1. UNIVERSIDAD PRIVADA ANTENOR ORREGO
FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS
ESCUELA PROFESIONAL DE
ADMINISTRACIÓN
SEGURO DE RIESGO DE DESHONESTIDAD
CASO RÍMAC
ALUMNOS: BRINGAS VILLANUEVA HUSSEIN
LOPEZ MAQUI JESUS ENRIQUE
LLAGAS CHAVEZ HALSTON
NORIEGA AGUILAR ELIZABETH
DOCENTE: HIDALGO LAMA JENRY ALEX
1

2. TRUJILLO-PERU
2012
INTRODUCCIÓN
El siguiente trabajo es presentado por los alumnos del VIII ciclo de la escuela de
Administración, de la Universidad Privada Antenor Orrego, que mediante una exhaustiva
investigación dará a conocer la importancia de contratar un seguro de deshonestidad en una
empresa y que tan importante puede ser para una empresa Aseguradora.
Por este motivo decidimos investigar a la empresa de Seguros y Reaseguros Rímac de la
ciudad de Trujillo, con el fin de saber y dar a conocer si esta empresa líder en el mercado de
seguros cuenta con un seguro de Deshonestidad, que disminuya o en caso de infidelidad de
un empleado; como es que gestiona este tipo de riesgo para que sus activos y patrimonio no
sean afectados.
Mencionaremos el proceso productivo de Rímac Seguros, su cartera de productos, dando a
conocer, que seguro es el más importante y cual más solicitado por las empresas y seguros
adquiridos según el tipo de trabajo que desempeña un trabajador, como también el tiempo de
trabajo que es fundamental para contratar un seguro. Qué factores influye en el costo de la
prima cuales son las facilidades de pago a fin de que el cliente no deje de estar asegurado.
Debemos saber que al presentar el Asegurado una reclamación por un delito cometido por el
empleado, quedará Seguros y Reaseguros Rímac inmediatamente libre de toda
responsabilidad por cualquier acto del mismo empleado, posterior al descubrimiento del
hecho denunciado sin perjuicio del derecho a indemnización que corresponda al Asegurado
por el reclamo presentado.
A esta investigación adjuntamos anexos, información directamente brindada por
trabajadores de Seguros y Reaseguros Rímac, información descargada de internet y fotos
2

3. hechas en la entrevista con el representante de Seguros y Reaseguros Rímac, así como
también videos que serán de fácil entendimiento para la mejor comprensión.
Culminamos con las respectivas conclusiones que el equipo de trabajo acordó, en mejora del
aprendizaje de las Empresas Aseguradoras en la ciudad de Trujillo.
RESUMEN
En los últimos años se ha visto cómo la preocupación por el riesgo de deshonestidad, que
hasta hace poco tiempo era considerado un riesgo secundario, ha ido creciendo
progresivamente. Por una parte, la directiva de Seguros y Reaseguros Rímac percibido que
la exposición a este riesgo se ha intensificado a medida que la empresa han ido
evolucionando y por otra parte, la empresa se han visto cada vez más interesada en la
medición de este riesgo; motivados por la necesidad de políticas más amplias que generen
regulación eficaz, modelos racionales de control y supervisión que garanticen su confianza y
su seguridad.
3

4. ÍNDICE
INTRODUCCIÓN…………………………………………………………………………….……….(2)
RESUMEN………………………………………………………………………………………….…(3)
1. DATOS GENERALES………………………………………………………………………..…(5)
1.1. Información del Sector Industrial………………………………………………...……(5)
1.1.1. Referencias generales donde se desenvuelve la Empresa……………….…..(5)
1.1.1.1 Misión de la empresa……………………………….…………..(5)
1.1.1.2 Visión de la empresa…………………………………..………..(5)
1.1.1.3 Análisis FODA de la empresa………………………….………(5)
1.1.2. Entorno…………………………………………………………………………..….(5)
1.1.2.1. Principales competidores………………………………………………..(5)
1.1.2.2. Principales Proveedores……………………………………………..….(6)
1.1.2.3. Mercado………………………………………………………….…….….(8)
1.1.2.4. Clientes………………………………………………………….……..….(8)
1.1.2.5. Entorno económico…………………………………………….…….…. (9)
1.2. Descripción General de la Empresa……………………………………….……….…(9)
1.2.1. Breve descripción general de la Empresa……………………………..…….….(9)
1.2.2. Organización de la Empresa……………………………………………..… …...(10)
1.2.3. Descripción del Área donde realizó el trabajo de aplicación…………..… …..(10)
.
1.3. Proceso Productivo…………………………………………………………………..…..(11)
1.3.1. Principales productos o servicios………………………………………..…… …(11)
1.3.2. Materia prima que utiliza………………………………………………………….(19)
1.3.3. Diagrama de Flujo productivo de la Empresa……………………………….….(20)
II. TAREA ACADEMICA: DESARROLLO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIÓN
• Realidad Problemática……………………………………………………………….….. (22)
• Marco Referencial…………………………………………………………………………(22)
o Marco Teórico……………………………………………………………………..(22)
o Antecedentes………………………………………………………………….…..(24)
• Definición de Los problema……………………………………...………………….….(29)
• Justificación………………………………………………………………………………..(29)
• Objetivos: General / Específicos…………………………………...…………….…….(29)
• Resultados y Análisis…………………………………………………………………….(30)
4

