El documento presenta la caracterización del proceso productivo y servicios de una ferretería en Cartagena. El objetivo es mostrar de forma clara la situación contable y financiera de la empresa. Se identifican las fechas para realizar los estados financieros, las obligaciones financieras y su clasificación para contabilizarlas. Adicionalmente, se realiza un balance de prueba en Excel con la información recibida.

1. CEDESARROLLO COMFENALCO

2. CARACTERIZACIÓN DEL PROCESOPRODUCTIVO/SERVICIOS EN LA
FERRETERIA URFHELA DEL SECTOR INDUSTRIAL Y ECONOMICO DE LA
CIUDAD DE CARTAGENA.
INFORME ELABORADO POR:
BEATRIZ BUELVAS NIETO
VANESSA MARUN WALKER
ROSIRIS PADILLA
CEDESARROLLO COMFENALCO
AUXILIAR CONTABLE II SEMESTRE
CARTAGENA

3. CONTENIDO
1. Resumen del Informe
2. Objetivo del Informe
2.1. Objetivo General:
2.2. Objetivos Específicos
3. Desarrollo del cuerpo del informe.
4. Conclusiones
5. Bibliografía

4. 1. Resumen del Informe
A través de este informe buscamos mostrar de forma clara el tratamiento contable que sigue
el HOTEL SAN SEBASTIAL REAL identificada con NIT # 900269860-3 para con sus
obligaciones contables y financieras, la visita fue realizada a las instalaciones de la misma
donde podemos constatar que posee personería jurídica y que se rige por las normas contables
de las NIFF.
Ahora bien así como el Hotel nos abrió algunas puertas, también nos dejó entender que estaba
dispuesta a compartir su información financiera en detalles.
Este Hotel se encuentra conformada por 11 empleados donde podemos encontrar la parte
administrativa y también la parte operativa pudimos establecer que laboran de lunes a
domingo en turnos de 8 horas y en ocasiones de 10 horas
2. Objetivo del Informe
 Mostrar de manera clara y precisa la situación Contable y Financiera contraída por
la empresa.
2.1. Objetivos específicos
 Lograr identificar las fechas para realizar los diferentes Estados Financieros.
 Identificar las obligaciones financieras y la clasificación de las mismas para su
posterior contabilización.
 Realizar con base a la información recibida y los conocimientos adquiridos un
balance de prueba trabajado en Excel.

5. Desarrollo del cuerpo del informe.
3.1. Identificación de la organización.
IDENTIFICACION DE LA
EMPRESA:
Razón Social: HOTEL SAN SEBASTIAN REAL Nit: 900269869-
3
Dirección: TRAN 54 # 95 – 28 SECT DOÑA MANUELA
Teléfono:
Representante
Legal:
SANCHES RESTREPO HERNANDO
ARTURO
Número de Trabajadores:
Área Hombres Mujeres Subtotal Jornada Laboral
Administrativos: 2 1 3 8:00 am – 6:00 pm
Operativo: 2 4 6
6:00 am – 5:00 pm
2:00 Pm – 10:00 pm
10:00 Pm – 6:00 Am
Otros: 1 1 2 7:00 am – 3:00 pm
Total: 5 6 11
Descripción de la empresa
Nombre de la empresa
HOTEL SAN SEBASTIAN REAL
Actividad económica
El Hotel está ubicado en el sector industrial y comercial ya que es una empresa que se encarga
de vender y suministrar mercancía para construcciones, edificaciones, reparaciones, la vual
cumple con todos los estándares necesarios para verdes cada uno de sus productos. Para que
el usuario al que se le suministre esta mercancía este satisfecho y sobre todo seguro por lo
que va a comprar.

