1. ADM 471
APLICACION DE FLUJO DE CAJA
OBJETIVOS
Al final de la actividad los participantes estarán en condiciones de planificar oportunamente los flujos de caja,
determinando las necesidades de efectivo en el corto y mediano plazo, agilizando los procesos de cobranzas,
mejorando el sistema de control de pagos e ingreso y racionalizando la administración del capital de trabajo.
Además, podrán comprender las diferencias entre utilidades o beneficios y las disponibilidades del efectivo.
TEMARIO
1. LA DISPONIBILIDAD DE EFECTIVO.
- Un factor decisivo en la empresa.
- Solución de problemas comunes ocasionados por faltantes de cajas.
- Diferencia entre utilidades o beneficios y disponibilidad de efectivo.
2. DETERMINACION DE FLUJOS.
- Disponibilidad de fondos y problemas de liquidez.
- Concepto de capital de trabajo.
- Concepto de fondo de maniobra.
- Administración de capital de trabajo.
- Determinación de necesidades de capital de trabajo
- Administración de activos circulantes.
- Efectivo. Cuentas por cobrar. Inventarios.
- Administración de pasivos corto plazo.
- Proveedores, otros créditos comerciales.
- Alternativas de financiamiento.
3. INDICADORES FINANCIEROS.
- Índice de liquidez.
- Índices de endeudamiento.
- Índices de rentabilidad.
- Índices de actividad o eficiencia.
- Análisis de punto de equilibrio del negocio.
- Determinación de tipos de costos.
- Margen de contribución.
- Determinación del punto de equilibrio.
4. ESTADOS DE FLUJO DE EFECTIVO.
- Concepto y definición de flujo efectivo.
- Elaboración e interpretación del flujo efectivo.
- Determinación de necesidades de financiamiento.
Antofagasta 539 699 - Valparaiso 2 768 416 - Santiago 8 973 478 - Concepción 2 249 296 - Puerto Montt 562 653
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2. 5. EL CONTROL DE GESTION DE LA DISPONIBILIDAD DE FONDOS.
- Definición e implementación de un sistema de control.
- Apoyo sobre decisiones estratégicas de un sistema de control.
- Apoyo sobre decisiones estratégicas y operativas de índice financiero.
- Herramienta de análisis y seguimiento sobre los flujo su disponibilidad y requerimientos.
- Disponibilidad y requerimientos.
DURACION: 30 Horas.
MATERIAL DIDACTICO: Manual del Curso.
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