El documento analiza la problemática de los sistemas de pensiones en México. Explica que el envejecimiento de la población ha generado graves problemas para los sistemas públicos de pensiones y ha agravado el déficit de las finanzas públicas. También identifica varios obstáculos para que los jubilados reciban pensiones dignas, como un sistema heterogéneo, baja captación tributaria y alto pasivo contingente por pensiones del Estado. Finalmente, discute posibles soluciones como que el Estado se haga cargo de manera transparente de los fondos de pensiones

1. BENEMERITA UNIVERSIDAD AUTONOMA DE PUEBLA
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ASIGNATURA
DESARROLLO DE LAS HABILIDADES TECNOLOGICAS DE INFORMACIÓN
PROFESOR
MTRO. JOSE ANTONIO MÉNDEZ BAÑUELOS
ENSAYO FINAL: LA PROBLEMÁTICA DE LOS SISTEMAS DE PENSIONES EN
MÉXICO
EQUIPO V
INTEGRANTES:
OLEA RAYÓN DIANA
MORALES SAAVEDRA JOSÉ SERGIO
MARTÍNEZ LÓPEZ BRENDA ELIZABETH
OTOÑO 2014

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RESUMEN
El cambio demográfico de México en los últimos años ha provocado un
cambio en la estructura de la población observándose un proceso de
envejecimiento que seguirá durante las próximas décadas, esto genera a los
sistemas públicos de pensiones graves problemas , pues el gasto en el que
incurrirán para satisfacer la demanda de pensiones , agravaran el ya de por sí,
déficit de las fianzas públicas, reduciendo con ello la capacidad del Estado de
satisfacer otras demandas sociales de igual importancia. Como se verá en nuestro
trabajo, el problema de las pensiones no se resolverá solo con una reforma que
ataque de manera unilateral y superficial el problema. Para poder atacar el
problema derivado de las pensiones será necesario una visión holística. México
puede evitar entrar a una crisis sin salida en sus sistemas de pensiones y de
salud, pero para esto, es necesario hacer modificaciones en el esquema de
aseguramiento público y así darle equidad y viabilidad en el largo plazo.

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INTRODUCCIÓN
El tema de las pensiones, es uno de los más destacados dentro de las
políticas públicas de muchos países desarrollados y, cada vez más, en las de los
países en desarrollo como México, debido a los retos que traen consigo los
cambios demográficos en los sistemas de pensiones. Los sistemas de pensiones
de cada país, tienen como propósito asegurar que los trabajadores tengan, al
momento del retiro, ya sea por invalidez, cesantía o vejez, recursos que les
permitan alcanzar el mismo nivel de consumo que tenían antes de pensionarse.
En México, la situación de las pensiones de los trabajadores se agrava al
tener una sociedad con clases sociales muy heterogéneas, los índices de
pobreza más altos y una gran brecha de desigualdad. A pesar de las reformas
que se han hecho en materia de seguridad social en el sexenio de Enrique Peña
Nieto y la evolución que han tenido los sistema de pensiones de 1973 y el actual
que comenzó a regir a partir del primero de julio de 1997, no ha sido posible
garantizar que la mayoría de los trabajadores cuenten con esta prestación
monetaria, el cual es un derecho establecido en la ley del seguro social.
Dirigiendo el presente trabajo hacia el tema de pensiones dignas a los
trabajadores mexicanos, se pretende exponerlos principales problemas de las
pensiones en México, los retos que estos significan para el Instituto Mexicano
del Seguro Social así como las medidas que ha optado el gobierno mexicano para
salir de esta crisis de pensiones con el objetivo principal de dar a conocer y
mantener informado a los trabajadores de clase media baja los puntos a favor y
en contra que encontramos sobre el tema, ya que por lo general, son estas
personas las que trabajan más y las que menos perciben los beneficios de las
pensiones. También queremos dirigirlo a los políticos que discuten sobre los
temas relacionados con el trabajador, ya que deberían analizar bien lo que
proponen en el senado púes sus decisiones afectan de manera significativa a la
calidad de vida de los trabajadores.