6. 3.2.1 Realizar una descripción de la empresa: Nombre, Actividad económica, Misión,
Visión, Metas, Objetivos.
Misión
El Hotel San Sebastián Real brinda a sus huéspedes una estadía confortable orientada a
satisfacer las necesidades y expectativas de nuestros clientes; soportado por un ambiente de
confiabilidad, que se observan en la calidad de nuestros servicios, y por un recurso humano
competente, eficiente y eficaz. Operado bajo las normas de seguridad y salud en el trabajo,
promoviendo la prevención de enfermedades y accidentes laborales con la implementación
del SG-SST; y así construir hábitos de seguridad a nuestra empresa para poder obtener una
mejora continua a nuestros procesos.
Visión
El Hotel San Sebastián Real, lograra posesionarse y consolidarse como uno de los hoteles
con mejor servicios del sector, garantizando seguridad y confort a sus huéspedes,
proyectando una imagen de confianza y solides a sus clientes y proveedores, manteniéndonos
siempre adelante, en la atención personalizado, ofrecida en nuestro hotel obteniendo con ello
un mejoramiento continuo, además una cultura de prevención de riesgos laborales, a nivel de
toda la comunidad trabajadora, del Hotel San Sebastián.
METAS
Ser uno de los Hoteles más importantes de la región en donde el principal objetivo del sea
brindar seguridad, confiabilidad y servicio de alojamiento a nuestro clientes y proveedores a
nivel nacional.

7. 3.2. Entregable Módulo 1 (análisis financiero)
3.2.3.1 Definición de Conceptos
 Estado de Situación Financiera
 Estado de Resultado Integral
 Estado de Cambios en el Patrimonio
 Estado de Flujo de Efectivo
 Notas a los Estados Financieros
 Balance de Comprobación
Estado de situación financiera: Es un documento contable que refleja la situación
financiera de un ente económico, ya sea de una organización pública o privada, a una fecha
determinada y que permite efectuar un análisis comparativo de la misma; incluye el activo,
el pasivo y el capital contable.
Estado de resultado integral: Es un estado financiero básico, que muestra el resumen de las
operaciones del negocio, enfrenta los ingresos contra los costos y gastos para determinar
el resultado del periodo.
Estado de cambios en el patrimonio: El estado de cambios en el patrimonio tiene como
finalidad mostrar las variaciones que sufran los diferentes elementos que componen el
patrimonio en un periodo determinado. Además de mostrar esas variaciones, el estado de
cambios en el patrimonio busca explicar y analizar cada una de las variaciones, sus causas y
consecuencias dentro de la estructura financiera de la empresa.
Estado de flujo de efectivo: El estado de flujo de efectivo es uno de los estados financieros
básicos que informa sobre las variaciones y los movimientos de efectivo y sus equivalentes
en un periodo dado. Muestra el efectivo que ha sido generado y aprovechado en las
actividades operativas, de inversión y financiamiento de la empresa.
Notas a los estados financieros: El objetivo de las notas a los estados financieros, brindar
los elementos necesarios para que aquellos usuarios que los lean, puedan comprenderlos
claramente, y puedan obtener la mayor utilidad de ellos.
Balance de comprobación: Un balance de comprobación es un instrumento financiero que
se utiliza para visualizar la lista del total de los débitos y de los créditos de las cuentas, junto
al saldo de cada una de ellas (ya sea deudor o acreedor). De esta forma, permite establecer
un resumen básico de un estado financiero.

8. 3.2.3.2 Checklist
PRINCIPALES POLÍTICAS ORGANIZACIONALES PARA LA PREPARACIÓN,
ANALISIS Y DIAGNÓSTICO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS.
1. Lista de Verificación: Esta lista le permitirá desarrollar su primer avance con mayor
facilidad, a través de un proceso auto formativo. A continuación, usted verificará los
conceptos básicos que se deben considerar al momento de identificar las principales
políticas Organizacionales para la preparación, análisis y diagnóstico de los estados
financieros de la empresa estudiada.
CRITERIO SI NO N/A NORMA RELACIONADA Y/O
INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
¿La empresa prepara Estados
Financieros? x
¿La empresa prepara los cuatro
Estados Financieros bajo NIIF? x
¿El Estado de la Situación
Financiera y Estado de Resultado
son elaborados mensualmente?
x
La información contenida en cada
estado contable y financiero está
organizada y clasificada de acuerdo
con su naturaleza, normatividad
vigente y políticas
organizacionales.
x
Se prepara alguna información
contable bajo la observancia del
Decreto 2649/2650 de 1993.
Indique ¿Cuál?
x
Estados financieros
La información contable se prepara
bajo la observancia de la Ley
1314/2009 (NIIF). ¿A qué grupo de
preparadores pertenece la empresa?
x
Grupo 3
¿La empresa observa la NIC1 como
herramienta fundamental para la
presentación de Estados
Financieros? Indique de forma
breve la función que cumple esta
norma.
x
Comprar periodos anteriores de la misma empresa o
comparar con otras del mismo sector. Del mismo
modo ayuda para las tomas de decisiones
¿El personal de la empresa se
encuentra o se está capacitando
para manejar la contabilidad bajo
los Estándares internacionales de
información Financiera?
x