5. • Conclusiones………………………………………………………………………………(31)
• Recomendaciones………………………………………………...………………………(32)
• Anexos
1. DATOS GENERALES.
1.1. Información del Sector Industrial.
1.1.1. Referencias generales donde se desenvuelve la Empresa.
1.1.1.1. Misión de la empresa
Nuestra razón de ser es exceder las expectativas de nuestros clientes
en todo momento y en todo lugar. Esto significa, conocer a nuestros
clientes y entender sus necesidades para ofrecerles soluciones
innovadoras que les brinden tranquilidad y soporte de manera
oportuna, practicando así una cultura de prevención.
1.1.1.2. Visión de la empresa
Queremos llegar a ser una empresa de clase mundial, líder local en
seguros y salud. Esto quiere decir que los indicadores claves de
nuestro negocio deben estar al nivel de las empresas aseguradoras de
referencia internacional, además de ser líderes constantes en ventas,
rentabilidad, recordación de marca, satisfacción del cliente y clima
laboral.
1.1.1.3. Análisis FODA de la empresa
 FORTALEZA
• Liderazgo en el mercado de seguros peruano.
5

6. • Respaldo patrimonial del Grupo Breca.
• Portafolio de inversiones de bajo riesgo y adecuadamente
diversificado.
• Adecuado nivel de calce de activos con pasivos por
obligaciones de renta vitalicias.
 OPORTUNIDADES
• Baja penetración de los seguros en el mercado peruano,
principalmente en los sectores de menos ingresos.
• Consolidación en provincias.
• Desarrollo de nuevos canales de comercialización.
 DEBILIDADES
• Incremento en la estructura de gastos dada la estrategia de
crecimiento que viene aplicando la Entidad.
• Incremento en el índice de siniestralidad de los ramos de
seguros previsionales y pensiones de sobrevivencia.
 AMENAZAS
• Presión a la baja de tarifas de las primas por mayor
competencia.
• Falta de instrumentos financieros para calce en tramos largos.
• Incremento de la inflamación y devaluación del dólar podría
afectaría el ramo previsional.
1.1.2. Entorno
1.1.2.1. Principales competidores.
• Pacifico Grupo
6

7. • La positiva
• Mafre Perú
• Invita
• Interseguro
1.1.2.2. Principales Proveedores.
La Política de “Administración de Proveedores Administrativos” se rige
bajo los lineamientos de la política corporativa De Breca (grupo
empresarial al que pertenece Rímac Seguros), la cual incentiva a otorgar
preferencia a los Proveedores locales en caso exista igualdad de
condiciones entre varias propuestas.
En total contamos con 346 proveedores contratados a nivel nacional para
los planes de salud de Rímac Seguros como parte de nuestra Red
Preferencial12. En esta Red participan establecimientos de salud de
diferente nivel de Infraestructura, desde Institutos especializados hasta
consultorios particulares, ubicados en diversas zonas de Lima y demás
Regiones.
No obstante, la concentración de la demanda se centraliza en la ciudad de
Lima, en la que el 80% de las atenciones se realizan en 14 proveedores.
Para el caso de las Regiones al interior del país, la demanda está más
dispersa, pues el 80% de las atenciones está distribuido en 26 proveedores.
Criterios para la evaluación de Proveedores de Salud:
• Oferta dirigida a clientes específicos.
• Tarifas, mecanismos de pago.
• Oferta en la competencia.
• Infraestructura/Estructura/Procesos/Resultado.
• Fortalezas del proveedor.
• Debilidades del proveedor.
• Área geográfica (acceso).
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8. • Nueva tecnología.
• Procesos críticos.
Distribución del gasto en proveedores de Planes de Salud
PRDEPARTAMENTO PROVINCIA PORCENTAJE
Lima Lima 81.06 %
Lima Lima provincias 6.77%
Arequipa Arequipa 3.02%
La libertad Trujillo 2.47 %
Otros otros 6.68%
1.1.2.3. Mercado
Rímac tiene liderazgo en el mercado asegurador, medido en términos de
primas netas, habiendo registrado una participación de 34%. Asimismo, por
segmento, los ramos de seguros generales, accidentes y enfermedades
explicaron el 62,4% de sus primas netas. La importante participación logrado
hasta la fecha por la compañía se sustenta en las estrategias de negocios
adoptadas a lo largo de los últimos años, las cuales incluyeron las
adquisiciones de las carteras de las compañías Wiese Aetna y Royal &
SunAlliance en los años 2002 y 2004, respectivamente.
1.1.2.4. Clientes
La relación con los clientes es un valor preciado en Rímac Seguros, por este
motivo se mide la satisfacción de los clientes a través de diversas encuestas
realizadas en diversos momentos y dirigida a diversos tipos de cliente, según
el servicio utilizado por ellos. Todas las encuestas evalúan, en una escala de
cinco puntos (Excelente, Muy bueno, Bueno, Regular y Malo), distintos
Atributos relacionados con el servicio; por ejemplo: rapidez en la atención y
ausencia de errores, entre otros aspectos.
Las respuestas que se obtienen en las encuestas permiten construir el
indicador para medir la satisfacción en Rímac
Seguros denominado ISN (Índice de Satisfacción Neta).
8

