El documento analiza la problemática del sistema de pensiones en México, destacando la necesidad urgente de reformar un plan que ha permanecido estancado por 15 años y que excluye a gran parte de la población trabajadora. Propone la creación de un sistema de pensiones que garantice recursos para los trabajadores del sector informal y sugiere intervenciones gubernamentales para mejorar la administración de los fondos de pensiones. Se concluye que la educación financiera es esencial para que los trabajadores administren sus cuentas de ahorro para el retiro de manera más eficiente.

1. Benemérita Universidad Autónoma
de Puebla
“Problemas del actual Plan de Pensiones”
Ensayo
QUE PARA EL CURSO DE
Desarrollo de la Habilidad del uso
de las Tecnologías de la
Información y la Comunicación.
PRESENTA
Ana Valeria Pérez Sánchez
PUEBLA, PUEBLA. Noviembre 2012
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2. Resumen
El principal propósito de un sistema de pensiones consiste en ayudar a que los
trabajadores logren distribuir sus recursos temporalmente de manera que puedan tener
un consumo estable a lo largo de su vida.
El trabajo se basa en una recopilación e investigación de datos acerca de lo
factible que es para México modificar un plan de pensiones que lleva 15 años en pausa,
esperando que el país esté preparado para este tipo de cambios.
La hipótesis sobre el ciclo de vida advierte que las personas consumen
solamente una proporción del valor presente de sus ingresos totales. Esta hipótesis
está basada en el hecho de que la gente dejará de trabajar en algún momento de su
vida, por lo tanto ya no podrán seguir percibiendo ingresos por medio de su trabajo. Sin
embargo siguen teniendo la necesidad de consumir por lo tanto surge la necesidad de
que exista un recursos el resto de su vida.
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3. "No hay cosa que los humanos traten de conservar tanto,
ni que administren tan mal, como su propia vida."
Cicerón.
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4. Introducción
Tal vez no seamos una de las grandes potencias del mundo, pero en México las
pensiones y todo lo que respecta al sistema de salud pública es un gran factor
convertible en un detonante para una crisis financiera, por lo que es importante
ocuparse de este asunto lo más pronto posible.
El actual modelo de pensiones para el retiro se encuentra privado de una gran
parte de la población, por lo que es necesario que se realice un cambio para que exista
un sistema de salud pública y pensiones universales, ya que la mayor cantidad del
empleo es generado de manera informal y ésta población puede convertirse en un
problema a largo plazo.
Mucha gente trabaja por su propia cuenta, por lo tanto no son asalariados,
gracias a esto no cuentan con algo que les asegure una pensión, así que hay que
preocuparse por que exista un nuevo modelo que les garantice a toda la población una
pensión, quizás mínima, pero es un ingreso seguro para cuando ya no puedan seguir
laborando.
Planteamiento del Problema
En 1943 por cada trabajador pensionado había 26 trabajadores activos que
costeaban su pensión y no por muchos años, mientras que en 2035 habrá dos
trabajadores en activo por cada pensionado en un entorno donde la esperanza de vida
de los mexicanos va en aumento.
De no ser por el sistema de Administradoras de Fondos de Ahorro para el Retiro
(Afores), cada año, de los impuestos que se cobran a los mexicanos 42,000 millones
de pesos tendrían que ser destinados solamente al pago de pensiones de burócratas.
De no haberse realizado la reforma de 1997, en 2020 la aportación para el retiro habría
tenido que elevarse a 23% mensual, sin garantía de recuperar esos recursos si no
alcanzabas la edad de jubilación.
La edad de retiro es una variable que puede estar sujeta a cambios en el futuro,
pues en Europa la mitad de las personas que alcanza los 65 años tiene posibilidades
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5. amplias de vivir más de 90 años, eso significaría que un trabajador deberá ahorrar para
vivir cómodamente durante 25 años de retiro. Dado que el porcentaje de ahorro para el
retiro es apenas del 6% del salario, las tasas de reemplazo (que es la cantidad con la
que te jubilarás de manera mensual) pueden ser muy bajas, lo ideal es que se realicen
aportaciones voluntarias.