9. ¡Éxitos!
¿La empresa prepara estados
Financieros bajo el PUC
Comercial?
x
¿Se elaboran Notas o Revelaciones
a los Estados Financieros? x
La información de los estados
contables y financieros es
acompañada de comentarios
interpretativos, basados en análisis
propios del sector económico.
x
¿Se utilizan herramientas
informáticas para realizar análisis
financieros?
x
¿En los informes financieros se
hacen uso de indicadores
Financieros?
x
¿Liquidez? Indicar un breve
concepto
La capacidad que tiene la empresa para enfrentar las
obligaciones contraídas a largo o corto plazo
¿Endeudamiento? Indicar un breve
concepto
El control que se ejerce sobre el endeudamiento de la
empresa sin llegar a tener problemas de solvencia
¿Actividad? Indicar un breve
concepto
Indicadores llamados de rotación utilizados para
medir la eficiencia que tiene la empresa en la
utilización de sus activos
¿Rentabilidad? Indicar un breve
concepto
Índices financieros para medir la efectividad de la
administración de la empresa, para controlar los
costos y gastos
¿Qué entidad o entidades controlan
y vigilan la empresa?
Super intendencia de industria y comercio.
Ministerio de industria y turismo
El trabajo es realizado de acuerdo
con principios éticos y normas
organizacionales
x
¿La empresa maneja un sistema de
seguridad y salud en el trabajo? x
Mencione algunas de las medidas
de seguridad aplicada.

