedicación No Exclusiva De ser el caso se deberá señalar claramente que la designación será de un Oficial de Cumplimiento a Dedicación No Exclusiva. Exclusiva. La UIF-Perú y el organismo superviso podrán UIF- determinar los casos particulares en los que el Oficial de Cumplimiento deberá ser a dedicación exclusiva.
  42. 42. OC a Dedicación No Exclusiva y Dedicació OC Corporativo Oficial de Cumplimiento Corporativo Los Sujetos Obligados a informar integrantes de un mismo grupo económico podrán nombrar un Oficial de Cumplimiento Corporativo, para lo cual deberán contar con la aprobación de los organismos supervisores y de la UIF-Perú. UIF- En todos los casos, es responsabilidad del sujeto obligado la designación del OC.
  43. 43. Principales Responsabilidades del Oficial de Cumplimiento a) Vigilar el cumplimiento del sistema para detectar operaciones sospechosas del LAFIT y verificar la aplicación de las políticas y procedimientos implementados para el conocimiento del cliente y del trabajador. b) Analizar las operaciones inusuales detectadas, con la finalidad de determinar las operaciones que podrían ser calificadas como sospechosas, llevando control de ellas. c) Reportar Operaciones Sospechosas mediante el ROS a la UIF Perú.
  44. 44. Principales Responsabilidades del Oficial de Cumplimiento a) Proponer señales de alerta a ser incorporadas en el Manual de Prevención. b) Adoptar las acciones necesarias que aseguren su capacitación, la del personal y del sujeto obligado. c) Ser el interlocutor ante la UIF-Perú. UIF- d) Emitir informes de cumplimiento (Anual o Semestrales) y custodiar los registros y demás documentos.
  45. 45. Capacitación Capacitació • Los sujetos obligados deberán brindar capacitación, que les permita a sus oficiales de cumplimiento, trabajadores, Gerente General, o Administrador o el que haga sus veces, así como al Directorio, estar instruidos en materia de prevención del LAFIT. • Los nuevos trabajadores deberán ser informados adecuada y oportunamente sobre los alcances de dicho sistema.
  46. 46. Supervisión del Sistema de Prevención del LA / FT Infracciones y Sanciones
  47. 47. Sujetos Obligados Supervisados por la UIF-Perú Resolución SBS Nº 486-2008 Norma para Prevención del LAFIT aplicable a SO sin órgano supervisor • Construcción • Personas naturales y jurídicas dedicadas a la actividad Inmobiliaria • Compraventa de vehículos, embarcaciones y aeronaves • Compra venta de Divisas • Personas naturales y jurídicas dedicadas al comercio de piedras preciosas • El comercio de objetos de arte • El comercio de antigüedades • Comercio de Joyas • Préstamos y Empeño • Gestores de Intereses en la Administración Pública - Ley 28024 • Bingos, Hipódromos y sus agencias
  48. 48. Sujetos Obligados con órgano Supervisor Empresas del sistema financiero, de seguros, y AFP; empresas de servicios complementarios y conexos; y cooperativas de ahorro y SBS crédito que no captan dinero del público Sociedades agentes de bolsa; Bolsas e intermediarias de valores; Administradoras de fondos; Titulizadoras; de CONASEV compensación liquidación de valores, y otras Empresas que explotan Juegos de Casino y tragamonedas MINCETUR Empresas de Correo y Courier, SERPOST (incluye remesas MTC postales) Ministerio de Empresas Mineras Energía y Minas
  49. 49. Sujetos Obligados con órgano Supervisor Martilleros Públicos SUNARP Consejo del Notarios Notariado Vendedores de Armas y Fabricantes de DISCAMEC – explosivos Ministerio del Interior Organizaciones No APCI Gubernamentales
  50. 50. Supervisión La UIF-Perú realiza visitas de inspección, a los sujetos obligados UIF- bajo su supervisión directa, con el fin de: de: – Evaluar el Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo – Verificar el cumplimiento de las normas relativas al SILAFIT – De ser el caso, efectuar observaciones y recomendaciones, con el objeto de mejorar el sistema implementado. La UIF-Perú está facultada para aplicar sanciones por las UIF- infracciones del SObligado, que puedan ser detectadas en las Visitas de Inspección. Inspección.
