2. DEFINICIÓN DE AMORTIZACIÓN
Desde el punto de vista financiero significa pagar una deuda y sus intereses
mediante una serie de pagos periódicos llamados abonos o pagos parciales
, pudiendo ser iguales o diferentes en cantidad.
La palabra Amortización proviene del latín (mors) significa muerte” Es el
proceso en el que se mata una deuda”
A la hora de solicitar un PRÉSTAMO PERSONAL, un CRÉDITO PRENDARIO,
un CRÉDITO HIPOTECARIO, es muy importante tener en cuenta
qué Sistema de amortización vas a elegir.
¿Qué es un sistema de amortización?
Es un sistema matemático que se utiliza para amortizar un crédito, las
entidades financieras establecen qué sistema regulará los créditos.
Es la forma como se estipula realizar el pago del préstamo en cuotas
mensuales que incluyen capital, intereses y seguros; que se cancelan
durante un plazo pactado.
3. ¿Qué sistemas se conocen para determinar el pago de un
crédito?
Para cancelar préstamos o créditos, suele aplicarse uno de los
tres sistemas:
a. Amortización Gradual o Sistema Francés (CUOTAS
CONSTANTES)
b. Amortización con abono constante al capital o Sistema
Alemán.
c. Sistema Americano
Por ejemplo, si quieres adquirir una vivienda, emprender un
negocio, suscribirte en un plan de auto.
4. Existen cuatro datos básicos para la Amortización
1. valor de la deuda
2. Plazo el cual estará vigente la obligación
3. Costo financiero que deben asumir el deudor
Este es la tasa de interés cobrada en la tasa
financiera
4. El patrón del pago del crédito
Se debe especificar la forma del pago de las
cuotas, con estos datos se puede conocer en
cualquier momento el estado del crédito.
Tabla de Amortización
Al diseñar un plan de amortización de una
deuda se acostumbra a construir la tabla de
amortización que registra periodos, la forma de
como evaluar el pago de la deuda.
5. Éstos se diferencian por la velocidad con que se paga el
capital adeudado.
¿Qué diferencia existe entre los sistemas de amortización?
Observa los gráficos que representan los sistemas
mencionados:
Referencias:
Las columnas detallan el número de cuotas, en este caso
representamos 7 cuotas mensuales,
La zona morada representa el capital que irá a amortizar la
vivienda,
La zona blanca representa el importe de los intereses mensuales.
6.
7. El sistema de amortización americano se caracteriza por
ser una forma de amortizar el capital que nos ha sido
prestado a través del pago periódico de intereses y la
devolución del principal a la finalización del mismo.
En definitiva, estamos ante un sistema de amortización en
el cual se pagan intereses de manera mensual y sólo se
amortiza el capital a la finalización del préstamo.
8. En las líneas de crédito hipotecarios existen dos sistemas para
amortizar el capital de un préstamo.
Aquí remarcaremos el Sistema Francés... ¿Por qué?
Porque este sistema es el que utilizan los bancos, y
usualmente va asociado a una tasa más baja que el crédito
con sistema de amortización Alemán.
¿Cómo funciona?
El deudor se compromete a cancelar una cantidad
constante al finalizar cada periodo de tiempo convenido. La
cantidad se dividirá en dos partes ,la primera para cancelar
la amortización de una parte del capital tomado en
préstamo y la segunda para cancelación de intereses.
LA CUOTA DE CADA PERIODO = CAPITAL + INTERESES
¿Dónde se aplica este sistema?
Es aplicado en los créditos de mediano y largo plazo.
9. Cómo se cancela?
Al comienzo del crédito se paga una proporción mayor de interés y
menos capital. Esta proporción se va invirtiendo a lo largo de la
cancelación del crédito, es decir desde una determinada cuota se
abona más capital que intereses.
Observa la representación gráfica... (es importante que sepas
interpretarla)
El incremento del capital aumenta mientras disminuye el
interés en cada periodo de tiempo respectivamente,
manteniendo constante la cuota, ésto se debe a que
se calcula los intereses sobre el saldo.
10. El Banco Pichincha otorgó un préstamo de $ 10.000 a
pagar en 7 meses a una tasa de 1,2 % mensual.
(los Bancos operan a través del sistema francés).
Veamos el movimiento del pago del préstamo por
medio de una tabla que se ha tabulado:
Mes (periodo de tiempo de la operación: 7 meses).
Amortización (importe que amortiza la cuota real: el
capital)
Intereses (importe para cada periodo de tiempo: depende
del saldo)
Pago (cuota total mensual: suma del capital y los
intereses)
Saldo (importe de la deuda asumida: diferencia entre el
saldo anterior y la cuota real).