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MARCO TEORICO
PROBLEMAS DE PENSIONES EN MÉXICO
En México el sistema de pensiones se regía bajo el sistema de reparto, en
el que las cotizaciones de los trabajadores activos financiaban las pensiones y
jubilaciones de los trabajadores ya retirados. Hace exactamente 16 años, imitando
la reforma de 1981 en Chile, entró en vigor la Ley del Seguro Social. Dicha ley
significó el comienzo del nuevo sistema de pensiones el cual retiraba todos los
fondos de pensiones del IMSS junto con el manejo administrativo que tenía sobre
estos. Con esta ley se entregaron los fondos a empresas privadas: las
Administradoras de Fondos para el Retiro (Afores), Sociedad de Inversión
Especializada en Fondos para el Retiro (SIEFORES) y Aseguradoras (Alejandro
Gomez Lopez, 2013)
La razón del cambio se debió, principalmente, a la inviabilidad financiera del
sistema anterior, pero también se consideraron los posibles efectos favorables en
los niveles de ahorro nacional, en la formalización del mercado laboral y en el
desarrollo de los mercados financieros. Y a pesar de que este cambio de sistema
le quito al gobierno un gran peso de encima por el gasto que tenía que ejercer
debido a las tendencias poblacionales que imperan en la actualidad—bajas tasas
de mortalidad y natalidad, así como aumento en la esperanza de vida—estuvo
lejos de ser la solución definitiva para el problema de jubilación en México
(González Abarca, 2003)
En México, los jubilados reciben en promedio cerca del 28.5% de su último salario
cuando se retiran, lo que coloca al país como uno de los que menores pensiones
otorgan a los trabajadores en el mundo, cuando la tasa adecuada debería ser
70%, de acuerdo con datos de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo
Económicos (OCDE). En este escenario analistas identificaron cuáles son los
principales obstáculos para que los jubilados mexicanos tengan acceso a una
pensión digna, sin importar si son trabajadores de la economía formal o informal:

5.  Sistema de pensiones heterogéneo. En el país existen más de 1,000
modelos de sistemas de pensiones que van desde el sistema judicial hasta los
trabajadores de la iniciativa privada. Cada uno tiene características propias y
dentro de estas muchas veces se aplican condiciones distintas para cierto
grupo de empleados.
 Baja captación tributaria. Con la reforma constitucional de octubre de 2013
se creó la Ley de Pensión Universal, que reconoció la necesidad de otorgar un
apoyo económico para quienes no cuentan con una pensión, o cuando el
monto que reciben es muy pequeño. De acuerdo al artículo del periódico el
Universal: ¿Pensión universal, una vejez segura? Lo grave de esta pensión es
la forma de financiamiento que esta tuvo: mediante la creación de una
subcuenta mixta se reorientaron las aportaciones patronales de vivienda de
5% del salario base de cotización, para que de los cinco puntos porcentuales
que hoy los patrones aportan al financiamiento para la vivienda de los
trabajadores, tres se depositarán en una subcuenta mixta que podrán ser
utilizados, según el caso, en vivienda, retiro o desempleo. Quitándole con esto
al trabajador la oportunidad de obtener un crédito hipotecario y hacerse de un
patrimonio.
 Alto pasivo contingente por pensiones del Estado. La amenaza del
endeudamiento se agrava con los pasivos que generan las dependencias
paraestatales como PEMEX y CFE los cuales representan los mayores gastos
y la menor cobertura de la población
 Bajo ahorro para el retiro. Falta de participación de los mexicanos en las
aportaciones voluntarias se traduce en el poco aprovechamiento de las
AFORES. La aportación obligatoria en México es la más baja con los mayores
comisiones lo que en un futuro se traduce en pensiones insuficientes
Ante esta situación descrita por analistas de la OCDE, el académico del Instituto
Tecnológico Autónomo de México (ITAM) Tapen Sinha en el estudio "Estimación
de las futuras obligaciones de pensiones del Estado Mexicano afirma, “El país
necesitará 12.78 billones de pesos -equivalentes al 97% del Producto Interno
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6. Bruto (PIB) de 2010- para garantizar los pagos de las pensiones hacia 2050, pero
sólo cuenta con tres opciones para lograrlo: combatir la informalidad, elevar la
recaudación o renegociar los sistemas pensionarios con los sindicatos ( Colección
Legislando la agenda social, 2006)
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RETOS DEL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
Hasta este momento de la investigación es fácil identificar que el principal reto que
enfrenta el IMSS es el aumento de pensionados debido al crecimiento
envejecimiento de la población y por ende a la disminución de los cotizantes por
pensionado. Incluso el director del instituto, José Antonio González Anaya,
reconoce que ante este hecho se hace necesario que se comiencen a buscar
estrategias de fortalecimiento de ingresos y contención del gasto (Mercado, 2013).
MEDIDAS PARA SALIR DE LA CRISIS: GOBIERNO MEXICANO
El gobierno mexicano con respecto a la problemática de las pensiones y el
déficit del IMSS ha optado por Incrementar los impuestos, las cuotas obrero-patronales,
ampliar los requisitos para la jubilación y recortar el monto de las
pensiones etc. El gobierno mexicano, asegura que estas medidas como cualquier
medicina no tienen buen sabor, pero son necesarias (CONSULTORES
INTERNACIONALES S.C, 2012). La pregunta qué como trabajadores o futuros
trabajadores debemos hacernos es ¿En verdad son necesarias estas medidas y
son la única salida al problema de déficit del IMSS?
La reforma hacendaria que entro en vigor y que genero nuevos gravámenes tenía
como objetivo obtener mayores ingresos para proporcionar recursos qué
financiaran los políticas en seguridad social, sin embargo, incluso a pesar de lo
recaudado no se ha visto ningún cambio en la situación de pensiones.
SOLUCIONES REALES
Las soluciones que proponen varios autores coinciden con el fundamento principal
que expone el autor Manglio Ramos en su obra Análisis de la viabilidad futura de
las pensiones provisionales de seguridad social en México:

