El documento analiza los regímenes de pensiones en México, señalando que el sistema actual no ha logrado ser justo. Describe los cambios en 1992 y 1995 que crearon el Sistema de Ahorro para el Retiro y reemplazaron el sistema de reparto por cuentas individuales. Sin embargo, ninguno de los regímenes ha sido satisfactorio, ya que uno es financieramente insostenible y el otro es problemático socialmente. El autor concluye que se necesita mucho trabajo para lograr un sistema de pensiones justo en México.

1. Universidad de las Américas Puebla
Escritura en las profesiones
Regímenes del retiro en México
María Elena Meneses Valerio
ID 143628
Carrera: Actuaría
Cholula, Puebla. Junio, 2013.

2. Introducción
Las pensiones son programas públicos que brindan una renta periódica vitalicia en la vejez.
Están diseñados para subsidiar a los empleados que se les es imposible continuar realizando
trabajos.
En 1992 en México se crea el Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR), que era un
programa complementario a los ya existentes, constaba en la aportación del 2% para el
retiro y el 5% para la vivienda.
En 1995 se publica la reforma del Seguro Social que entra en vigor el 1 de julio de 1997.
Esta reforma remplazó al sistema anterior de reparto y beneficios compartidos por el de
capitalización total, este nuevo sistema se basa en cuentas individuales. Las cuentas tienen
tres subdivisiones. La primera es el retiro, de esta el trabajador está obligado a aportar al
menos el 1.125% de su salario, el patrón el 4.15% y finalmente el gobierno el .225% y la
“cuota salarial” del 5.5% del salario mínimo en el DF. En segundo lugar para vivienda el
patrón da al Instituto de Fomento Nacional para la Vivienda de los Trabajadores un 5%del
salario. Y en tercer lugar están las aportaciones voluntarias.
Hoy en día, el programa tiene cerca de 35 millones de cuentas registradas, aunque los
trabajadores activos constantes son más o menos 14 millones, esto se deriva por la
formalidad de los trabajos. Existen personas que no tienen un trabajo estable, es decir un
año pueden tener un empleo pero tal vez el siguiente años y medio no.
Regímenes del retiro en México
México atraviesa una crisis, algunos no la ven o no quieren darse cuenta de que existe. Las
pensiones es una cuestión prioritaria. Francisco Miguel Aguirre autor de “Pensiones… ¿y
con qué?” y Berenice Ramírez López investigadora del Instituto de Investigaciones
Económicas de la UNAM coinciden que en el 2012 5 de cada 10 personas económicamente

3. activas en México no están afiliados o no tienen acceso a ningún sistema de pensiones.
Pensemos ahora, que la mitad de la población que trabaja no tiene un empleo formal,
hablemos de campesinos ganaderos, comerciantes que a pesar de ser trabajadores no están
en un sistema de pensiones. Quien vea a un anciano trabajando en Soriana no es porque de
joven no hubiese laborado, por el contrario probablemente si lo hizo pero su salario pudo
haber sido demasiado pequeño como para pagar las cuotas de una pensión. Y es
ciertamente injusto, todos ellos pagan impuestos y el gobierno usa esos impuestos para
pagar las pensiones de aquellos que si tuvieron acceso a un sistema de pensión.
Cerca de 3.5 personas de esas 10 están afiliadas al Instituto Mexicano del Seguro Social
(IMSS). Dentro de la institución existen dos regímenes .El primero es el que pertenece al
sistema de reparto del 73. Esto es, los trabajadores activos financian a los jubilados,
aportando de sus salarios para pagar las pensiones. Así pues la dependencia que exista entre
los ambos es importante. "El 27 de marzo de 1992 el Diario Oficial de la Federación
publicó la creación de un Sistema de Ahorro para el Retiro. Él cual es un reconocimiento
gubernamental de las debilidades de los regímenes de pensiones de reparto y su eventual
reemplazo por un sistema de capitalización individual" (Kato, 2008).Este sistema resulto
ser insostenible, por varias razones entre las cuales podemos mencionar el envejecimiento
de la población, y el crecimiento en la esperanza de vida.
Pirámide poblacional de 1970 (cuéntame INEGI)

4. Pirámide poblacional de 2010 (INEGI).
El segundo es el régimen que entró en vigor el 1 de julio de 1997, en este nuevo sistema se
crearon cuentas individuales de ahorro. El trabajador, el jefe y el gobierno aportan una
cantidad periódicamente que se invierte en Administradoras de Fondos para Retiro
,AFORE (Aguirre, 2012). En este caso Aguirre sugiere hacer algo por los que están en las
AFORES ya que les va a tocar un salario menor a 30% de su último pago, y un 70% del
grupo del 97 a la fecha no van a alcanzar ni el salario mínimo.
Ninguno de los regímenes es satisfactorio. Uno es financieramente imposible y el otro por
el contrario es socialmente problemático.
El último grupo son aquellos que prestan sus servicios al gobierno entiéndanse maestros,
empleados de Universidades, burócratas, etc. En el 1 de abril del 2007 cambia el régimen
como paso con el IMSS. En el sistema anterior las pensiones se pagaban con recursos del
Gobierno Federal, mientras que ahora es con lo que se acumule en las cuentas individuales
con aportaciones del Gobierno Federal y del trabajador.