10. 3.2.3.3 Análisis del Estado de Situación Financiera
2018 2017 VARIACION ABSOLUTA 2018 2017
75.400.500$ 53.370.000$ 2018 2017 22.030.500$ 29% 41%
12.650.000$ 8.762.200$ 16,78% 11,62% 3.887.800$ 31% 44%
180.000$ 129.000$ 0,24% 0,17% 51.000$ 28% 40%
100.000$ -$ 0,13% 0,00% 100.000$ 100% -$
88.330.500$ 62.261.200$ 117,15% 82,57% 26.069.300$ 30% 42%
8.000.000$ 5.395.700$ 10,61% 7,16% 2.604.300$ 33% 48%
230.400$ 113.500$ 0,31% 0,15% 116.900$ 51% 103%
8.230.400$ 5.509.200$ 10,92% 7,31% 2.721.200$ 33% 49%
4.250.400$ 3.363.227$ 5,64% 4,46% 887.173$ 21% 26%
3.500.000$ 3.202.369$ 4,64% 4,25% 297.631$ 9% 9%
1.604.500$ 1.355.148$ 2,13% 1,80% 249.352$ 16% 18%
2.785.000$ 2.509.413$ 3,69% 3,33% 275.587$ 10% 11%
120.000$ 60.000$ 0,16% 0,08% 60.000$ 50% 100%
70.000$ 40.000$ 0,09% 0,05% 30.000$ 43% 75%
12.329.900$ 10.530.157$ 16,35% 13,97% 1.799.743$ 15% 17%
8.369.800$ 5.699.000$ 11,10% 7,56% 2.670.800$ 32% 47%
835.400$ 759.100$ 1,11% 1,01% 76.300$ 9% 10%
389.059$ 196.300$ 0,52% 0,26% 192.759$ 50% 98%
180.500$ 91.000$ 0,24% 0,12% 89.500$ 50% 98%
220.500$ 110.400$ 0,29% 0,15% 110.100$ 50% 100%
1.200.356$ 727.200$ 1,59% 0,96% 473.156$ 39% 65%
11.195.615$ 7.583.000$ 14,85% 10,06% 3.612.615$ 32% 48%
700.000$ 500.000$ 0,93% 0,66% 200.000$ 29% 40%
85.000$ 70.000$ 0,11% 0,09% 15.000$ 18% 21%
-$ -$ 0,00% 0,00% -$ -$ -$
785.000$ 570.000$ 1,04% 0,76% 215.000$ 27% 38%
2.000.000$ 1.577.900$ 2,65% 2,09% 422.100$ 21% 27%
-$ -$ 0,00% 0,00% -$ -$ -$
2.000.000$ 1.577.900$ 2,65% 2,09% 422.100$ 21% 27%
20.000$ 10.000$ 0,03% 0,01% 10.000$ 50% 100%
90.000$ 47.700$ 0,12% 0,06% 42.300$ 47% 89%
150.000$ 95.000$ 0,20% 0,13% 55.000$ 37% 58%
-$ -$ 0,00% 0,00% -$ -$ -$
260.000$ 152.700$ 0,34% 0,20% 107.300$ 41% 70%
-$ -$ 0,00% 0,00% -$ -$ -$
3.000.000$ 2.600.000$ 3,98% 3,45% 400.000$ 13% 15%
9$ 6$ 0,00% 0,00% 3$ 33% 50%
3.000.009$ 2.600.006$ 3,98% 3,45% 400.003$ 13% 15%
37.800.924$ 28.522.963$ 50,13% 37,83% 9.277.961$ 25% 33%
50.529.576$ 33.738.237$ 67,01% 44,75% 16.791.339$ 33% 50%
FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL
HERNANDO ARTURO SANCHEZ
FIRMA DEL CONTADOR
FAUSTINO CASSIANI
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
TOTAL COSTOS GASTOS PERIODO
UTILIDAD NETA DEL PERIODO
HOTEL SAN SEBASTIAN
ESTADO DE RESULTADO
FECHA: 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018
VARIACION PORCENTUAL
NIT: 900269869
activos fijos menores
otros gastos
TOTAL GASTOS DIVERSOS
gasto financiero
invercion ventanales lavanderia
ajuste al peso
TOTAL GASTOS LEGALES
mantenimiento y reparaciones
depreciasiones
TOTAL MANTENIMIENTO
publicidad y propaganda
utiles y papelerias
servicio de celular
servicio de une
TOTAL GASTOS DE SERVICIO
asesoria financiera
certificado de bombero
otros gastos
otros
TOTAL DE GASTOS DE PERSONA
servicio de energia
servicio de agua
servicio de gas natural
servicio telefonico
TOTAL DE COSTO DE SERVICIO
nomina recepcionesta
nomina camarera
nomina vigilantes
prestaciones y seguriada social
comiciones
ingresos minibar
ingresos lavanderia
otros ingresos
TOTAL DE INGRESO
compras minibar
compra de articulos de aseo
ANALISIS VERTICAL
ingresos hotel
ITEN