9. Durante 2011 se elaboraron varios estudios para medir la satisfacción de los
clientes personas y empresas; cabe precisar que estos estudios también se
aplican a los corredores, quienes si bien no son clientes, se constituyen en
Socios estratégicos en la relación con los clientes (sector a, b+)
1.1.2.5. Entorno económico (índices estadísticos).
La fortaleza financiera de Rímac está relacionada con las inversiones que
respaldan las obligaciones técnicas contraídas con sus clientes. Rímac
Seguros, al monitorear los riesgos del portafolio de inversiones,
contribuye a la sostenibilidad de la fortaleza financiera. Sin embargo, otros
actores también tienen participación, tales como la Superintendencia de
Banca, Seguros y AFP (SBS) que a través de visitas de inspección
regulares supervisan el cumplimiento de la normativa aplicable a una
empresa de seguros. Asimismo, Auditoría Interna, mediante sus revisiones
especializadas tanto a las áreas de inversiones como de riesgos, constituye
una herramienta que asegura la sostenibilidad y fortaleza de la compañía.
Rímac Seguros monitorea los riesgos de un portafolio de inversiones de
aproximadamente US$ 1.5 mil millones, que constituyen cerca del 80% de
sus activos totales, lo que permite garantizar su fortaleza financiera.
1.2. Descripción General de la Empresa.
1.2.1. Breve descripción general de la Empresa.
Rímac Internacional Compañía de Seguros y Reaseguros (en adelante Rímac o La
Compañía) nace producto de la fusión de Compañía Internacional de Seguros del
Perú y de Compañía de Seguros Rímac, formalizada el 24 de abril de 1992
9

10. Compañía Internacional de Seguros del Perú inició sus actividades el 25 de julio de
1895, mientras que La Compañía de Seguros Rímac lo hizo el 3 de setiembre de
1896.
En diciembre de 2002, La Compañía adquiere la cartera de seguros generales de
Wiese Aetna Compañia de Seguros de Riesgos Generales, Con dicha Adquisición,
Rímac logró incrementar de manera importante su participación en el mercado de
seguros generales. Adicionalmente, en el 2004 la compañía adquirió el 100% de las
acciones de Royal & SunAlliance - Vida y el 99,3% de las acciones de Royal &
SunAlliance - Seguros Fénix,
De esta manera, Rímac es hoy la aseguradora con mayor participación de mercado y
es considerada la empresa con mayor trayectoria en el mercado asegurador peruano
con 115 años de operación. Cabe mencionar igualmente que a la fecha Rímac se
encuentra clasificada por Moody's Investors Service, Inc., quien otorga una
calificación internacional de Baa3 (grado de inversión) aprobándose en el mismo
año la fusión por absorción de ambas compañías por parte de Rímac.
La sede principal de la Compañia se encuentra en el distrito de San Isidro, en Lima
y además cuenta con agencias en los distritos de San Borja y Miraflores, así como
en las ciudades de Arequipa, Trujillo, Chiclayo, Piura, Iquitos, Huancayo,
Cajamarca y Cuzco. Al 30 de junio de 2012, el número de trabajadores en Rímac
fue de 2983(2887 en 2011), la misma que incluye la fuerza de ventas
1.2.2. Organización de la Empresa (Organigrama).
10

11. 1.2.3. Descripción del Área donde realizó el trabajo de aplicación.
Área de unidad de riesgos.
1.3. Proceso Productivo
1.3.1. Principales productos o servicios. (Índices de Producción).
 Seguros de Salud
• BupaRimac Salud Elite
• BupaRimac Salud Premium
• Salud Preferencial
• Seguro Oncológico Integral
• Full Salud
• Salud Red Médica
• Salud Red Médica Hospitalaria
• Salud de Oro
• Salud Red Médica Clásico
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12. • Salud Red Preferente
• Salud Indemnizatorio Enfermedades Graves
• Plan Continuidad
• Salud Red Médica Provincia
• EPS para trabajadores en planilla
• Salud Emprendedores
• SCTR Salud
 Seguros de Vida
• Vida Futuro Protegido
• Vida Capital
• Vida Ideal
• Vida Ahorro Flexible
• Accidentes Individuales
• Accidentes Plan Familiar
• Vida Temporal a Plazo Fijo
• Seguros Vehiculares
• Vehicular Premier
• Vehicular Clásico
• Vehicular 4x4
• Vehicular Timón Invertido
• Taxi Urbano
• Vehicular Chinos e Hindues
• Vehicular Pesados
• Practimóvil
• SOAT
 Jubilados
• Jubilación Legal
• Jubilación Anticipada
• Sobrevivencia
• Invalidez
 Seguro Domiciliario
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13. • Seguro Domiciliario
• Casa Segura
 Otros Seguros
• Renta Hospitalaria - Interbank
• Renta Hospitalaria - BBVA Banco Continental
• Protección Múltiple - BBVA Banco Continental
A. Seguros Personales
1) Salud
 Salud Preferencial.
Es un completo seguro que ofrece una cobertura mundial de hasta
US$ 3’000,000 anual por persona para atenciones ambulatorias y
hospitalarias por enfermedades y accidentes.
 Full Salud
Es un plan completo que brinda atenciones ambulatorias,
hospitalarias y de emergencias con una protección por persona de
US$ 3'000,000 al año para que ser atendido en una red de clínicas
afiliadas al crédito y en un médico de preferencia por reembolso.
 Salud Red Médica
Es un plan completo que brinda atenciones ambulatorias,
hospitalarias y de emergencias con una protección por persona de
US$ 1'000,000 al año para que ser atendido en una red de clínicas
afiliadas.
 Salud Red Médica Hospitalaria
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14. Es un plan que brinda atenciones hospitalarias y cirugías
ambulatorias con una protección por persona de US$ 1’000,000 al
año para que ser atendido en una red de clínicas afiliadas.
 Salud de Oro
Con Salud de Oro, se puede obtener protección de por vida con
excelentes ventajas y coberturas. Además, este seguro ofrece un
beneficio anual de US$ 20,000 que no varía con el tiempo.
 Oncológico
Ofrece las mejores coberturas para el tratamiento ambulatorio u
hospitalario de esta enfermedad.
2) Vida
 Vida Capital
Ofrece protección, y permite acumular el capital necesario para
hacer realidad proyectos personales.
 Vida Protección
Vida Protección es un seguro de vida preferencial diseñado para
personas con buenos hábitos de vida, lo que les permite acceder a
mayores coberturas.
 Vida Ideal
Vida Ideal es un seguro que protege al titular y su familia y a la vez
permite generar un fondo que les beneficiará. Pagando primas muy
convenientes se estará ahorrando para necesidades futuras, como la
compra de una casa o el pago de la educación de los hijos.
14