  51. 51. Supervisión del Sistema de Prevención del LAFIT Implica la verificación y evaluación del grado de implementación y funcionamiento, de (del): (del): – Grado de colaboración del Sujeto Obligado. Obligado. – Políticas y mecanismos de prevención empleados en su Sistema. Sistema. – Cumplimiento de las normas antilavado y contra el financiamiento del terrorismo. terrorismo. – Oficial de Cumplimiento: Designación, Autonomía, Cumplimiento: excepciones: excepciones: Exclusividad o No. Corporativo. No. Corporativo. Informes semestrales / anuales. anuales. – Aprobación, contenido y alcances del Manual de prevención del LAFIT. Políticas de DDC, DD del LAFIT. trabajador. trabajador. – Aplicación el Código de Conducta. Conducta.
  52. 52. Supervisión del Sistema de Prevención del LAFIT Implica la verificación y evaluación del grado de implementación y funcionamiento, de (del): (del): – Registro de Operaciones: contenido mínimo de Operaciones: acuerdo a ley, conservación, copia de seguridad, actualización permanente, se efectuará una revisión selectiva. selectiva. – Contenido del Informe Anual. Anual. – Revisión selectiva de los Files del Personal, contenido y actualización. actualización. – Capacitación: Capacitación: contenido del material de capacitación / Cantidad y periodicidad. periodicidad. – Sistemas de alerta y detección de operaciones inusuales y sospechosas. sospechosas.
  53. 53. Supervisión del Sistema de Prevención del LAFIT CONOCIMIENTO DEL CLIENTE CONOCIMIENTO DE TRABAJADORES CONOCIMIENTO DEL MERCADO MECANISMOS DE CÓDIGO DE CONDUCTA, CAPACITACIÓN PREVENCIÓN REGISTRO DE OPERACIONES REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS (ROS) OFICIAL DE CUMPLIMIENTO, AUDITORIA INTERNA, EXTERNA
  54. 54. Supervisión del Sistema de Prevención del LAFIT La ejerce la UIF-Perú sobre sujetos obligados UIF- que no tienen órgano supervisor Supervisión La ejercen los órganos supervisores, respecto DIRECTA de sus supervisados, a su vez considerados sujetos obligados por la Ley 27693 La ejercen el órgano supervisor y la UIF-Perú, UIF- Supervisión ésta última a invitación del primero y en función COORDINADA a su capacidad operativa
  55. 55. Supervisión La UIF-Perú también está facultada a realizar visitas de UIF- supervisión coordinada con otros organismos supervisores; supervisores; algunos de ellos son: son: – SBS – CONASEV – MINCETUR – Ministerio de Transportes y Comunicaciones – Consejo del Notariado El organismo supervisor y la UIF-Perú verificarán la debida UIF- aplicación de los sistemas de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo y de ser el caso, sancionará su incumplimiento. incumplimiento.
  56. 56. Infracciones y Sanciones El incumplimiento de las normas sobre prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo es pasible de sanción administrativa, por: por: • SBS a través de la UIF-Perú, a sujetos obligados a UIF- informar que carecen de un órgano supervisor. supervisor. • Organismos Supervisores: a sujetos obligados bajo Supervisores: su supervisión. supervisión.
  57. 57. Sanciones aplicables a SO supervisados UIF-Perú por UIF-Perú Resolución SBS Nº 1782-2007 (Vigente desde 01.04.2008) Infracción Persona Natural Persona Jurídica LEVE Amonestación Amonestación Multa hasta 5 UIT Multa de 1 a 20 UIT GRAVE Multa de 2 a 10 UIT Multa de 5 a 50 UIT MUY GRAVE Multa de 7 a 20 UIT Multa de 20 a 100 UIT Procedimiento Sancionador (Doble Instancia Administrativa) Órgano Instructor Departamento de Supervisión UIF-Perú UIF- 1ª Instancia Superintendencia Adjunta UIF-Perú UIF- 2ª y última Instancia Superintendente de Banca, Seguros y AFP
  58. 58. ANALISIS: Información relativa al Registro de Operaciones y el Reporte de Operación Sospechosa
  59. 59. Registro de Operaciones • Las operaciones que se incluyen en el Registro de Operaciones no implica que estas sean inusuales o sospechosas. • El Registro de Operaciones no deber ser reportado o enviado a la UIF-Perú, salvo que este sea solicitado. UIF- • Se deben Registrar aquellas operaciones que sobrepasen el umbral establecido. • Puede llevarse mediante sistemas manuales o informáticos y debe contener la información minima establecida en la legislación vigente.