11. 3.2.3.3.1 Análisis del Estado de Flujo de Efectivos
33.738.237$
2.509.413$
500.000$
324.650$
37.072.300$
3.667.800$
521.500$
1.113.100$
457.000$
2.479.000$
400.000$
819.000$
99.000$
9.556.400$
27.515.900$
1.100.000$
550.000$
100.000$
400.000$
12.744.000$
500.000$
600.000$
800.000$
1.494.000$
18.288.000$
9.227.900$
8.841.900$
386.000$
9.227.900$
HERNANDO ARTURO SANCHEZ
NIT: 900269869
FIRMA DEL REPRESENTANTE LEGAL FIRMA DEL CONTADOR
FAUSTINO CASSIANI
TOTAL ANTICIPOS Y RETIROS
Pagos para Datafonos
Saldo Final a 30 de Junio
SALDO FINAL PARA SOCIOS
TOTAL SALDO FINAL DE SOCIOS
Junio 21: (Efectivo Señor Hernando)
Junio 27: (Efectivo Luis Electrico)
Junio 27: (Efectivo Antonio Alvarez)
Junio 30: (Efectivo Lucho Oficial)
Consumos Familiares Junio 2019
TOTAL DISPONIBLE
DETALLES DE ANTICIPOS Y RETIROS
Junio 09: (Prestamo Lucho Oficial)
Junio 11: (Celulares Lineas Personales)
Junio 19: (Prestamo Lucho Oficial)
Junio 20: (Viaticos Señor Antonio Alvarez)
(-) Retefuente med de Mayo
Gastos y Egresos Periodos Anteriores
SALDO DISPONIBLE PARA SOCIOS
(-) Liquidacion Jhon Frey ( a 30 de Mayo por Nuevo Contrato)
(-) Seguridad Social Mes de Mayo
(-) Vacaciones Diana
(-) Primas 1 Semestre Año 2019
(-) Asesoria Financiera mes de Mayo
(-) Segunda Cuota Declaracion de Renta
Utilidad Neta del Periodo
Prestaciones Sociales / Seguridad Social
Asesoria Financiera mes de Junio
Saldo Caja Disponible 01 de Junio
(-) Liquidacion Señor Carlos
HOTEL SAN SEBASTIAN REAL
FLUJO DE EFCTIVO
JUNIO DEL 2019
CONCEPTO

12. 3.3. Entregable Módulo 2 (GESTION Y LIQUIDACION DE NOMINA)
3.3.1 Definición de conceptos
 Nómina
 Salario
 Horas extras
 Recargos
 Bonificación
 Comisión
 Incapacidades
Nomina: En la contabilidad, el término nómina indica la cantidad pagada a los empleados
por el trabajo que han hecho en la empresa durante un período determinado de tiempo,
normalmente mensual o trimestral.
Salario: Constituye no solo la remuneración ordinaria fija o variable sino todo lo que
recibe el trabajador en dinero y en especie como contraprestación directa del servicio, sea
cualquiera la forma o la denominación que esta adopte como primas, bonificaciones
habituales valor de trabajos suplementarios, horas extras valor del trabajo en días de
descansos, comisiones de venta.
Horas extras: Son aquellas horas que se trabajan adicional a las 8 horas diarias o a la
jornada ordinaria pactada entre partes.
Recargos: es un sobre costo sobre el valor de la hora de trabajo cuando se labora en
horarios o condiciones cumpliendo una jornada laboral.
Los recargos se clasifican en dos:
Recargos nocturnos: Hace referencia al recargo que se debe pagar sobre la hora ordinaria,
por el hecho de laborar en horas nocturnas. El recargo corresponde al 35% sobre la hora
ordinaria según lo estipula el numeral 1 del artículo 168 del código sustantivo del trabajo.
Recargos dominicales y festivos: Si un trabajador debe laborar un domingo o un festivo, se
le debe reconocer un recargo del 75% sobre la hora ordinaria, por el sólo hecho de trabajar
en esos días. Así lo dispone el artículo 171 del código sustantivo del trabajo.
HORA EXTRA DIURNA 1,25
HORA ESTRA NOCTURNA 1,75
HORA EXTRA DOMINICAL DIURNA 2,0
HORA EXTRA DOMINICAL NOCTURNA 2,5