5. Cuando un conjunto de trabajadores juntan un fondo de retiro, en el cual depositan su
dinero para poder utilizarlo en caso de incapacidad o vejez. Se hace una estimación sobre la
probabilidad de que el siniestro ocurra y el costo del siniestro. Es así cómo se calcula la
prima o cuota que pagan los trabajadores para tener derecho a un sistema de pensiones. Qué
pasa cuando los trabajadores no incurren en el siniestro y ocupan los recursos del fondo. Lo
que hace es descapitalizarlo. Por lo tanto solo los primeros en pensionarse podrán gozar de
un derecho desmerecido. En México existen muchos casos en donde el trabajador comienza
a trabajar a los 20 años. En algunos sistemas de pensiones la edad para pensionarse se
define según la el número de años trabajados que ronda entre 25 y 30 años. Esto implica
que una persona que entra al sector laboral a sus 20 años se estaría jubilando a los 50 o 45.
Pero sigue siendo una persona capaz de continuar laborando por otros 10 o 15 años. En
estos años cobrará un beneficio que no necesita expresamente. El haber cubierto los
lineamientos le da derecho a poseer indiscutiblemente una pensión pero injusto para todos
aquellos que también participaron en el fondo .Esto hará que se descapitalice lo que
nosotros hemos llamado fondo y solo los primeros tendrán acceso a dicha prestación. La
verdad es injusto que ocurra, que unos pocos se lleven todo el pastel y los últimos solo les
dejen las migajas.
Los regímenes de retiro para los servidores públicos toman en cuenta la antigüedad y sin
embargo deberían de tomar también la edad entre una de sus variables para otorgar
pensiones, pues en muchos casos las otorgan a personas de no lo necesitan. No afecta solo
las finanzas de la institución sino a las finanzas públicas. Otra de las consecuencias es que
el patrón a tener que estar pagando las pensiones de sus exempleados necesita más recursos
y los obtiene de sus trabadores actuales, es así que aunque el patrón tenga más dinero
destinado a la nómina se utilizará el dinero para los retirados y no para aumentos salariales
en su personal activo.

6. Ya no es posible confiar en el Gobierno al parecer solo busca deslindarse. Quien planee un
retiro deberá diseñar su propio fondo. Una persona que gane $10, 000 solo recibirá el 30%
de su último salario $3,000, además hay que quitar la inflación. En los 12 últimos años
hemos tenido una inflación de cerca del 4% anual como lo podemos verificar en el INEGI.
Si queremos traer a Valor Presente $3,000 del 2022 con una inflación del 4% anual, el valor
real sería de $2102.8 si esta persona vive 25 años más su último pago equivaldría a
$1170.36. Claro esto pasaría en una utopía, la inflación suele variar. La inflación que ha
hubo de enero del 2000 a mayo de 2013 ha sido de nada más y nada menos que del 81.77%.
Debo de aclarar que en estos 13 años la inflación ha sido bastante baja. Por ejemplo de
1990 al 2000 hubo una inflación del 521.24%.
Conclusiones
Termino con una frase de Aguirre:
“Después de la reforma de 1995, el IMSS representa un paraíso económica sobre un
cementerio social. Mientras que en el caso de los servidores públicos tenemos un paraíso
social sobre un cementerio económico”.

7. El sistema de pensiones no ha logrado ser justo. Nos espera un largo trecho para que esto
sea posible.
Gracias a la capacidad que tiene el gobierno de deslindarse de las pensiones deja en las
manos de los propios empleados su subsistencia dentro de algunos años.
Bibliografía
Aguirre Farías, F (2012). Pensiones … ¿y con qué?.México: FINEO.
Laurell, A (1997). La reforma contra la Salud y la Seguridad Social. México: ERA.
Conferencia Interamericana de Seguridad Social (2009). Informe sobre la seguridad social
en América: Evaluación en los Sistemas de Seguridad Social.México:Conferencia
Interamericana de Seguridad Social.
Villagómez, F., & Hernández, J. (2010). Impacto de la reforma al sistema de pensiones en
México sobre el ahorro. (Spanish). Economía Mexicana, 19(2), 271-310.
Vidal, E. (2008). Desempeño del sistema de ahorro para el retiro enMéxico. (Spanish).
Análisis Económico, 23(54), 157-173.