Contratos Financieros de administración de efectivo: depósito factoring (re)descuento monetario forfaiting

1. CONTRATOS FINANCIEROS
Pontificia Universidad Javeriana
Cali, 2014

2. Juan Manuel Lopez
lopezleonjuan@gmail.com
@lopezleonjuan
slideshare.net/lopezleonjuan

3. introducción:
1. ámbito
2. estructura de capital
3. objetivos financieros
4. mercados
5. principios

4. 2. ADMINISTRACIÓN DE EFECTIVO
CONTRATOS FINANCIEROS

5. contenido:
1. depósito
2. factoring
3. (re)descuento
4. monetario
5. forfaiting

6. depósito:
• elementos:
– depósito irregular de dinero
– establecimiento de crédito
– custodia
– disponibilidad (vista o término)
– remuneración

7. depósito:
• clases:
– depósito en cuenta de ahorros
– depósito en cuenta corriente bancaria

8. depósito:
• consideraciones:
– embargabilidad (solidarias vs conjuntas)
– depósitos de/pagos a terceros
– contrato de adhesión
– formularios de vinculación
– reserva bancaria (habeas data)
– extractos
– disponibilidad: cheques/tarjetas
– sobregiro
– límites | seguro de depósito

9. factoring:
• elementos:
– entrega de CxC o CxP / endoso de títulos
– precio (descuento)
• partes:
– tercero (proveedor/cliente)
– vendedor/acreedor/deudor
– factor

10. factoring:
• clases:
– de cuentas por cobrar vs de cuentas por pagar
– sin recurso vs con recurso
– con notificación vs sin notificación
– al vencimiento vs a la vista
– local vs internacional

11. factoring:
• beneficios:
– liquidez
– de ventas a crédito a ventas de contado
– indicadores de capital de trabajo
– indicadores de rotación de cartera.
– ajuste al ciclo productivo
– recaudo de cartera

12. factoring:
• consideraciones:
– factors chain international (FCI)
– de importación/exportación
– servicios adicionales

13. (re)descuento:
• elementos:
– transferencia de créditos (cxc)
– precio (descuento)
– reembolsar la suma recibida

14. (re)descuento:
• clases:
– descuento (activa)
– redescuento (pasiva)

15. (re)descuento:
• consideraciones:
– medidas de conservación de los créditos
– Instrumento de política monetaria (OMA)
– prestamista de última instancia
– banca de segundo piso

16. mercado monetario:
• elementos:
– transferencia de dominio de los títulos
– precio (haircut)
– obligación de recompra

17. mercado monetario:
• clases:
– repo
– transferencia temporal de valores
– simultánea
– interbancario

18. mercado monetario:
• consideraciones:
– apalancamiento
– garantías admisibles
– llamados al margen
– límites (compromisos, valor, especie)
– operaciones con vinculados

19. forfaiting:
• elementos:
– entrega de facturas de exportación
– precio (descuento)
– sin recurso

20. forfaiting:

21. forfaiting:
• consideraciones:
– riesgo cambiario
– agencias de promoción de exportaciones (ECA)

22. en suma:
• objetivos:
– gestión de tesorería
– gestión del débito (cuentas por pagar)
– gestión del crédito (cuentas por cobrar)

23. ¿Preguntas?

24. Gracias
Juan Manuel Lopez
lopezleonjuan@gmail.com
@lopezleonjuan
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25. fuentes de las imágenes y videos
Slide 1: http://www.cinedivergente.com/wp-content/uploads/2012/02/merchant_of_venice.jpg
Slide 20: http://www.forfaiters.org/forfaiting/example/