material para Educación Financiera 2º ESO

1. Priorizar gastos No todos los gastos de la familia tienen la misma importancia.
Algunos de ellos son imprescindibles, es el
caso de los alimentos, la ropa, la salud, la
enseñanza o la vivienda.
Otros gastos son secundarios o
prescindibles como, por ejemplo,
aquellos relacionados con el ocio,
o también alimentos caros o ropa
de marca.
En cualquier caso, cada familia es diferente a la hora de fijar prioridades dentro de su gasto.
Antes de empezar …

2. Para evitar problemas financieros deberíamos llevar un control de los gastos e ingresos
que tendremos ahora y en el futuro próximo.
Introducción
Unidad 1:
gastos
ingresosSi los GASTOS = INGRESOS nuestra economía estará equilibrada y podremos hacer
frente a todos los gastos, pero corremos el peligro de que aparezcan gastos inesperados
o perdamos alguna fuente de ingresos.
La renta familiar. La seguridad financiera

3. gastos
ingresos
La situación más deseable sería aquella en la
que los GASTOS < INGRESOS ya que
estaremos seguros ante imprevistos o
podremos ahorrar.
ahorro
gastos
ingresos La peor situación sería aquella en la que los
GASTOS > INGRESOS ya que deberemos
endeudarnos (pedir prestado) para hacer frente
a los pagos generados por los gastos excesivos.
deudas
gastos
ingresosingresos
gastos
2. ¿Cómo consigue
una familia dinero
cuándo tienen más
gastos que ingresos?
1. ¿Para qué
queremos o
necesitamos
ahorrar?

4. Ahorrar consiste en dejar sin gastar
parte de nuestros ingresos para
planificar los gastos futuros.
ahorrar
endeudarseEndeudarse es lo contrario de
ahorrar, consiste en consumir
pidiendo un préstamo para pagar.
Ingreso presente Consumo futuro
Ingreso futuroConsumo presente

5. Estos últimos son ocasionales, y no garantizan por sí solos el poder cubrir los gastos de la
familia de forma permanente
1.1. ¿de dónde provienen los ingresos de la familia?
Aquellos que normalmente
se repiten todos los meses
Aquellos que se reciben de
manera puntual y aislada
Ingresos
Salario recibido por trabajar en una empresa
Trabajar por cuenta propia (ser autónomo)
Intereses de cuentas bancarias, …
Alquileres cobrados de pisos, locales, …
Ingresos puntuales por hechos como: recibir
una herencia, premios, …
3. Pongamos un
ejemplo concreto
de cada fuente de
ingreso
4. ¿Se te ocurre
alguna otra fuente de
ingreso diferente a
las que hemos visto?

6. 1.2. Seguridad financiera
La seguridad financiera varía según nuestras necesidades
y la etapa de la vida en que nos encontremos.
Pero, en general, puede decirse que una persona tiene
seguridad financiera cuando:
• No tiene deudas o las puede pagar cómodamente.
• Es capaz de controlar sus gastos.
• Consigue aumentar sus ahorros mes a mes.
En definitiva, se trata de alcanzar una situación en la que no tengamos dificultades
económicas y no tengamos que preocuparnos de lo que va a pasar el próximo mes o
de qué sucederá si tenemos algún imprevisto.
¿En qué consiste la seguridad financiera?

7. Para conseguir la seguridad financiera es
preciso empezar conociendo cuál es nuestra
situación financiera actual (qué ingresos
recibimos, si ahorramos algo a fin de mes, si
tenemos alguna deuda, etc.) y cuáles son
nuestros objetivos financieros concretos.
Entre los objetivos financieros de carácter general más aconsejables para todo el
mundo se encuentran, fundamentalmente, los dos siguientes:
• Aumentar mes a mes los ahorros: mucha gente trabaja duro durante años, pero
por diversas razones nunca logra ahorrar. Al final, no tiene nada después de una
vida de esfuerzo. Todos deberíamos adoptar el hábito de ahorrar algo cada mes,
aunque no siempre las circunstancias lo hacen posible.
• Controlar los gastos para llegar bien a fin de mes: si ganamos 1.500 euros
mensuales y gastamos 2.000, vamos camino de la bancarrota. Si mantenemos
nuestros gastos por debajo de nuestros ingresos podremos ahorrar, invertir y
alcanzar la seguridad financiera.