15.  Vida Ahorro Flexible
Vida Ahorro Flexible es un seguro de vida que además de brindar la
mejor protección, permitirá acumular un ahorro acorde con los
objetivos y posibilidades económicas, de manera flexible en el
tiempo. Ofrece la mejor rentabilidad, para satisfacer las necesidades
de educación para los hijos, jubilación u objetivos de ahorro
diversos; además estás protegiendo al titular y a la familia.
 Vida Inversión Flexible
Vida Inversión Flexible es un seguro de vida que además de brindar
la mejor protección, permitirá invertir de acuerdo con los objetivos
y posibilidades económicas de manera flexible en el tiempo. Ofrece
la mejor rentabilidad en todos los fondos puestos a disposición del
titular, para satisfacer las necesidades de educación para los hijos,
jubilación, objetivos de ahorro diversos; además estás protegiendo
al titular y su familia.
 Vida Accidentes
El seguro Vida Accidentes protege ante cualquier imprevisto en la
vida diaria. Además, respalda a la familia con el capital que el
titular elija y con la inversión más cómoda.
3) Worksite
 Protección Familiar
Es un conveniente y económico seguro de vida que el empleador
pone a disposición de la persona, brindando la facilidad del
descuento por planilla las siguientes coberturas:
• Muerte natural
• Muerte accidental
15

16. • Renta familiar
• Invalidez
• Desamparo familiar
• Adelanto por enfermedad grave
 Protección Ahorro
Es un seguro de vida con ahorro que otorga, al término del periodo
contratado, la devolución de las primas pagadas con un incremento
del 20% ó 50 % de acuerdo al plan elegido.
 Protección Familiar Plus
Es un conveniente y económico programa que permite contratar, en
forma integral, seguros de vida y sepelio a precios muy
convenientes, con las mejores coberturas y servicios.
• Muerte natural
• Muerte accidental
• Renta familiar
• Invalidez por accidente
• Desamparo familiar
• Adelanto por enfermedad grave
• Sepelio
• Beneficio de luto
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17. • Traslado
• Beneficio de luto por accidente
 Sepelio
Ofrece un completo seguro de Sepelio que brindará el apoyo
necesario en esos momentos difíciles, para asegurar un descanso
digno y en paz para el titular y su familia; con las siguientes
coberturas:
• Beneficio de Sepelio
• Beneficio de traslado
• Beneficio de luto por accidente
• Beneficio de luto
4) Rentas Vitalicias
 Jubilación
Opción de jubilación que ofrece el Sistema Privado de Pensiones a
los afiliados de una AFP.
Contrato por el cual el afiliado cede su Cuenta Individual de
Capitalización (CIC) de la AFP a Rímac Seguros, a cambio del
compromiso de pagarle una pensión de por vida.
En caso el afiliado fallezca, sus beneficiarios recibirán
mensualmente un porcentaje de la pensión.
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18.  Invalidez y Sobrevivencia
Es un beneficio que otorga el Sistema Privado de Pensiones al
afiliado en caso de invalidez o a sus beneficiarios en caso de
fallecimiento. El pago de las pensiones de invalidez y sobrevivencia
puede ser solicitada tanto en soles como en dólares, teniendo la
libertad de escoger la moneda según su preferencia.
5) Riesgos Generales
 Domiciliario
El Seguro Domiciliario ha sido especialmente creado para que el
hogar y todas las pertenencias se encuentren protegidas ante
cualquier imprevisto que pudiera presentarse como Incendio, Robo
y Terremoto, entre otros.
6) Vehículos
 Premier Vehicular
Nuestra amplia experiencia en el mercado asegurador hace posible
que brinden el seguro vehicular más completo para que la persona y
su vehículo estén debidamente protegidos.
 Seguro Vehicular Movilplan
Ofrece excelentes beneficios y las mejores coberturas para mantener
el vehículo y a la familia del titular siempre protegidos. Además,
18

19. cuenta con una exclusiva red de talleres afiliados para la reparación
del vehículo.
 Seguro Vehicular Timón Invertido
Ofrece excelentes beneficios y las mejores coberturas para mantener
el vehículo y a la familia del titular siempre protegidos. Además,
cuenta con una exclusiva red de talleres afiliados para la reparación
del vehículo.
 Mega 4x4
Mega 4x4 es el único seguro vehicular especialmente diseñado para
camionetas todo terreno. Se tiene a disposición las mejores
coberturas y beneficios, además de la más amplia red de talleres
autorizados de marca.
7) Seguros Obligatorios
 SOAT
El SOAT, es el Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito, el
cual ha sido creado para cubrir los gastos médicos de atención o
indemnizar a todas las personas que sean ocupantes o terceros no
ocupantes de un vehículo, por lesiones corporales, muerte o
invalidez permanente en caso de un accidente de tránsito. Su
adquisición es obligatoria para los vehículos de acuerdo al nuevo
Reglamento de Tránsito, y el no tenerlo, constituye una infracción.
B. Seguros Empresariales
1) Riesgos
19