13. Bonificación: es la cantidad de dinero añadida a lo que un empleado debe cobrar
Normalmente esta corresponde a una cantidad establecida por un empleador, aunque también
puede ser un porcentaje asignada sobre el salario mínimo.
Comisiones: es una cantidad que se cobra comercialmente que corresponde a un porcentaje
sobre un valor. Normalmente puede ser fijo o variable.
Incapacidades Médicas: es el reconocimiento económico que obtiene un trabajador durante
el tiempo que está inhabilitado física o mentalmente para desarrollar sus labores. Dicho
reconocimiento es otorgado por la EPS (Si es una enfermedad de origen común) o ARL por
accidente de trabajo.
EPS 2 Días 100% ---------- 3 Días 66,7%
ARL 100%
3.3.2 HISTORIA DEL HOTEL
HISTORIA DEL HOTEL SAN SEBASTIÁN REAL
El hotel fue fundado en el año 2009 como iniciativa del señor Hernando Sánchez
Restrepo, quien es el representante legal a su vez de la empresa
Viendo como iniciativa de negocio el terminal de transporte de la ciudad.
El cual está ubicado en la ciudad de Cartagena en la Urbanización Doña Manuela a 11 Km
del cerro de la popa y 12 Km del Castillo de San Felipe.
Durante los años 2007 y 2008 la familia Sánchez Restrepo observó la necesidad que había
para encontrar posada por parte de los conductores, donde muchos de estos conductores y
huéspedes al ver caer la noche y tras un largo día de trabajo decidían descansar, y no tenían
un sitio especifico y cercano a la terminal de transporte, por lo que a finales del 2008
tomaron la decisión de arrendar algunas habitaciones de su casa las cuales las tenían
desocupada los cuales tenían su casa cerca de la terminal donde los conductores y
huéspedes pudieran descansar confortablemente, y así siendo esta una fuente de ingreso
para ganar dinero extra arrendado estas habitaciones a un buen precio.
A comienzos del año 2009 empezaron a crear su idea, viendo esta como un negocio donde
les dejaba una buena rentabilidad que esta les estaba dejando por el alquiler de sus
habitaciones, entonces deciden que con los ahorros propios y un pequeño préstamo, poner
en marchar su idea la cual era construir un hotel, donde los conductores y huéspedes

14. tuvieran una estadía confortable y pudieran descansar sin problemas, a mediados del año
2009 más exactamente a en el mes de agosto abren su sede la cual empieza a funcionar con
6 habitaciones cada una con su baño independiente y todo lo demás para que el huésped
pudiera tener un buen descanso paso de llamarse la posada familiar a llevar el nombre que
tiene hoy día SAN SEBASTIAN REAL, llamado así dado a que la familia llegó a
Cartagena directamente desde San Sebastián de Belalcázar.
3.3.3 LIQUIDACION DE NOMINA
CuentaNo NombredelTrabajador Cedula SueldoBásico DiasTrabSueldoDevengadoValorIncapac HorasExtras AuxTransp RecargoNocturno ValorEPS NetoaPagar
056080370044 ADALBISSANMARTINMORENO 73.196.349 829.000$ 15 414.500$ -$ 61.311$ 48.516$ -$ 19.032$ 486.262$
056080372339 DEIVISJAVIERHERNANDEZNAVARRO 78.037.784 1.250.000$ 15 625.000$ -$ 9.765$ 48.516$ -$ 25.391$ 632.500$
056370179691 ESTELAMARIAREVOLLEDOPALLARES 1.047.427.093 829.000$ 0 -$ 414.500$ -$ -$ -$ 16.580$ 381.340$
056080352257 GILMAROSABLANCOPALOMO 25.963.425 829.000$ 6 165.800$ -$ -$ 19.406$ -$ 6.632$ 178.574$
056080354071 IVANJAVIERCAMACHOPEREZ 7.917.309 849.000$ 15 424.500$ -$ 71.191$ 48.516$ -$ 19.828$ 504.552$
488402898594 LEICIDESSIREGONZALEZRUIZ 1.126.423.395 829.000$ 15 414.500$ -$ 60.577$ 48.516$ -$ 19.003$ 485.587$
056000691172 PABLOJOSEJIMENEZGUTIERREZ 85.200.430 2.000.000$ 15 1.000.000$ -$ 611.437$ -$ -$ 64.457$ 1.482.522$
056080358601 EDERESTEBANJIMENEZRUIZ 1.042.763.593 850.000$ 15 425.000$ -$ 184.605$ 48.516$ -$ 24.384$ 609.353$
488400592009 SANDRAMARGARITACAROCERPA 33.108.718 829.000$ 13 359.233$ -$ 110.533$ 42.047$ -$ 18.791$ 474.232$
056080371059 SIMONADELCARMENVEGARIVERA 34.982.505 829.000$ 15 414.500$ -$ 110.533$ 48.516$ -$ 21.001$ 531.547$
488404370238 WILMERJULIANCASTAÑEDABALLESTEROS 1.075.686.586 829.000$ 15 414.500$ -$ 129.073$ 48.516$ -$ 21.743$ 548.603$
10.752.000$ 139 4.657.533$ 414.500$ 1.349.026$ 401.066$ -$ 256.842$ 6.315.072$
HOTELSANSEBASTIANREAL
900.269.869,00
Nómina# 75correspondientealperiododel 16/07/2019al 30/07/2019
TOTALGENERAL