8. Es más fácil empezar si elegimos objetivos más concretos.
Los objetivos financieros concretos son aquellas metas que se quieren conseguir
teniendo en cuenta nuestros ingresos, nuestros gastos y nuestra capacidad de ahorro,
en definitiva aquello que se quiere lograr en función de nuestra situación financiera.
Práctica 1
Breixo tiene una paga mensual de 40 € para sus gastos
personales. Durante el mes de octubre compró: una
revista de videojuegos por 4,50 €, chucherías por 15 €,
fue dos veces al cine por 8 € cada día y una funda del
móvil de 7,50 €
a) Actuando así todos los meses, ¿tiene Breixo
seguridad financiera o capacidad de ahorro?
b) Imagina que su mayor deseo es comprar el último
Fifa por 64,90 €. Elabora un plan de ahorro para que
pueda comprarlo dentro de 6 meses.

9. LISTA DE OBJETIVOS CONCRETOS
Fecha Objetivo Fecha objetivo
Cantidad
necesaria
Ahorro necesario
(semanal, mensual, …)

10. Milena echa una mano en el negocio familiar al salir del
instituto. Sus padres le dan 100 € al mes porque saben
que es muy responsable y no malgastará el dinero. Suele
gastar entre 30 y 40 euros al mes en sus cosas.
a) Actuando así todos los meses, ¿tiene Milena
seguridad financiera o capacidad de ahorro?
b) Milena estudia música y ahora necesitaría comprar
un piano para seguir mejorando. El piano vale 1500 €
y su abuela va a ayudarla regalándole 700 €. Planifica
cómo podría ahorrar para poder comprar el piano y
tenerlo para el comienzo del siguiente curso (dentro
de 10 meses)
Práctica 2

11. gastos
ingresos
La situación más deseable sería aquella en la
que los GASTOS < INGRESOS ya que
estaremos seguros ante imprevistos o
podremos ahorrar.
ahorro
gastos
ingresos
• Tener protección ante situaciones de paro, enfermedad, …
• Proyectos futuros que requieren un gran desembolso (vivienda,
montar un negocio, …)
• Obtener una renta suplementaria al invertir los ahorros
El Ahorro es la renta que le queda a las familias después de consumir.
Se ahorra para :
1.3. Motivos que conducen a la decisión de ahorrar

12. • Tener protección ante situaciones de paro, enfermedad, …
• Proyectos futuros que requieren un gran desembolso (vivienda,
montar un negocio, …)
• Obtener una renta suplementaria al invertir los ahorros
El Ahorro es la renta que le queda a las familias después de consumir.
Se ahorra para :
5. Vamos a poner cinco
ejemplos concretos de
motivaciones para
ahorrar (3 de ellas no
pueden ser futuras
compras)
1.3. Motivos que conducen a la decisión de ahorrar

13. Las personas que trabajan cotizan (pagan una parte de su salario) a la Seguridad
Social entre otras cosas para, llegado el momento de la jubilación, poder cobrar una
pensión.
¿Otro motivo para ahorrar?
Además, algunos economistas dudan que en el futuro se puedan seguir cobrando estas
cantidades debido al envejecimiento de la población, por el aumento de la esperanza de vida
y la baja tasa de natalidad.
La jubilación
La cantidad que una persona cobra como pensión de jubilación, es en general, una
cantidad inferior a lo que cobraba cuando estaba activo (entre un 80% y un 85%).

14. Dado que la pensión pública supone una disminución de ingresos con respecto a la
vida laboral y que, en ocasiones, una avanzada edad lleva aparejados gastos elevados,
hay familias que deciden complementar esa pensión pública con un plan de
pensiones privado.
Planes de pensiones
Un plan de pensiones se contrata con un banco, haciendo aportaciones durante un
tempo, para tener derecho a recuperarlas en caso de jubilación, o también de
incapacidad, dependencia o fallecimiento.
Plan de pensiones

15. 6. ¿Cuántos años hay
que cotizar para
tener derecho a la
jubilación?
Investiga
7. ¿Cuántos años hay
que cotizar para
cobrar el 100% de la
jubilación?