20.  SCTR
Este Seguro fue creado por la Ley No. 26790 y se rige de acuerdo a
las Normas Técnicas del D.S. 003-98-SA del 14 de Abril de 1998.
Otorga coberturas por accidente de trabajo y enfermedad
profesional a los trabajadores, empleados y obreros y que laboran
en un centro de trabajo de alto riesgo.
 Vida Ley Empleado
Vida Ley es un seguro obligatorio (DL Nº 688-91) que la empresa
toma a favor de los trabajadores que tengan cuatro o más años
laborando dentro de ella. Rímac Seguros ha implementado
beneficios adicionales al Seguro de Ley para hacerlo más
conveniente para la empresa y sus trabajadores.
 Vida Ley Empleador
 Vida Grupo
Vida Grupo de Rímac Seguros tiene como propósito fundamental
brindar cobertura a grupos de personas con tasas de prima menores
a las de un seguro de vida individual, exigiendo mínima evidencia
de asegurabilidad a los integrantes.
2) Riesgos Generales
 Riesgos Patrimoniales
Cubre riesgos de incendio, terremotos, por lucro cesante o pérdidas de
beneficios, robo por asalto y/o fractura de activos, deshonestidad de
empleados, responsabilidad civil y responsabilidad de directores y
administradores.
20

21.  Riesgos de Ingeniería
Cubre riesgos de construcción, montaje, de equipos contratistas, de rotura o
avería de maquinaria y equipos electrónicos.
1.3.2. Materia prima que utiliza, (Índices de consumo).
a) Recursos Financieros:
• Dinero en efectivo
• Inversiones en Bolsa
b) Recursos Humanos:
• Personal administrativo
• Personal de vigilancia
• Personal de limpieza
• Personal de Ventas
c) Recursos tecnológicos:
• Pc’s
• Teléfonos y aparatos electrónicos
• Movilidad (Autos, motos)
• Servidores
1.3.3. Diagrama de Flujo productivo de la Empresa.
Responsables para la Prevención de Fraudes
21

22. II.PARTE
ACADEMICA
22

23. DESARROLLO DEL TRABAJO DE
INVESTIGACIÓN
• Realidad problemática
El 88% de fraudes en las empresas lo cometen los empleados, detectando las
debilidades de los sistemas de seguridad financiera y de donde se aprovechan, por
ello Rímac por ser una empresa que maneja mucho dinero, como una manera de
proteger contra fraudes hace uso de seguros de deshonestidad para tratar de
minimizar los riesgos ante un posible fraude.
23

24. Los factores que influyen en el aumento de los delitos contra el patrimonio, son la
falta de vigilancia, porque es sabido que las fuerzas del orden no tienen suficiente
personal y equipo para realizar con éxito su misión de, prevención y represión de la
delincuencia; carencia de medidas de seguridad en los locales y por último el factor
político.
• Marco Referencial
 Marco Teórico
¿Qué es un seguro?
El seguro es un contrato por el cual unas de las partes , en consideración a un
precio que a ella se le paga ,adecuado al riesgos ,da la seguridad a la otra parte
de que esta no sufrirá perdidas , daños o perjuicio por el acaecimiento de los
peligros especificados sobre ciertas cosas que pueden estar expuestas a tales
peligros .
Hoy en día las empresas vienen contratando seguros de deshonestidad para de
una u otra manera poder contrastar los posibles fraudes cometidos por sus
empleados.
Un seguro de deshonestidad cubre los riesgos derivados de la deshonestidad
de empleados, de acuerdo a las condiciones generales de la cobertura del seguro.
En la cual dicho seguro comprende ciertas normas generales las cuales están
basadas en: bases del contrato, plazo para rectificaciones convenidas, avisos y
comunicaciones, pago de primas, resolución del contrato, predominio de
condiciones y /o clausulas, declaraciones falsas y/o reticente, agravación del
riesgos, cláusulas de declamación fraudulenta, arbitraje, domicilio.
En los últimos años hemos escuchado dos casos muy importantes de
deshonestidad cometido por empleados entre ellos tenemos:
24

25. El caso WALMART de México y el soborno de oficiales mexicanos para
obtener concesiones en sus planes de expansión y el otro caso de HSBC en
México que permitió el lavado de miles de millones de dólares.
Frente a esto nos preguntamos si estas acciones deshonestas les ha dejado mas
de lo que les ha costado, es decir si el beneficio económico de dichas acciones y
diferentes en cada uno de los casos fueron mayores a las consecuencias que ahora
enfrentan para poder decir “valió la pena” .
Pero sea cual sea el resultado económico en ambos caso ha tenido una perdida
que ha nuestro parecer es mayor a la del posible beneficio inmediato que
pudieron haber obtenido.
Los sistemas de control son muy importantes en las empresas, más que los
valores y la ética de la las personas responsables, han sido en la práctica lo más
eficientes disuasorias de deshonestidad, y por ellos cobra importancias una vez
más, el replantarse la necesidad de evaluar la honestidad de la gente en quien
ponemos a trabajar en nuestras empresas.
¿Cómo administrar un seguro de deshonestidad?
Actualmente la empresa Rímac viene utilizando ciertas estrategias para
contrarrestar los fraudes en su empresa:
-Rímac hace un seguimiento y control constantemente al empleado ya que no
deberá, sin consentimiento previo de Rímac, celebrar arreglo o transacción
alguna con el asegurado.
Aplica un programa de disciplina efectiva el cual se encarga de analizar la mala
conducta del empleado la cual puede ser calificada a comportamientos
específicos como: influenciasen el alcohol, drogas, llegar tarde al trabajo y mal
uso de las herramientas, etc.).
25