En México, el Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) es una de las
principales instituciones de seguridad social. En 1992, se adjuntó el sistema de ahorro
para el retiro al sistema de seguridad social de los trabajadores afiliados al IMSS, como
un instrumento para complementar la pensión de los trabajadores. Los beneficios de
los trabajadores asalariados, dependen de las contribuciones efectuadas por los
trabajadores.
Hasta 1992 el sistema de seguridad social en México para el sector privado y los
trabajadores independientes constaba básicamente de dos garantías, un seguro de
invalidez, vejez, cesantía en edad avanzada y muerte basado en contribuciones del
8.5% del salario pagado por los trabajadores; y un ingreso adicional basado en
contribuciones del 5% del salario al INFONAVIT pagado por los patrones.
A principios de los años noventa se formó un consenso para reformar el sistema
de pensiones, en particular el sistema del IMSS. Se identificaron tres razones críticas
para justificar la reforma al sistema de pensiones, existía un desequilibrio financiero; las
pensiones no cumplían con el objetivo de proveer los recursos suficientes para
satisfacer las necesidades de los retirados; y, existía un alto índice de evasión fiscal por
lo que no se cumplían las cuotas de contribución
Durante los años setenta y ochenta las pensiones se vieron severamente
afectadas en términos reales, principalmente por la relación débil entre las
contribuciones y los beneficios, la alta inflación y los periodos de inversión. Además, las
contribuciones eran insuficientes y el nivel de las reservas actuariales no era suficiente
para financiar las pensiones. Por otro lado, la población en México era relativamente
joven, y este perfil demográfico fue una ventaja para la transición.
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6. En 1992 el SAR se adjuntó al sistema de seguridad social existente. Se
constituyeron cuentas individuales a nombre de los trabajadores, que fueron
administradas por las instituciones financieras. Las cuentas individuales se integraron
por las subcuentas de ahorro para el retiro y del fondo de vivienda. En la primera
subcuenta, la dependencia o los empleadores aportaban 2% del Salario Base de
Cotización del trabajador y en la segunda el 5%. Este esquema sobrevive para los
trabajadores afiliados al ISSSTE. El esquema diseñado para los trabajadores del IMSS
se mantuvo vigente hasta el 30 de junio de 1997.
Sin embargo, la reforma de 1992 fue limitada y fallida. Grandolini, et.al. (1998)
argumentan que dichos fallos se atribuyen a las siguientes razones: falta de supervisión
consistente de las cuentas administradas por bancos comerciales y falta de un marco
regulatorio para los administradores de inversiones; problemas de administración; falta
de coordinación, monitoreo y rendición de cuentas; identificación múltiple de
contribuyentes individuales; pobre administración y recaudación de fondos por parte de
los bancos comerciales; alta concentración de cuentas individuales; y, fallas en el
desempeño financiero del INFONAVIT.
En diciembre de 1995 se aprobó la legislación que estableció un nuevo sistema
de pensiones. El sistema reformado, en términos generales, eliminó el esquema
anterior y otorgó a los entonces afiliados al IMSS la posibilidad de elegir, al momento
de retiro, los beneficios del sistema anterior o el balance acumulado en el nuevo
sistema. La reforma del sistema de pensiones en México fue una transición de un
sistema PAYGO con un esquema de beneficios definidos, administrado públicamente,
a uno de capitalización individual con contribuciones definidas, administrado por
empresas privadas.