16. Como se calcula la pensión a cobrar
La ley determina que, a partir de 2027, la edad de jubilación será a los 67 años.
• Para tener derecho a una pensión pública es necesario tener cotizados un
mínimo de 15 años, pero 2 de ellos deben ser cotizados en los últimos 15 años
antes de la jubilación.
• Cotizando 15 años cobraremos unicamente el 50% de la pensión. Para poder
cobrar el 100 % a partir de 2027 necesitaremos tener cotizados 37 años (hasta
ahora eran 35 años).
• A partir del año 2022, el importe máximo de la pensión será el cociente que
resulta de dividir por 350 lo cotizado por el interesado durante los 294 meses
(25 años) inmediatamente anteriores a la jubilación.
• A partir de 2019 se introducirá el factor de sostenibilidad, que reducirá el
importe a cobrar en función de aspectos como la esperanza de vida.

17. Según datos del INE, en 2016, el 47% de la
población española no era capaz de ahorrar
más de 50€ al mes
8. Razona: ¿Por qué
crees que hay una
parte tan grande de
la población que es
incapaz de ahorrar?

18. En los ejercicios anteriores varias personas han tenido que ajustar sus gastos para no
quedarse sin dinero o para conseguir un objetivo concreto.
Ahora, iremos un paso más allá y haremos una previsión de los gastos e ingresos que
tendremos en el futuro, es lo que se llama
1.4. El presupuesto personal y familiar
Se entiende por presupuesto una relación detallada de la previsión de ingresos y
gastos que vamos a tener durante un período de tiempo determinado.
Presupuesto
Los presupuestos, por tanto, hay
que elaborarlos antes de que se
produzcan estos ingresos y gastos.
Así, si queremos elaborar un
presupuesto para un determinado
mes, lo confeccionaremos el mes
anterior mediante una estimación
de los ingresos y gastos que prevemos se producirán en el mes siguiente.

20. El presupuesto nos va a ayudar a conocer las respuestas a las preguntas anteriores.
Es, por tanto, un instrumento imprescindible para llevar el control de nuestras cuentas
personales, sea cual sea nuestra situación económica.
Antes de elaborar nuestro presupuesto es conveniente hacernos las siguientes
preguntas:
• ¿Sabemos exactamente cuánto dinero
ingresamos y cuánto gastamos cada mes?
• ¿Sabemos en qué gastamos cada euro?
• ¿Ahorramos todos los meses o gastamos todo el
dinero que ingresamos?
• Si de pronto tuviéramos que aportar dinero
para hacer un regalo a un compañero, que se
marcha del centro porque han trasladado a su
padre a otra ciudad, ¿contamos con una reserva de dinero para los gastos
imprevistos?
• ¿Nos gastamos toda la paga del mes rápidamente?

21. • Saber en qué gastamos el dinero.
• Priorizar nuestros gastos.
• Reducir o eliminar nuestras posibles deudas.
• Apartar alguna cantidad todos los meses para ahorrar, teniendo en cuenta
nuestros objetivos.
• Acumular un fondo para posibles emergencias o imprevistos que tengamos.
• Vivir dentro de nuestras posibilidades, con la tranquilidad que esto supone.
• Poder hacer previsiones de futuro.
• Llevar un seguimiento y control , y así poder ajustarnos a nuestros ingresos.
¿Para qué sirve el presupuesto?
El presupuesto nos sirve para:

22. 1.4.1 Identificar los ingresos y los gastos
Existen programas informáticos y servicios de banca online que nos pueden
facilitar esta tarea, pero también lo podemos hacer con la hoja de cálculo o con
lápiz y papel.
No debemos olvidar que todos los ingresos y gastos deben corresponder al mismo
período de tiempo. Es decir, si reflejamos ingresos y gastos mensuales, aquellos
gastos que sólo hacemos una vez al año (un regalo a nuestros padres para su
cumpleaños, por ejemplo) tendríamos que dividirlos entre los doce meses.
Si de algunos gastos no conocemos las cantidades exactas utilizaremos cantidades
estimadas, pero luego deberemos ajustarlas a la realidad.
A continuación presentamos un modelo de plantilla de presupuesto:
¿Cómo se elabora un presupuesto personal o familiar?
A continuación detallamos las diferentes fases o pasos que hemos de seguir
para elaborar un presupuesto.
Ver diapositiva siguiente

23. Pongamos un ejemplo:
Los alumnos de 2º ESO quieren hacer un viaje a la nieve en enero. Para juntar
dinero deciden poner una cuota mensual de 20 € los meses de octubre,
noviembre y diciembre. Pero como este dinero no es suficiente deciden vender
camisetas y polvorones para conseguir más fondos.
Las camisetas las compran a 4€ y las venden a 10€.
Los polvorones los compran a 5€ y las venden a 12€.

