1. 1
CUERPO DE BOMBEROS DE IBARRA
RESUMEN EJECUTIVO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DEL AÑO 2013.
BASE LEGAL.-EL COOTAD, LEY DE DEFENSA CONTRA INCENDIOS, CÓDIGO
ORGÁNICO DE PLANIFICACIÓN Y FINANZAS PÚBLICAS, y, otras.
ANTECEDENTES.-
El Presupuesto del Cuerpo de Bomberos de Ibarra CBI, para el Ejercicio Económico
del año 2013, aprobado el 19 de diciembre 2012, según Acta No. 003, inicialmente en
$ 2,474,700.64; cerrando el presupuesto codificado en $ 2,778,488.14; las
correspondientes reformas presupuestarias ascienden a $ 303,787.50.
CONCEPTO VALOR $ FECHA APROBACIÓN
PRESUPUESTO INICIAL 2,474,700.64 19 DICIEMBRE 2012
REFORMAS 303,787.50
PRESUPUESTO CODIFICADO 2,778,488.14
303,787.50
2,778,488.14
2,474,700.64 19-Dic-12
VALOR $ FECHA APROBACIÓN
PRESUPUESTO 2013
REFORMAS PRESUPUESTO CODIFICADO

2. 2
PRESUPUESTO DE INGRESOS.-
El Presupuesto de ingresos al 31de diciembre del año 2013, se devengó en $
2,768,603.45; equivalente al 99.64%; en tanto que el valor devengado se recaudó
efectivamente el 99.23%; es decir, $ 2,747,288.14
CÓDIGO PARTIDAS CODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO %DEVENGADO %RECAUDADO
1 INGRESOS
CORRIENTES
2,183,488.14 2,174,191.69 2,152,876.38 99.57% 99.02%
2 INGRESOS DE
CAPITAL
550,000.00 550,000.00 550,000.00 100.00% 100.00%
3 INGRESOS DE
FINANCIAMIENTO
45,000.00 44,411.76 44,411.76 98.70% 100.00%
TOTAL 2,778,488.14 2,768,603.45 2,747,288.14 99.64% 99.23%
En el año 2013, los ingresos corrientes con el 78.58% fueron la principal fuente de
financiamiento del Presupuesto del Cuerpo de Bomberos de Ibarra CBI, seguido por
los ingresos de capital 19.80% y los de ingresos de financiamiento con el 1.62%.
78%
20%
2%
Estructura de ingresos: codificado
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS DE CAPITAL
INGRESOS DE
FINANCIAMIENTO

3. 3
INGRESOS CORRIENTES.-
CÓDIGO PARTIDAS CODIFICADO DEVENGADO RECAUDADO %DEVENGADO %
PARTICIPACIÓN
1 INGRESOS CORRIENTES 2,183,488.14
11 IMPUESTOS 229,800.64 228,189.71 210,123.65 92.08% 9.76%
13 TASAS Y CONTRIBUCIONES 1,728,460.00 1,728,446.72 1,728,446.72 100.00% 80.28%
14 VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 209,115.00 201,600.06 198,350.81 98.38% 9.21%
17 RENTA DE INVERSIONES Y MULTAS 4,112.50 4,112.50 4,112.50 100.00% 0.20%
18 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES 3,500.00 3,500.00 3,500.00 100.00% 0.16%
19 OTROS INGRESOS 8,500.00 8,347.70 8,347.70 100.00% 0.39%
TOTAL 2,183,488.14 2,174,191.69 2,152,876.38 99.02% 100.00%
229,800.64
1,728,460.00
209,115.00
4,112.50 3,500.00 8,500.00
Ingresos corrientes
Series1

4. 4
RESUMEN FINANCIAMIENTO.-
CÓDIGO DETALLE CODIFICADO % DE FINANCIAMIENTO
2 FUENTE 2 (PROPIOS) 409,177.50 14.73%
3 FUENTE 3 (AJENOS) 2,369,310.64 85.27%
TOTAL 2,778,488.14 100.00%
PRINCIPALES FUENTES DE INGRESOS PROPIOS.-
CÓDIGO PARTIDAS RECAUDADO % PARTICIPACIÓN
130112.000.002 PERMISOS, LICENCIAS Y PATENTES 187,450.00 45.81%
140399.001.002 CAPACITACIÓN 163,560.00 39.97%
140399.002.002 RECARGA DE EXTINTORES 16,600.00 4.06%
140399.003.002 SERVICIO DE AMBULANCIA 23,500.00 5.74%
140399.004.002 SERVICIO DE TANQUERO 5,455.00 1.33%
170404.000.002 INCUMPLIMIENTO DE CONTRATOS 4,112.50 1.01%
190499.000.002 OTROS NO ESPECIFICADOS 8,500.00 2.08%
TOTAL 409,177.50 100.00%
PRINCIPALES FUENTES DE INGRESOS FUENTE 3.-
CÓDIGO PARTIDAS RECAUDADO %
PARTICIPACIÓN
110201.000.003 A LOS PREDIOS URBANOS 204,068.97 8.61%
110202.000.003 A LOS PREDIOS RÚSTICOS 25,731.67 1.08%
130414.000.003 CONTRIBUCIÓN ADICIONAL PARA LOS CUERPOS DE
BOMBEROS DE ALUMBRADO ELECTRICO
1,541,010.00 65.04%
180104.000.003 ENTIDADES DEL GOBIERNO SECCIONAL 3,500.00 0.15%
280104.000.003 DE ENTIDADES DEL GOBIERNO SECCIONAL 550,000.00 23.22%
380101.000.003 DE CUENTAS POR COBRAR 45,000.00 1.90%
TOTAL 2,369,310.64 100.00%