15. 3.4 entregable modulo (COSTOS).
3.4.1 Actividad Económica
Código ciiu 5511 Alojamiento en hoteles, hostales y aparta hoteles.
Identificar el sistema de costos y describir el utilizado Por medios de PEPS
3.4.1.1 Sistema de Costo
El sistema utilizado es por medio de órdenes que se generan de los materiales necesitados
por el hotel, este sistema de costos lo implementamos a medida que se dan las necesidades
de nuestros huéspedes o clientes, de igual forma siempre solicitamos un poco más para
mantenerlo en el almacén, cada uno de los productos acumulados son intervenidos por los
elementos de (materiales directos, mano de obra directa y costos indirectos), esto se cargan
a una orden de procesamiento o producción, sin importar el tiempo que esto implica.
3.4.1.2 Sistema de Inventario
PEPS: este sistema nos facilita la salida mercancía que ingresó primero al almacén.
“primeras entradas, primeras salidas”. De esta forma nos permite renovar de manera
seguida los productos lleven mucho tiempo en el almacén
3.4.1.3 Método de Valuación del Sistema de Inventario
El sistema de inventarios utilizado por el hotel lleva un inventario que se realiza por un
determinado tiempo (mensual), este inventario primeramente se hace de manera física. Para
tener con exactitud la cantidad de inventarios disponibles en el periodo determinado. Con
esto al final del inventario determinaremos lo que nos queda, las devoluciones, cuanto fue la
salida y el resultado de las ventas al final del mes.

16. 3.4.1.3.1 Ejemplo de Sistema de Inventario
COSTO PROMEDIO PONDERADO ( P.P.)
1. Compramos 200und de Shampoo el 15 de Agosto, a un valor de $1.900 c/u + Iva del 19%
2. Se compran 100und de Jabones a $1.850 + iva del 19% el 15 de Agosto.
3.
ENTRADA SALIDA SALDO
cant. Vu Vt cant. Vu Vt cant. Vu Vt
200 1900 380.000$ 150 2.800$ 285000 50 1.900$ 95.000$
100 1850 185.000$ 100 2.600$ 185000 0 -$ -$
250$ 1.880$ 470.000$ 50 1.900$ 95.000$
CAUSACION
Fecha
Codigo Detalle Debito Credito
14350505 Shampoo 319.328$
24080102 Iva desc 60.672$
22050105 proveedor 380.000$
380.000$ 380.000$
VENTA
Fecha
Codigo Detalle Debito Credito
13050501 cliente nal 700.000$
24080205 iva gnerado 111.765$
41350605 Shampoo 588.235$
700.000$ 700.000$
CAUSACION
Fecha
Codigo Detalle Debito Credito
14350505 Shampoo 155.462$
24080102 Iva desc 29.538$
22050105 proveedor 185.000$
185.000$ 185.000$
costos de mercaderia vendida
sumas iguales
sumas iguales
sumas iguales
se utiliza para hacer una valuacion de inventario,
tomando valores promedio tanto como para las
mercaderias en stock como para los
PROMEDIO POMDERADO:
Se venden 250 und de Shampoo a $2.800 + el iva del 19% el dia 28 de agosto

17. 3.4.1.4 Lista de Checklist
SI NODETALLE
Maneja el sistema de
inventario PESP
X
X
Maneja un sistema de
inventario Promedio
ponderado
X
Maneja un sistema de costa
el hotel?
X
El hotel maneja un sistema
de inventario