  60. 60. Registro de Operaciones (2) Información mínima para el Registro de Operaciones: 1.Fecha de la operación 1.Fecha 2.Monto y Moneda de la operación 2.Monto 3.Forma de pago 3.Forma 4.Nombre del Cliente 4.Nombre 5.Numero de Documento de Identidad 5.Numero 6.Dirección 6.Dirección 7.Nacionalidad 7.Nacionalidad
  61. 61. Reporte de Operación Sospechosa (ROS) Operaciones Inusuales Son aquellas cuyo monto o magnitud, características magnitud, particulares, y periodicidad o velocidad de rotación con que son ejecutadas, no guardan relación con la actividad ejecutadas, económica del cliente; salen de los parámetros de cliente; normalidad vigente en el mercado en el que se desenvuelve el cliente, o no tienen un fundamento legal cliente, evidente. evidente.
  62. 62. Reporte de Operación Sospechosa – ROS (2) (2 Operaciones Sospechosas Son aquellas que habiendo sido detectadas como inusual, en base a la información con que cuenta el Sujeto Obligado, presuma proceden de alguna actividad ilícita, o que, ilícita, por cualquier motivo, no tengan un fundamento económico o lícito aparente. aparente.
  63. 63. Reporte de Operación Sospechosa (3) Operaciones Sospechosas Es importante señalar que en las situaciones sospechosas que se les presenten no deben tener certeza del delito ni del origen de los recursos para poder reportar a la UIF-Perú. UIF- No existen montos mínimos para enviar un Reporte de Operación Sospechosa - ROS
  64. 64. Información Importante que se debe incluir en el ROS • Identificación mediante código del OC y Sujeto Obligado. • Identificación plena de la persona natural reportada. • Nombre • Documento de Identidad • Identificación de la Persona Jurídica (de ser el caso). • Nombre • Numero de RUC • Información sobre la operación realizada. • Fecha • Localidad de la operación • Monto • Moneda • Modalidad de Pago
  65. 65. Información Importante que se debe incluir en el ROS • Tipo de Operación. • Descripción de la Operación. • Identificar a los involucrados • Relación con el cliente • Razón por la calificación de sospechosa • Señales de alerta implicadas
  66. 66. Reporte de Operación Sospechosa (5) El Reporte de Operación Sospechosa (ROS) debe ser enviado a la UIF-Perú por el Oficial UIF- de Cumplimiento dentro de los treinta (30) días en que este ha calificado la operación como sospechosa. Sujeto Ministerio Informe de Obligado Publico Inteligencia ROS Financiera
  67. 67. Algunas Señales de Alerta • El cliente se niega a proporcionar la información solicitada o presenta identificaciones inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia. • El cliente presenta una inusual despreocupación respecto de las condiciones de venta, los riesgos que asume o los costos que implican el negocio o transacción que está realizando. • El cliente presenta identificaciones inconsistentes o inusuales, las cuales no son posibles de identificar. • Uso de intermediarios para realizar operaciones comerciales o financieras. • Las operaciones no corresponden al perfil del cliente o su actividad económica.
  68. 68. Algunas Señales de Alerta • El cliente realiza en forma reiterada operaciones fraccionadas o de gran monto que no tienen correlación con los montos del giro del negocio o su ingreso individual. • Retiro por un monto significativo de una cuenta que había tenido poco movimiento o de una cuenta que recibió un depósito de gran cantidad fuera de lo común y/o Partición de cuentas de depósitos con personas sin rubro de labor conocida. • Compras de activos: autos, casas, animales, etc. de gran valor y volumen, que no concuerdan con sus ingresos legales. • Negocio minorista que realiza rutinariamente numerosos depósitos de cheques pero que raramente realiza retiros para sus operaciones diarias. • Construcciones en gran escala, sin aparente dueño o empresa conocida en el medio y que el giro de su negocio no esté en correlación con los desembolsos.