26. Atreves de dichas estrategias Rímac viene controlando cualquier posible fraude
que se pueda presentar, la cual hasta la fecha viene obteniendo resultados
positivos.
El seguro de deshonestidad hoy en día en las empresas juega un papel
importante ya que cobertura o cubre los actos deshonestos de un empleado
dependiendo en el manejo de valores o dinero, que pueden causar pérdidas en los
intereses del empleador.
Determinación de factores de riesgo.- En cada sociedad existen comunidades,
grupos de individuos, familias o individuos que presentan más posibilidades que
otros, de sufrir en un futuro enfermedades, accidentes, muertes prematuras, se
dice que son individuos o colectivos especialmente vulnerables. A medida que se
incrementan los conocimientos sobre los diferentes procesos, la evidencia
científica demuestra en cada uno de ellos que: en primer lugar las enfermedades
no se presentan aleatoriamente y en segundo que muy a menudo esa
"vulnerabilidad" tiene sus razones.
La vulnerabilidad se debe a la presencia de cierto número de características de
tipo genético, ambiental, biológicas, psicosociales, que actuando individualmente
o entre sí desencadenan la presencia de un proceso. Surge entonces el término de
"riesgo" que implica la presencia de una característica o factor (o de varios) que
aumenta la probabilidad de consecuencias adversas. En este sentido el riesgo
constituye una medida de probabilidad estadística de que en un futuro se
produzca un acontecimiento por lo general no deseado. El término de riesgo
implica que la presencia de una característica o factor aumenta la probabilidad de
consecuencias adversas. La medición de esta probabilidad constituye el enfoque
de riesgo.
Un factor de riesgo es cualquier característica o circunstancia detectable de una
persona o grupo de personas que se sabe asociada con un aumento en la
probabilidad de padecer, desarrollar o estar especialmente expuesto a un proceso
mórbido. Estos factores de riesgo (biológicos, ambientales, de comportamiento,
socio-culturales, económicos) pueden sumándose unos a otros, aumentar el efecto
26

27. aislado de cada uno de ellos produciendo un fenómeno de interacción.
¿Qué es un riesgo?
El riesgo es la probabilidad de que una amenaza se convierta en un desastre. La
vulnerabilidad o las amenazas, por separado, no representan un peligro. Pero si
se juntan, se convierten en un riesgo, o sea, en la probabilidad de que ocurra un
desastre.
Sin embargo los riesgos pueden reducirse o manejarse. Si somos cuidadosos en
nuestra relación con el ambiente, y si estamos conscientes de nuestras debilidades
y vulnerabilidades frente a las amenazas existentes, podemos tomar medidas para
asegurarnos de que las amenazas no se conviertan en desastres.
La gestión del riesgo no solo nos permite prevenir desastres. También nos ayuda
a practicar lo que se conoce como desarrollo sostenible. El desarrollo es
sostenible cuando la gente puede vivir bien, con salud y felicidad, sin dañar el
ambiente o a otras personas a largo plazo.
Toda actividad humana supone asumir ciertos riesgos. Comprender la
importancia que posee el contar con un adecuado reconocimiento de ellos en el
lugar de trabajo es vital para nuestro bienestar laboral.
Para el Ministerio de Trabajo “Riesgo es la posibilidad de que un objeto,
sustancia, material o fenómeno pueda desencadenar alguna perturbación en la
salud o integridad física del trabajador”.
El concepto de Riesgo se refiere entonces, al efecto que pueden producir aquellos
fenómenos y objetos, sustancias, etc., a los cuales se les ha demostrado que
poseen la probabilidad de afectar al trabajador, generando enfermedades o
accidentes de trabajo.
Utilización del riesgo:
27