Dado que el trabajador afiliado es quien toma las decisiones e incurre en un
riesgo, se puede concluir que la evaluación del sistema de pensiones mexicano debe
estar en función de una evaluación del comportamiento de los individuos frente a las
AFOREs. Si fuese posible que los trabajadores se enfrenten adecuadamente al sistema
de pensiones, es decir, si contaran con la información suficiente y la supieran utilizar, el
sistema funcionaría adecuadamente. Sin embargo, si los individuos no son capaces de
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7. tomar decisiones ya sea por falta de información o por no saber procesarla, el
administrador del sistema de pensiones debe ser capaz de disponer de los recursos
necesarios para que los trabajadores puedan mantener un nivel de ingresos estable al
momento de retirarse.
Un sistema de pensiones funciona adecuadamente cuando los individuos utilizan
la información de mercado óptimamente. Es decir, la demanda de pensiones basada en
decisiones informadas impulsa la competencia de mercado, lo cual se traduce en
mayores beneficios para los trabajadores. Como se describió anteriormente, ello no
ocurre en México, por lo que se puede justificar la intervención del gobierno de tal
forma que en el rediseño del sistema los trabajadores puedan obtener mayores
pensiones al momento de retirarse.
En resumen, la iniciativa que surge a partir de este análisis se basa en: la
eliminación de todas las AFOREs excepto aquella que por su eficiencia en la
administración de cuentas pueda cobrar las comisiones más bajas, y permitir que el
número de casas de inversión se incremente, con el !n de que los trabajadores
obtengan mejores rendimientos de su pensión a un menor costo.
Propuestas para la resolución del problema
Con base en los principios del comportamiento de ciclo de la vida activa, es
posible establecer una nueva estructura actuarial de financiamiento de “reparto anual”,
que a diferencia de los sistemas de reparto actuales, los costos no aumentarán con el
tiempo; sino por el contrario, se mantendrán estables o disminuirán lentamente, hasta
el límite de su estabilización biodemográfica. Por lo tanto, en este sistema no se
requieren de grandes fondos de reserva, sino sólo de reservas de contingencia
reducidas, para el mejor soporte de las desviaciones. El costo porcentual máximo,
referido a la masa total de salarios, de este sistema será significativamente más
reducido, que los costos que puede proveer cualquier otra metodología de
financiamiento; por lo que podría ser sustentable para las economías nacionales.
Finalmente, las cuantías de los beneficios de las pensiones podrán ser
automáticamente revaluadas, en las mismas proporciones del aumento del nivel
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8. general de los salarios base de cotización. Todas estas características, no sólo
representan una solución general a los problemas de las pensiones, sino también
configuran a un sistema de financiamiento de las pensiones, en particular, las
pensiones de vejez o de retiro de la seguridad social.
Conclusión
En conclusión el mayor problema del actual plan de pensiones no es tanto si puede
o no solventar o podrá hacerlo en un futuro a toda la población si no el área tan
pequeña del país que abarca. Aparte de crearles conciencia a la gente acerca de lo
que es un fondo de ahorro para el retiro y de lo importante que es preocuparse por el
desde que se comienza a trabajar. Educar a la gente de manera básica para que
pueda manejar este tipo de cuentas de manera individual y de manera mas eficiente
y obviamente informada.
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9. Referencias
Zepeda, J., y Roldán, O. (2005). Las Afores: Empresas de Escala Reducida.
México: Documento de Trabajo, CONSAR.
Balboa, J.A. (2007). La reforma inminente al sistema de pensiones del
ISSSTE. México: ITAM. Tesis de licenciatura.
Hernández Medina-Mora, M. J. (2009). Análisis estático de la demanda y
oferta del sistema de pensiones y el impacto de las instituciones en el
mercado, 1999-2007. México: ITAM. Tesis de licenciatura.
CNN Expansion. Pensiones, la próxima crisis: actuarios. Obtenido en la red el
27 de septiembre de 2012:
http://www.cnnexpansion.com/economia/2012/09/26/pensiones-la-proxima-
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Pulido, Gerardo. (2007). Retirarse; ¿es natural o un sueño?. Punto de
Encuentro para el Gremio Actuarial. Recuperado el 04/ Octubre/ 2010,
http://revista-actuario.com/weff/?q=es/node/40
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