5. 5
PRESUPUESTO DE GASTOS.-
El Presupuesto de gastos comprometido y ejecutado al 31 de diciembre del año 2013
ascendió a $ 2,690,750.23 representando el 96.84% de los gastos totales
presupuestados $ 2,778,488.14.
CÓDIGO PARTIDA PRESUPUESTO
CODIFICADO
COMPROMISO DEVENGADO PAGADO %
COMPROMISO
% DEVENGADO %
PAGO/COMPROMISO
5 GASTOS
CORRIENTES
2,526,909.62 2,478,391.61 2,478,390.60 2,412,165.55 98.08% 98.07% 97.33%
8 GASTOS DE
CAPITAL
94,578.52 81,536.34 73,804.80 73,804.80 86.21% 78.03% 90.52%
9 APLICACIÓN DEL
FINANCIAMIENTO
157,000.00 130,822.28 130,822.28 130,822.28 83.33% 83.32% 100.00%
TOTAL 2,778,488.14 2,690,750.23 2,690,749.22 2,616,792.63 96.84% 96.84% 97.255
2,526,909.62
94,578.52 157,000.00
2,778,488.14
GASTOS
CORRIENTES
GASTOS DE CAPITAL APLICACIÓN DEL
FINANCIAMIENTO
TOTAL
Presupuesto de gasto
Series1

6. 6
ESTRUCTURA DEL GASTO.-
CÓDIGO PARTIDAS CODIFICADO COMPROMETIDO DEVENGADO %COMPROMISO % DEVENGADO
5 GASTOS CORRIENTES 2,526,909.62 2,478,391.61 2,478,390.60 98.08% 98.07%
51 GASTOS EN PERSONAL 1,800,352,96 1,798,274.24 1,798,274.24 99.88% 99.88%
53 BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO 628,757.66 583,470.03 583,469.03 92.79% 92.79%
57 OTROS GASTOS 88,299.00 87,155.30 87,155.29 98.70% 98.70%
58 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 9,500.00 9,492.04 9,492.04 99.91% 99.91%
8 GASTSOS DE CAPITAL 94,578.52 81,536.34 81,536.34 86.21% 86.21%
84 ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN 94,578.52 81,536.34 81,536.34 86.21% 86.21%
9 APLICACIÓN DEL FINANCIAMIENTO 157,000.00 130,822.28 130,822.28 83.32% 83.32%
97 PASIVO CIRCULANTE 157,000.00 130,822.28 130,822.28 83.32% 83.32%
TOTAL 2,778,488.14 2,690,750.23 2,690,749.22 96.84% 96.84%
PRESUPUESTO
CODIFICADO
COMPROMISO
DEVENGADO
PAGADO
2,200,000.00 2,600,000.00 3,000,000.00
Presupuesto de gasto
GASTOS CORRIENTES
GASTOS DE CAPITAL
APLICACIÓN DEL
FINANCIAMIENTO
0.00
500,000.00
1,000,000.00
1,500,000.00
2,000,000.00
2,500,000.00
3,000,000.00
Estructura de gasto
CODIFICADO

7. 7
DETERMINACIÓN DE DÉFICITS /SUPERÁVITS:
SUPERÁVIT FINANCIERO.-
Superávit financiero de $ 1,817,343.73; debido a que los activos corrientes y a largo
plazo $ 1,954,322.92, son mayores a los pasivos $ 136,979.19.
ACTIVOS 1,954,322.92
CORRIENTES 443,616.61
LARGO PLAZO 1,510,706.31
PASIVOS 136,979.19
CORRIENTES 136,979.19
LARGO PLAZO
SUPERÁVIT FINANCIERO 1,817,343.73
SUPERÁVIT A CORTO PLAZO.-
Superávit a corto plazo de $ 306,637.42, ya que los activos corrientes son mayores a
los pasivos corrientes.
SUPERÁVIT PRESUPUESTARIO.-
Superávit presupuestario de $ 77,854.23 debido a que los ingresos efectivamente
recaudados fueron mayores a los gastos devengados.
INGRESOS EFECTIVOS 2, 768,603.45
-GASTOS DEVENGADOS 2, 690,749.22
SUPERÁVIT PRESUPUESTARIO 77,854.23

8. 8
PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS:
INDICADOR: AUTOSUFICIENCIA MÍNIMA
FÓRMULA: INGRESOS PROPIOS / REMUNERACIONES
AM = 409,177.50 / 1, 800,352.96 = 22.72%
INDICADOR: AUTOSUFICIENCIA FINANCIERA
FÓRMULA: INGRESOS PROPIOS / GASTO CORRIENTE
AF = 409,177.50 / 2, 526,909.62 = 16.19%
INDICADOR: EFICIENCIA EN RECAUDACIÓN
FÓRMULA: TOTAL RECAUDADO / TOTAL DEVENGADO
ER = 2,152,876.38 / 2,174,191.69 = 99.02%