24. Estas son las operaciones que realizaron en esos 3 meses:
Gastos
Gastos
Gastos

25. Resumen de Ingresos y Gastos previstos y Resultado final:
Gastos
Gastos
Ingresos
Ingresos
http://www.zetacuentas.com/zetacuentas/servlet/cloud.analisis

27. Gastos:
Los gastos son todas las salidas de dinero. Para saber realmente en qué situación
estamos, hay que incluir todos los gastos actuales, por muy pequeños que sean. Sin
olvidar otros ocasionales como regalos de cumpleaños y de Reyes o Papá Noel en
Navidad, etc.
Ingresos:
Empezaremos por hacer una lista de todas las entradas de dinero. La más importante
suele ser la paga que nos dan a la semana o al mes. También algunas propinas
provenientes de alguno de nuestros familiares o regalos en efectivo por nuestro
cumpleaños.
9. Anota en una hoja todos los
gastos que tengas, por
pequeños que sean, durante
un mes. El resultado,
seguramente, te sorprenderá.
Una vez que tengamos una estimación fiable de nuestra situación financiera,
podemos proceder a la siguiente fase.

28. 1.4.2 Ajustar los gastos según los ingresos
Para muchas personas y familias los ingresos mensuales son relativamente
estables, pero los gastos varían. Unos meses se gasta menos y al final hay algo
de ahorro. Otros meses, los gastos son mayores que los ingresos y se recurre al
ahorro de meses anteriores para pagarlos. Y así van tirando mes a mes, pero sin
llegar nunca a controlar la situación.

29. En realidad, es aconsejable que nuestros gastos no superen el 90% de los
ingresos, para poder ahorrar, como mínimo, el 10% restante cada mes. Este
10% lo podemos destinar a crear un fondo para emergencias o imprevistos y a
guardarlo para comprar algún bien que nos interese.
Los problemas surgen cuando hay varios meses seguidos en los que los gastos
superan a los ingresos. Entonces se agotan los ahorros y no hay más remedio
que pedir dinero prestado para atender a los pagos.
Si tenemos problemas para llegar a fin de mes, o si
queremos ahorrar un poco más, sólo tenemos dos
opciones: aumentar los ingresos o reducir los gastos.
Generalmente no está en nuestras manos aumentar los
ingresos, por lo tanto tendremos que reducir los gastos.

30. Analicemos, a continuación, las clases de gastos que hemos de tener en cuenta.
a) Gastos fijos obligatorios
aquellos que tenemos que pagar sin falta.
son gastos necesarios para vivir, pero que
podemos reducir si hacemos un uso
racional del consumo.
son todos aquellos gastos que realizamos
para cosas que nos gustan, pero que no
son imprescindibles.
Clasificación de los gastos
b) Gastos variables necesarios
c) Gastos superfluos
Para una familia, serían viajes, ropa de marca, comer
en un restaurante, etc..
Para una familia serían, por ejemplo, los gastos del
colegio, el alquiler de la vivienda o el recibo de la
comunidad, etc.
Para una familia, serían la electricidad, la comida, la
ropa, el transporte, el calzado, los electrodomésticos,
etc.

31. a) Gastos fijos obligatorios
aquellos que tenemos que pagar sin falta.
Son, por tanto, gastos que tenemos que pagar obligatoriamente y cuyas
cuantías difícilmente podremos modificar.
Para una familia serían, por ejemplo, los gastos del
colegio, el alquiler de la vivienda o el recibo de la
comunidad, etc.

32. Analicemos, a continuación, las clases de gastos que hemos de tener en cuenta.
a) Gastos fijos obligatorios
aquellos que tenemos que pagar sin falta.
son gastos necesarios para vivir, pero que
podemos reducir si hacemos un uso
racional del consumo.
son todos aquellos gastos que realizamos
para cosas que nos gustan, pero que no
son imprescindibles.
Clasificación de los gastos
b) Gastos variables necesarios
c) Gastos superfluos
Para una familia, serían viajes, ropa de marca, comer
en un restaurante, etc..
Para una familia serían, por ejemplo, los gastos del
colegio, el alquiler de la vivienda o el recibo de la
comunidad, etc.
Para una familia, serían la electricidad, la comida, la
ropa, el transporte, el calzado, los electrodomésticos,
etc.