28. El conocimiento y la información sobre los factores de riesgo tienen diversos
objetivos entre ellas tenemos:
a. Predicción: La presencia de un factor de riesgo significa un riesgo aumentado
de presentar en un futuro una enfermedad, en comparación con personas no
expuestas. En este sentido sirven como elemento para predecir la futura presencia
de una enfermedad.
b. Causalidad: La presencia de un factor de riesgo no es necesariamente causal.
El aumento de incidencias de una enfermedad entre un grupo expuesto en
relación a un grupo no expuesto, se asume como factor de riesgo, sin embargo
esta asociación puede ser debida a una tercera variable. La presencia de esta o
estas terceras variables se conocen como variables de confusión.
c. Diagnóstico: La presencia de un factor de riesgo aumenta la probabilidad de
que se presente una enfermedad. Este conocimiento se utiliza en el proceso
diagnóstico ya que las pruebas diagnósticas tienen un valor predictivo positivo
más elevado, en pacientes con mayor prevalencia de enfermedad. El
conocimiento de los factores de riesgo se utiliza también para mejorar la
eficiencia de los programas de cribaje, mediante la selección de subgrupos de
pacientes con riesgo aumentado.
d. Prevención: Si un factor de riesgo se conoce asociado con la presencia de una
enfermedad, su eliminación reducirá la probabilidad de su presencia. Este es el
objetivo de la prevención primaria.
Administrar el Riesgo:
Los riesgos de negocios vienen disfrazados en una cantidad de maneras – riesgo
crediticio, riesgo financiero, riesgo geopolítico, riesgo operacional y riesgo
reputacional para nombrar algunos. Por supuesto, su negocio se puede ajustar a
estos riesgos a través de una variedad de mecanismos y estrategias
convencionales, pero no hay nada certero. De hecho, algunas estrategias de
gestión de riesgos generan nuevos riesgos no intencionales.
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29. La administración del riesgo ha cobrado relevancia en los años recientes.
Ejecutivos y juntas directas se han vuelto más preocupados con asegurar que los
equipos gerenciales que les reportan tengan procesos de gestión de riesgos
hechos para su propósito. Cero fallas es imposible, si no; demasiado costoso de
lograr. Sin embargo, la expectativa es que los perfiles de riesgo sean conocidos y
los procesos para mitigar estos riesgos estén en sitio para dar una comodidad
razonable sobre los posibles resultados e impactos.
La administración de riesgos es ahora vista como un componente integral de
como las organizaciones son gobernadas y de cómo cumplen con leyes y reglas
externas de los sectores y territorios donde hacen negocios. Embeber la
administración del riesgo en las operaciones comunes del negocio, es de lejos el
elemento más complejo de lograr la gestión empresarial.
La gerencia de riesgos es una actividad multidisciplinar, en la que diversas
categorías profesionales y académicas tienen cabida. Existen profesionales de
diversos campos, con el denominador común de velar por la prevención, la
seguridad y la sostenibilidad de la empresa, pudiendo especializarse en materias
más concretas en función del tipo de empresas en que prestan sus servicios.
La tendencia actual en las empresas líderes de todos los sectores económicos es
incorporar a sus organizaciones la figura de un Gerente de Riesgos cuya misión
es salvaguardar la integridad patrimonial de la empresa frente a los riesgos que
pueden afectarla.
El Gerente de Riesgos se configura como una figura clave del organigrama
empresarial por su conocimiento de la empresa y su capacidad para apoyar las
decisiones estratégicas de la sociedad.
 Antecedentes:
 Según fuentes bibliográficas a nivel nacional sobre seguros:
o Autores: Iván Conde Paucar y Luis Alberto Lujan Campos
“REINGENIERIA DE PROCESOS CORPORATIVOS PARA UNA
COMPAÑIA DE SEGUROS”-1998
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30. Presentando para optar el Título Profesional de: INGENIERO
INDUSTRIAL – Universidad Nacional de Ingeniería, Facultad de
Ingeniería Industrial y de Sistemas
CONCLUSIÓN:
Se logró reposicionar a la empresa en el Mercado de Seguros, de
acuerdo a la clasificación elaborada por la Superintendencia de
Banca y Seguros.
o Autores: Juan Manuel Matalobos Veiga Y José Domingo Carrillo Verdun
“ANALISIS DE RIESGO DE SEGURIDAD DE LA INFORMACION” -
2009
Presentando para optar el Título Profesional de: INGENIERO DE
SISTEMAS – Universidad Politécnica de Madrid.
CONCLUSIÓN:
Se han inventariado y valorado las salvaguardas implantadas, lo que
ha permitido identificar el nivel de seguridad general de la
Organización y los aspectos de seguridad más débiles en relación
con los requerimientos de seguridad generales y específicos.
o Autor: Cristian Andrés Arango Aguirre “Diseño de políticas para el
control para la prevención del fraude en la empresa DipacManta S.A para
el año 2011”
o Presentando para optar el Título de MAESTRÍA EN AUDITORÍA
INTEGRAL - Universidad Técnica Particular De Loja
CONCLUSIÓN:
Los fraudes se cometen en DIPACMANTA S.A. por la deficiencia
de los controles existentes en los departamentos o áreas de la empresa,
por la ausencia de controles por parte de la gerencia, inventarios
físicos, indicadores de desempeño, segregación de funciones,
controles en los despachos y adquisiciones.
• Definición del problema a investigar.
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31. ¿Qué estrategias realiza la empresa Aseguradora y Reaseguradora RIMAC en
la ciudad de Trujillo para administrar el riesgo de deshonestidad?
• Justificación:
El propósito fundamental de este trabajo de investigación es determinar la cobertura
que tiene el seguro de deshonestidad contratado por la empresa Rímac de la ciudad
de Trujillo, así como demostrar que contar con un seguro de deshonestidad
disminuye significativamente la pérdida de activos de la empresa. Por lo tanto resulta
importante esta investigación porque te permite tener un mayor conocimiento sobre
el seguro de deshonestidad, así como también la cobertura que tiene en caso de que
sufra un fraude o robo cometido por el personal de la propia empresa y de esta
manera los directivos de la empresa puedan tomar mejores decisiones en la
contratación del personal idóneo para ocupar cargos en la empresa de Seguros y
Reaseguros Rímac de la ciudad de Trujillo 2012.
