Este módulo funcional desarrollado por Ibermática permite gestionar en Microsoft Dynamics NAV las retenciones fiscales del impuesto sobre la renta de las personas físicas (IRPF), a las que están sujetas las actividades profesionales, el arrendamiento de inmuebles y las nómicas de los trabajadores, (modelos 110 y 190).

1. IBERMATICA Soluciones empresariales
902 413 500 info@ibermatica.com
www.ibermatica.com
Hoja de producto
Retenciones fiscales (Modelos 110, 115, 180 y 190) para Microsoft Dynamics NAV
RETENCIONES FISCALES.
Este módulo funcional desarrollado por Ibermática
permite gestionar en Microsoft Dynamics NAV las
retenciones fiscales del impuesto sobre la renta de
las personas físicas (IRPF), a las que están sujetas
las actividades profesionales, el arrendamiento de
inmuebles y las nómicas de los trabajadores,
(modelos 110 y 190).
El módulo permite asimismo la creación de los
correspondientes ficheros de datos con el formato
adecuado para facilitar su tramitación electrónica con
la AEAT (Declaración del resumen anual mediante
modelos telemáticos 180 y 190).
DESCRIPCIÓN FUNCIONAL.
A medida que se van gestionando las operaciones
sujetas a retención fiscal por IRPF se genera un
registro específico de “Movimientos de Retención” en
la base de datos de Microsoft Dynamics NAV, al
objeto de permitir la elaboración de las liquidaciones
y las declaraciones por dicho tributo en los modelos
oficiales que publica la Agencia tributaria:
 Modelo 110. Retenciones e ingresos a cuenta
sobre los rendimientos del trabajo, de
actividades profesionales, de actividades
agrícolas y ganaderas y premios.
 Modelo 115. Retenciones e ingresos a cuenta
sobre las rentas o rendimientos procedentes
del arrendamiento o subarrendamiento de
inmuebles urbanos.
 Modelo 180. Resumen anual de retenciones
e ingresos a cuenta sobre determinadas
rentas o rendimientos procedentes del
arrendamiento de inmuebles urbanos.
 Modelo 190. Resumen anual de retenciones
y pagos a cuenta. Rendimientos del trabajo
de determinadas actividades económicas,
premios y otras imputaciones de renta.
COMPONENTES DE LA SOLUCION.
En cuanto a los componentes básicos de la solución
podemos citar los siguientes:
Movimientos de retención almacenados en la tabla
“Movimientos de retención IRPF” y que se derivan de
las imputaciones y registros contables realizados a
través de cuentas del tipo “475”.
Tipos perceptor, claves y sub-claves de percepción.
Nos permitirá definir los tipos de perceptor (como por
ejemplo Profesionales, Alquileres, Empleados,…),
las claves de percepción, los porcentajes aplicables y
la cuenta contable asociada a cada clave en la que
se efectuará el registro de la retención.
Ficha de cuentas contables. Que se utilizará para
poder especificar aquellas cuentas que van a
emplearse para registrar la retención.
Ficha de Proveedor. Donde se configura el tipo de
perceptor, clave y sub-clave de percepción.
Factura y abono de compra. Desde donde se
generan de forma automática las líneas de retención
y correspondiente movimiento de retención asociado
al asiento contable.
Diario General de Nóminas. Desde donde se genera
de forma automática el registro del asiento de nómina
con su retención.
Declaración de IRPF. Este proceso permite generar
los informes en los modelos oficiales, así como
obtener fichero para su envío telemático a la AEAT.

2. IBERMATICA Soluciones empresariales
902 413 500 info@ibermatica.com
www.ibermatica.com
Hoja de producto
Retenciones fiscales (Modelos 110, 115, 180 y 190) para Microsoft Dynamics NAV
BENEFICIOS.
Entre los beneficios que aporta la utilización de este
módulo podemos destacar:
 Permite el cumplimiento de las obligaciones
fiscales sin realizar un esfuerzo adicional en
las tareas periódicas de administración.
 La automatización del registro de los
movimientos con retención desde las
opciones estándares de registro de diario
(nóminas) y documentos (facturas y abonos
de compra), evita posibles errores y dobles
imputaciones.
 Optimiza los tiempos de proceso dedicados a
tareas repetitivas y periódicas por parte de
los responsables de administración.
 Proporciona una mayor agilidad y fluidez en
las gestiones fiscales relacionadas con la
Agencia Tributaria.
CARACTERÍSTICAS DESCRIPCIÓN
GENERALIDADES  Solución 100% integrada en Microsoft Dynamics NAV.
 Disponible para todas las versiones del producto.
 Diseño idéntico al estándar de Microsoft Dynamics NAV (funciona con la
misma lógica de negocio que el resto de la aplicación).
 Sobre la misma base de información que nos proporciona este módulo,
podemos incorporar otros modelos de declaración fiscal para la Agencia
Tributaria según las necesidades específicas de cada caso, como por
ejemplo:
o Modelo 216. Resumen trimestral de retenciones e ingresos a
cuenta para no residentes sin mediación de establecimiento
permanente.
o Modelo 296. Resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta
para no residentes sin mediación de establecimiento permanente.
o Modelo 123. Impuesto sobre Sociedades. IRNR (establecimientos
permanentes). Retención e ingreso a cuenta.
o Modelo 193. Resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta
sobre determinados rendimientos de capital mobiliario y determinadas
rentas.
o Etc.