7. “Es necesario recuperar el sentido solidario, los objetivos de proteger las
necesidades vitales antes de las contingencias y el interés público que se
establece en el artículo 123 fracción XXIX de la constitución sobre la seguridad
social, con el propósito de que el sistema público de pensiones no tenga fines de
lucro y sea el Estado quien se responsabilice totalmente de la administración de
los recursos de las cuentas individuales de los trabajadores”
(Manglio Ramos, 2012)
El autor antes mencionado expresa que solo si el Estado se encarga de manera
transparente y con los contrapesos jurídicos y financieros necesarios se logrará
disminuir las comisiones que pagan los trabajadores que permitirán tener mayores
utilidades a distribuir con mejores rendimientos a las cuentas de los trabajadores,
en lugar de quedar en las Afores privadas como actualmente sucede.
Distinguimos nosotros la necesidad de no gravar impuestos en las cuotas que
emiten los trabajadores a sus cuentas ni otro tipo de comisión, y por el contrario,
se debe premiar al trabajador que opte por retrasar su retiro a los 70 años
aumentándole un porcentaje sobre su reserva acumulada.
En México los sistemas de pensiones debería unificarse en un Sistema Nacional
de Pensiones único para concentrar así, en una sola cuenta, las aportaciones de
los trabajadores asalariados e independientes, evitando con eso la duplicidad de
pago que restan dinero a los demás trabajadores.
El gobierno debe dirigir sus reformas al crecimiento económico del país, pues solo
con crecimiento el Estado podrá obtener los recursos que necesita destinar a los
asuntos en materia de seguridad social sin presentar déficit.
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CONCLUSIONES
El retiro es uno de los grandes cambios de nuestras vidas, pero suele ser
poco grato si no se planeó eficientemente durante la vida laboral. La
responsabilidad de garantizar esta prestación de manera eficiente no proviene
únicamente de la elección del trabajador de un sistema de pensiones y de cubrir

