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El riesgo bancario
1. EL RIESGO
El riesgo es la exposición a una situación donde hay una posibilidad de sufrir un daño o de
estar en peligro. Es la vulnerabilidad o amenaza a que ocurra un evento y sus efectos sean
negativos y que alguien o algo puedan verse afectados por él.
Definición
Un banco por ser un tipo especial de empresa, que capta dinero del público, que junto a los
recursos propios de la entidad son colocados en préstamos, a terceras personas, que
pagan intereses por su uso. Así, un banco genera sus ingresos por recursos propios
(patrimonio o capital), y mayoritariamente ajenos (depósitos del público). Por tal razón el
dinero no le pertenece, por lo que la gestión bancaria requiere un proceso constante de
evaluación y medición de los riesgos a los que se exponen los recursos de los depositantes
en las operaciones de la entidad.
Riesgo Bancario
2. EL RIESGO
Según su
actividad
•Sistémico
•No sistémico
Riesgos
Económicos
Riesgos
Ambientales
Riesgos
Políticos
•Gubernament
ales Legales
•Extralegales
Riesgos
Legales.
Clasificación
Según su
Naturaleza
Riesgo Financiero
De crédito
Tasas de Interés
De Mercado
De gestión
De liquidez
De Cambio
3. EL RIESGO
Riesgo que asumen un banco al momento de emitir un
préstamo o conceder una herramienta de financiamiento
a un cliente, tomando como base la probabilidad de que
la entidad bancaria recupere la totalidad del dinero
prestado.
Está asociado a la confianza y la credibilidad que posea
la entidad bancaria. Se produce cuando existen
reclamos por parte los clientes a operaciones de las
entidades bancarias. Debe prestársele atención, ya que
puede ocasioar el retiro masivo de fondos,
comprometiendo la estabilidad de la institución y su
capacidad de cumplir con sus obligaciones
Viene dado por el efecto que produce la falta de dinero
efectivo para cubrir las necesidades de los acreedores y
clientes. Esto se produce al colocar e invertir las
disponibilidades de efectivo en operaciones que no son
al corto plazo.
Reputacional
Crédito
Liquidez
4. EL RIESGO
Es un indicador macro económico de tipo bancario que
impacta de forma directa las operaciones internacionales
o de comercio exterior, Mientras más elevado sea el
riesgo de un país, mayor será el porcentaje de interés que
deberán pagar las empresas o las entidades
gubernamentales para realizar operaciones o acceder a
financiamiento.
Viene representado por el riesgo en la realización de las
operaciones, por errores comunes o situaciones
extraordinarias. La capacidad de respuesta para solventar
estos fallos se conoce como margen de riesgo
Operacional. Mientras mas bajo es este indicador mayor
será la confianza en os clientes y entes reguladores.
Normalmente este riesgo es producto de las regulaciones
emanadas de los bancos centrales y ejecutadas por entes
reguladores específicos. Pueden afectar de forma directa
la estructura de los balances bancarios.
Riesgo
Operativo
Riesgo País
Legal
5. EL RIESGO
Es un indicador macro económico de tipo bancario que
impacta de forma directa las operaciones
internacionales o de comercio exterior, Mientras más
elevado sea el riesgo de un país, mayor será el
porcentaje de interés que deberán pagar las empresas o
las entidades gubernamentales para realizar
operaciones o acceder a financiamiento.
Puede catalogarse desde tres aspectos, a nivel de la
infraestructura tecnológica (hardware o nivel físico), a
nivel lógico (software, sistemas de información) y el
riesgo derivados del mal uso de del factor humano.
Corresponde al aprovechamiento de información para
fines personales en perjuicio de otro no necesariamente
financieros. El fraude incluye cualquier acto intencional
o deliberado de privar a otro de una propiedad o dinero
por la astucia, el engaño, u otros actos desleales.
Riesgo
Tegnologico
Riesgo de
Mercado
De Fraude
6. EL RIESGO
Mitigación del Riesgo
• Establecer controles de acceso físico, que pueden incluir el uso de
sistemas biométricos y vigilantes para acceso en áreas específicas.
• Manejo de tokens o tarjetas de identificación.
• Controles a nivel de equipos, tales como ubicación y protección,
seguridad en cableado o mantenimiento periódico de equipos.
• Realizar investigación de antecedentes.
• Entrenamiento en materia antifraude.
• Evaluar los programas de compensación y fraude para evitar
resentimientos e incentivos que lleven a cometer actos fraudulentos.
• Entrevistar a personas que han salido de la organización
identificando, si la integridad de la gerencia es cuestionable.
• Establecer códigos de ética en las organizaciones
Tecnológico
Fraude
7. EL RIESGO
Medidas de prevención de fraude
Análisis periódico de los principales riesgos dentro de la compañía o
sector
Evaluación permanente de los eventos o patrones de fraude
Definir políticas de manejo de fraudes
Contar con un programa de gestión de riesgo
Implementar tácticas de prevención y detección de fraude que
mitiguen el riesgo
Generar reportes y acciones correctivas
8. EL RIESGO
Medidas de prevención de riesgos
El riesgo siempre existe en las
organizaciones por todos los flancos.
La necesidad de implementar
programas planes o estrategias de
prevención son muy importantes
para conservar la continuidad
organizacional.
Dependiendo de la actividad que
tenga la organización, los factores de
riesgos varían o se acentúan en
relación a otros sectores
• La Identificación de todos los riesgos
estrictamente relevantes
• Ponderar su riesgo inherente en función
a su impacto y posibilidad de
ocurrencia
• Evaluar la efectividad de los controles
existentes y potenciales para mitigar su
impacto
• Tomar decisiones en cuanto a los
riesgos residuales.
Todo programa de Prevención de riesgos debe
contemplar
9. EL RIESGO
Acuerdos de Basilea
Surge por la necesidad de frenar desequilibrios generados para el año 1974 por el colapso
de Bretton Woods, la caída del mercado de valores en el 73 y el choque del precio del
petróleo en el 74.
El Acuerdo de Basilea (CSBB) se estableció por los gobernadores de los Bancos Centrales
del G-10 en el 74 (Bélgica, Canadá, Francia, Italia, Japón, Países Bajos, Reino Unido,
Estados Unidos, Alemania y Suecia).
10. EL RIESGO
Los semáforos
financieros, son
etiquetas que permiten
determinar el grado
de riesgo que implican
los productos que
las entidades
financieras venden a
sus clientes, no
garantiza que se vaya a
ofrecer más y mejor
información al
consumidor.
Algunas herramientas de medición
✓ Lista de chequeo
✓ Matriz de Riesgo
✓ Matriz de Impacto
✓ Registro de Riesgos
✓ Diagrama de IshiKawa
✓ Planillas de Datos Excel o
Google sheets