  69. 69. Formato de ROS UIF-PERU 69
  70. 70. CASO PRACTICO LA UIF-PERU RECIBE UN REPORTE DE OPERACIONES UIF- SOSPECHOSAS SECCION V • “La señora A abrió la Cuenta de Ahorros en Dólares Americanos por la suma de US$ 50,000.00 con el cheque Nº 85063478416 del Banco Z de Estados Unidos, que corresponde a una cuenta que la señora A mantiene en dicho Banco. • Dos días después, con cargo a la citada Cuenta de Ahorros la señora A solicitó la apertura de un Depósito a Plazo por US$ 20,000.00 a su nombre. • Luego, la señora A obtiene una Tarjeta de Crédito VISA con una línea de crédito por US$ 10,000.00 (después se redujo a US$ 5,000.00) en garantía de dicha tarjeta se constituyó el depósito a plazo por US$ 20,000.00.
  71. 71. CASO PRACTICO LA UIF-PERU RECIBE UN REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS UIF- SECCION V • Asimismo, la señora A obtiene un Préstamo por US$ 5,000.00, en garantía se encuentra también el Depósito a Plazo de US$ 20,000.00. • Posteriormente, la señora A transfiere la suma de US$ 14,000.00 a la Cuenta de Ahorros Nº 3102784225 que en esa misma fecha se abrió a nombre de su hijo. • El Juez del Décimo Primer Juzgado Penal de Lima, solicitó el levantamiento del secreto bancario de la señora A. • Posteriormente en un diario de circulación nacional, apareció una publicación en la que se menciona a la Sra. A vinculándosela con el FUNCIONARIO X, quien habría trabajado con el FUNCIONARIO DE ALTO NIVEL Z.”
  72. 72. SEÑALES DE ALERTA • Traslado de Fondos utilizando un instrumento monetario que no fue declarado a la entrada al Perú. • Uso de productos bancarios como certificados a plazo que luego garantizan deudas. • Transferencia de fondos a un familiar cercano o persona conocida con el objetivo de alejar el rastro del dinero. • Vínculos con Personas Expuestas Políticamente.
  73. 73. ANALISIS • La Señora A es cuñada del FUNCIONARIO X. El FUNCIONARIO X es el segundo en el cargo luego del FUNCIONARIO Z, quien es el jefe de la Oficina General de Administración de la institución en la que labora. • De las búsquedas efectuadas, se determinó que el FUNCIONARIO X logró colocar las empresas de su segundo hermano como participantes a licitaciones públicas, las mismas que fueron ganadas. • La información colocada en el portal de Transparencia del Ministerio de Economía y Finanzas, muestra que las empresas ganaron licitaciones públicas por compras efectuadas por la institución afectada. Importe: USD 500,000.00 • También, el FUNCIONARIO X, era el presunto encargado de sobornar a diversas personas por encargo del FUNCIONARIO DE MAYOR NIVEL JERARQUICO Z.
  74. 74. ANALISIS • Se presume que el proceso se inicia con el presunto traslado de los fondos del FUNCIONARIO Z hacia el FUNCIONARIO X. Posteriormente, el FUNCIONARIO X habría distribuido los fondos ilícitos a sus hermanos. hermanos. • La Señora A habría realizado diversas transacciones (solicitó una tarjeta de crédito con un depósito a plazo en garantía, transfirió un porcentaje a la cuenta de ahorros de su hijo y solicitó un préstamo) con el presunto fin de ocultar el rastro del dinero. dinero. • COROLARIO: COROLARIO: APARENTE CORRUPCION DE FUNCIONARIOS COMO DELITO PRECEDENTE DE LAVADO DE ACTIVOS REMITIDO EN INFORME DE INTELIGENCIA FINANCIERA AL MINISTERIO PÚBLICO. PÚBLICO.
  75. 75. GRAFICO
  76. 76. GRACIAS.... www.sbs.gob.pe/uif/

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