18. 3.5. Entregable Módulo (VISION DEL SER)
3.5.1 Texto descriptivo del Hotel
El Hotel SAN SEBASTIAN REAL se encuentra ubicado en la ciudad de Cartagena, en la
trasversal 54 # 95-28 sector doña manuela (terminal de transporte).
Al llegar al Hotel de entrada nos da la bien venida la recepcionista que muy amablemente
nos hace pasar a la sala de esperas, y así de esa manera nos lleva con el sr jhon Fredy upegui
Gonzales (administrador) que se encuentra en su oficina, donde nos responde las respectivas
preguntas con relación al hotel.
Lo primero que nos informa es que el hotel cuenta con 11 empleados que se distribuyen de
la siguiente manera:
 Administrador
 Recepcionista
 Camareras
 Vigilantes
Los cuales se encuentran debidamente uniformados de acuerdo a las políticas del hotel. De
igual manera cada una de estas personas, se encuentran con la mejor actitud para así formar
un excelente equipo de trabajo.
El Hotel presta solamente servicio de hospedaje, en nuestra visita observamos el día a día del
hotel desde los protocolos empresariales aplicados por cada uno de sus empleados a la hora
de reservar y atender un huésped.
La prioridad del Hotel está en satisfacer las necesidades del huésped, haciendo placentera su
estancia, brindándoles confortables habitaciones que hacen sentir al cliente como en casa
dejándolo muy satisfecho y con ganas de regresar y recomendar este hotel.
3.5.2 Video (socio grama del día a día del Hotel)
https://youtu.be/inxYriI9gUk
https://youtu.be/S2PsozHus6s
https://youtu.be/xjCGi6mBvsE

19. CONCLUSION
Podemos concluir que el hotel san Sebastián real, es un hotel que, por sus buenas
instalaciones, les permite tanto a los conductores y huéspedes una estadía confortable y
agradable, donde inspira confianza descansar por sus buenos precios en las habitaciones.

20. ANEXO 1. Si los hay

21. ANEXO 2. Si los hay

23. 3.6 EMPRENDIMIENTO
LLUVIA DE IDEAS:
 Software Contable
 Consultorías Contables
 Frutas y Verduras de la Costa
 Celu - variedades de la Costa
 Dulcería R y R
ANALISIS DE IDEAS:
 Nos aporta la evidencia directamente del trabajo contable
 Fabricar software y venderlos
 Facilidad para realizar el trabajo contable
 Asesorar a las empresas presentando servicio personalizado de contadores
 Venta de frutas y verduras al por mayor y al detal
 Venta de celulares y accesorios al por mayor y al detal
 Distribución de dulces al por mayor y al detal
ELECCION DE LA IDEA:
 Consultoría y venta de Software Contable (CONSULTING SOFT S A S)
DOFA
- No haber terminado la carrera - Mercado amplio
- No saber crear un software - Tecnología
- Competencia del mercado - Financiamiento bancario
- Falta de recursos económicos
- Terminar la carrera - No conseguir el crédito
- Capacitación para la creación del software - Competencia desleal
- Estudio del mercado y atención personalizada
- Solicitar un crédito bancario
DEBILIDADES OPORTUNIDADES
FORTALEZA AMENAZA

24. 1. NECESIDAD DEL MERCADO:
 Nuestroenfoqueprincipal esgeneraringresosatravésde asesoríasapequeñasymedianas
empresas (PYMES) como son supermercados, tiendas de ropa, calzado, accesorios,
panaderías, etc.
Nuestro software facilitara el control de inventarios a través de un kardex más eficiente,
ofreciendo una atención personalizada donde el paquete incluiría 3 servicios: Asesoría,
venta e instalación del software y manejo de la contabilidad.
Somos una empresa con sentido social que busca ayudar y enseñar a un mercado hasta
ahora poco sistematizado pero muy importante ya que en cada esquina de barrio
encontramos un tendero al cual asesorar para que de forma correcta puedan llevar un
control de las entradasy salidasde mercancíacomo también de sus pérdidas y ganancias.
TIENDAS DE BARRIO: Diseñandounsoftwareútilysencillode manejar. Laideaseríarealizar
un lectorde códigosde barras inalámbricoque amedidaque se escaneanlosartículoseste
nosmande la informaciónal computadorparairdescontandodel inventariode existencias.
Si la venta es a crédito (fiado) tendría una opción para cargar la deuda al cliente.
Dado el caso que el cliente necesite su factura esta se imprime de forma rápida para así
agilizar la compra.