33. son gastos necesarios para vivir, pero que
podemos reducir si hacemos un uso
racional del consumo.
b) Gastos variables necesarios
Para una familia, serían la electricidad, la comida, la
ropa, el transporte, el calzado, los electrodomésticos,
etc.
Como estos gastos son necesarios, normalmente sólo
podemos reducirlos haciendo pequeños recortes.
Entre otras. las medidas que podemos tomar para reducir este
tipo de gastos pueden ser:
• Comparar marcas antes de comprar la ropa, el calzado, etc.
• Ahorrar en consumo eléctrico.
• Coger el autobús o la bicicleta en vez de ir en coche.
• Comparar las tarifas de los distintos operadores de telefonía
móvil para elegir la que más se adapta a nuestro uso.
• …

34. Analicemos, a continuación, las clases de gastos que hemos de tener en cuenta.
a) Gastos fijos obligatorios
aquellos que tenemos que pagar sin falta.
son gastos necesarios para vivir, pero que
podemos reducir si hacemos un uso
racional del consumo.
son todos aquellos gastos que realizamos
para cosas que nos gustan, pero que no
son imprescindibles.
Clasificación de los gastos
b) Gastos variables necesarios
c) Gastos superfluos
Para una familia, serían viajes, ropa de marca, comer
en un restaurante, etc..
Para una familia serían, por ejemplo, los gastos del
colegio, el alquiler de la vivienda o el recibo de la
comunidad, etc.
Para una familia, serían la electricidad, la comida, la
ropa, el transporte, el calzado, los electrodomésticos,
etc.

35. son todos aquellos gastos que realizamos
para cosas que nos gustan, pero que no
son imprescindibles.
c) Gastos superfluos
Para una familia, serían viajes, ropa de marca, comer
en un restaurante, etc..
Todos podemos descubrir gastos superfluos que realmente no añaden mucho a nuestra
calidad de vida, y que reducen el dinero que podríamos utilizar para otros fines más
productivos.
Nos puede sorprender el valor de la cantidad de cosas que compramos que no son
necesarias y que luego, además, no solemos utilizar.
Cuando hay que recortar gastos, éstos deben ser los primeros en reducirse o eliminar.

36. 10.Clasifica los gastos que has
anotado en la actividad 9
como:
a) Fijos obligatorios
b) Variables necesarios
c) Superfluos
11.Haz una lista con los gastos de
una familia, y clasifícalos en:
a) Fijos obligatorios
b) Variables necesarios
c) Superfluos

37. Desde los bancos se recomienda que las personas ahorren al mes , como ya dijimos,
al menos un 10% de los ingresos.
Para ello dicen que debería incluirse este ahorro como gasto fijo obligatorio, dentro
de este nuevo presupuesto.
Es decir, asumir la obligación de ahorrar, ingresando una cantidad fija cada mes en
una cuenta bancaria, antes de anotar otros gastos no obligatorios.
1.4.3 Por último: elaborar un presupuesto

38. Sin embargo, otras posturas más flexibles, indican que aunque es deseable tener
ahorros por los motivos ya explicados, no debemos renunciar al presente.
Debemos ahorrar, si las circunstancias son favorables, y esto no siempre será así.
Otras opiniones más radicales acusan a los bancos de promover el ahorro para
favorecer así su negocio, recibiendo fondos que después puedan prestar o
invertir para aumentar su beneficio.
En definitiva, podemos decir que es deseable
ahorrar, pero la decisión de cuánto dependerá
de nuestra situación económica y laboral, y
también de nuestra forma de afrontar la vida.

39. Práctica 3
Al cumplir los 13 años Breixo quiere hacer su presupuesto personal
para una semana. Sus previsiones son:
• El sábado recibe la paga semanal que asciende a 15 euros.
• Por recoger de lunes a viernes a los hijos de su vecina del
colegio a las 5 de la tarde, recibirá 2 euros al día.
• Su abuela le da todos los domingos 5 euros.
• Suele realizar una recarga de móvil de 5 euros cada semana.
• Los domingos por la tarde suele ir al cine y se compra un
refresco y unas palomitas, y todo ello le cuesta 12 euros.
• Destina un 10% de sus ingresos al ahorro (pues desea
comprarse un nuevo juego para la videoconsola).
• A lo largo de la semana se compra golosinas y refrescos por
importe de 10 euros.
Utilizando la tabla siguiente elabora su presupuesto personal para
esta semana:

41. 41
Crucigrama

42. 42
Crucigrama

43. 43
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