• Objetivos General:
o Establecer un cultura anti-fraude donde no exista tolerancia para actos ilegales,
implantado un comité de ética y difundiendo las pautas para conducirse ante la
sospecha de estar frente a un fraude.
• Objetivos Específicos.
o Plantear pautas generales para mejorar las estrategias de control interno y así
evitar actos dolosos
o Cubrir dentro del plazo fijado, la pérdida que por infidelidad pueda sufrir Rímac
Seguros y Reaseguros.
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32. o Disminuir el grado de infidelidad del empleado para que no afecte el patrimonio
de la empresa.
o Establecer una unidad de inspección que realice revisiones aleatorias de los
controles operativos de las operaciones críticas.
o Estandarizar los procesos de tal forma que el personal no puede tomar decisiones
fuera de los lineamientos aprobados.
• Resultados y Análisis
Como resultado de investigación desarrollada se llegaron a los siguientes resultados:
 En definitiva, prevenir el riesgo de deshonestidad exige un sistema de normas
que minimicen la probabilidad de ocurrencia. Y la probabilidad de ser detectado
habitualmente disuade a potenciales perpetradores de cometer el acto ilícito.
 El establecimiento de una cultura anti-fraude en la empresa de Seguros y
Reaseguros Rímac de la ciudad de Trujillo, ha generado un impacto dentro la
cultura organizacional de la empresa originando que el personal de la Empresa
por iniciativa propia actué como un agente de supervisión llegando a reportar
acciones donde de por medio halla un acto ilícito que pudiera ocasionar perdidas
de patrimonio o activos.
 La implementación de una cultura anti-fraude es una estrategia de gestión que
usa la empresa de Seguros y Reaseguros Rímac de la ciudad de Trujillo 2012
contra los fraudes internos y con ayuda de otros mecanismos de supervisión y
control interno permite tener un adecuado balance de controles preventivos y
detectivos frente a esta clase de delitos.
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33.  En última instancia, es necesario recordar que la efectividad de este control anti-
fraude se sustenta en que los directivos de Rímac están comprometidos con el
mismo, de tal manera garantiza su cumplimiento y revisión periódica. De esta
forma, el sistema mejorará en forma continua calibrándose hasta llegar a su
"punto justo de control".
 Esta medida importante que toma en cuenta la empresa de Seguros y Reaseguros
Rímac de la ciudad de Trujillo, radica en la elaboración, implementación y
difusión de un código de conducta que involucre ampliamente al personal de
todos los niveles. También debe haber una política de "tolerancia cero" y "no
excepciones" para cualquier incumplimiento del código.
• Conclusiones.
 En los últimos años se ha visto cómo la preocupación por el riesgo de
deshonestidad, que hasta hace poco tiempo era considerado un riesgo secundario,
ha ido creciendo progresivamente. Por una parte, la directiva de Seguros y
Reaseguros Rímac percibido que la exposición a este riesgo se ha intensificado a
medida que la empresa han ido evolucionando y por otra parte, la empresa se
han visto cada vez más interesada en la medición de este riesgo; motivados por
la necesidad de políticas más amplias que generen regulación eficaz, modelos
racionales de control y supervisión que garanticen su confianza y su seguridad.
 El desafío al que se enfrenta la Empresa de Seguros y Reaseguros Rímac de la
Ciudad de Trujillo, es que no existe una única “clave” para detener el fraude. La
empresa Rímac debe desarrollar una estrategia que les permita implementar las
medidas necesarias para administrar este riesgo que va en aumento. La estrategia
deber ser propiedad de los responsables de la gerencia de riesgos, de lo contrario
no prosperará, y debe involucrar a individuos de toda la organización. La
mayoría de las grandes organizaciones como Rímac posee funciones
desarrolladas de asesoramiento legal, cumplimiento y auditoría interna. Pero
estas funciones no cuentan con las herramientas adecuadas cuando sobreviene el
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34. fraude o robo es por eso es que es necesaria un conjunto de estrategias que
permitan prever el riesgo de deshonestidad.
 Con base a lo descrito en el trabajo la empresa de Seguros y Reaseguros Rímac
está constantemente implementando medidas de seguridad para prever el riesgo
de deshonestidad, desarrollando programa de control y supervisión de actividades
operaciones), implementando talleres de conducta ética entre los trabajadores
para que sean participes del control de los activos de la empresa.
• Recomendaciones
 El grupo después de realizar el trabajo de investigación recomienda que
Rímac siga contratando un seguro de deshonestidad ya que atreves de este
seguro se viene contrarrestando cualquier fraude, robo cometidos por parte
de los empleado hacia la empresa y la cual viene obteniendo resultados
positivos ya que no se registran en la empresa Rímac ningún caso de fraude
cometido por los empleados.
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35. REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
 http://www.buenastareas.com/ensayos/Seguro-De-Riesgos-De-
Trabajo/2693496.html
 http://www.rimac.com.pe/wps/wcm/connect/42c978004bde11a8a5f2e53d0e133d64/
Brochure_Sostenibilidad2011_RimacSeguros.pdf?MOD=AJPERES
 http://rimachablaclaro.com/pagcli/proVida.aspx
 http://www.buenastareas.com/ensayos/Seguro-Por-Robo/3838483.html
 http://www.buenastareas.com/ensayos/Seguro-Por-Robo/3838483.html#
 http://cmsdata.iucn.org/downloads/anti_fraud_policy_es.pdf
 http://www.ccpm.org.mx/veritas/diciembre2010/images/Riesgo_Operativo.pdf
 http://www.prodesarrollo.org/sites/default/files/documentos/documentos_prodesarrol
lo/MANUAL%20BP%20GESTION%20RIESGOS.pdf
 http://www.pwc.com/es_CL/cl/publicaciones/assets/fraude-tiempo-crisis.pdf
 http://www.auditool.org/index.php?
option=com_content&view=article&id=239:claves-para-prevenir-el-fraude-
corporativo&catid=51:fraude&Itemid=110
 http://www.facmed.unam.mx/deptos/salud/censenanza/spiii/spiii/sp3_2012/Fndz_Fa
ctoresRiesgo.pdf
 http://html.rincondelvago.com/factores-de-riesgo-y-condiciones-de-trabajo.html
 http://www.pwc.com/co/es/administrar-el-riesgo/index.jhtml
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