8. sus aportaciones sino también de la planificación que hace el gobierno mexicano
de sus ingresos y gastos en materia de seguridad social.
El cambio que se hizo en México de pasar de un sistema de reparto a un sistema
de capitalización individual no fue suficiente para garantizar la viabilidad financiera
al largo plazo de las pensiones. Este cambio ha causado que, por falta de una
cultura de prevención, ahorro y administración, los trabajadores no obtengan una
pensión digna al momento de su retiro, y, aunque tuviesen esta cultura, se ha
visto que las Afores ofrecen rendimientos muy bajos y las comisiones más altas.
Se necesita que a nivel nacional se impartan campañas que fomenten e informen
al trabajador sobre las alternativas que tienen para administrar sus recursos
financieros.
El gobierno mexicano ha mostrado un real interés en garantizar que las pensiones
en México sean una realidad, sin embargo en su camino por garantizarlas ha
cometido graves errores que en vez de ayudar han perjudicado a las finanzas
públicas del país y a su crecimiento económico. Dentro de las reformas que ha
hecho el gobierno ha sido la creación de sistemas universales de pensiones y un
seguro de desempleo pagados gracias al aumento de los impuestos a varios
artículos de consumo y a un porcentaje de dinero que ha sido tomado de las
cuentas de los trabajadores hecho que se dio sin su consentimiento y que les ha
quitado la oportunidad de obtener un crédito hipotecario. El resultado de esta
reforma fue que ha bajado el poder adquisitivo de las personas y que ha puesto en
peligro sus propias pensiones al intentar dar esta prestación a aquellos
trabajadores que se encuentran en el mercado laboral informal. Las reformas que
se han hecho, en definitiva, no han contemplado las necesidades, el interés ni la
opinión de los miles de trabajadores que se ven afectados. En nuestra encuesta
realizada exclusivamente a profesores de la facultad de contaduría pública
observamos que el gobierno necesita encaminar sus esfuerzos en la creación de
trabajos y empleos bien remunerados, como equipo hacemos hincapié en que
este punto es el camino que debe seguir el gobierno, pues si no hay empleos las
personas caen en el comercio informal, el cual funge como un virus que
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9. enfermando a las finanzas de los sistemas de pensiones, pues si menos
trabajadores cotizan en el sistema, menos dinero se tienen para pagar las
pensiones y brindar servicios de salud a la población de la tercera edad.
Sabemos que falta mucho por hacer en materia de pensiones en nuestro país,
pero es necesaria atenderla lo más pronto posible para garantizar a la población
que envejece una seguridad económica. Para garantizar el sistema de pensiones
no se necesita incurrir en endeudamiento ni en aumento de impuestos, sino en
una mayor eficiencia y eficacia en la recolección de estos y en la planificación de
los gastos del IMSS e ISSTE. El déficit pensionario que se genera es
responsabilidad tanto del gobierno como los patrones y los trabajadores pero, el
único que debe garantizarlo y financiarlo es el gobierno mexicano no el sector
privado ni los mismos trabajadores.
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REFERENCIAS
1. Gómez Alejandro. (2013, julio 01). Limitaciones del sistema de pensiones
en México. Paradigmas: Revista de Investigación , I,
p.1.<http://www.paradigmas.mx/limitaciones-del-sistema-de-pensiones-en-mexico/>
2. Raúl Abarca. (2003). El Sistema De Pensiones (Afores) en México, 197-
203. 2014, Noviembre 09, de CAMARA DE DIPUTADOS Sitio web:
<http://www.cefp.gob.mx/intr/edocumentos/pdf/cefp/cefp0082004.pd>
3. Mercado Angélica. (2013). Senado por problemas financieros. Milenio ,
p.1.<http://www.milenio.com/politica/Solicita-IMSS-Senado-problemas-financieros_
0_164983647.html>
4. CONSULTORES INTERMACIONALES S.C. (2012, Julio 23). SISTEMA DE
PENSIONES: UNA BOMBA DE TIEMPO. 2014, Noviembre 09, de
CONSULTORES INTERMACIONALES S.C Sitio web:

10. http://www.consultoresinternacionales.com/publicaciones/ciscomentario/566
/CISComentarioNo566.pdf
5. Análisis de la viabilidad futura de las pensiones provisionales de seguridad
social en México / Francisco Manglio Ramos Ponce (coordinador); José
María Ruiz Rendón... [et al.].
6. Desconocido. (2013). México: Panorama de las pensiones 2013. 2014,
Noviembre 09, de OCDE Sitio web:
http://www.oecd.org/centrodemexico/OECD-PensionsAtAGlance-2013-
Highlights-Mexico%20SPA.pdf
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