Este documento describe los procesos financieros de una empresa, incluyendo el análisis de la rotación de cartera, pagos a proveedores y empleados, contabilización de compras, conciliación bancaria, pago de impuestos, y presentación de informes financieros mensuales.

1. INDUCCION PROCESO FINANCIERO

2. OBJETIVO
Satisfacer la demanda de los recursos económicos necesarios para la
eficiente operación de la empresa y suministrar la información
requerida en forma confiable y oportuna para apoyar eficazmente la
toma de decisiones y el control financiero de la empresa.
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Gerencia financiera

3. • 1. Analizar la rotación
de cartera. Analizar los
gastos frente al
producto.
• Efectuar acción de cobro, control
efectivo de gastos.
• Control diario sobre la
cartera, disminuir los
gastos.
• Disminuir la rotación de
cartera a 30 días para
generar liquidez.
• Disminuir los gastos para
incrementar la rentabilidad.
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4. ROTACIÒN DE CARTERA
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5. En este proceso se realizan todos los pagos de
proveedores, nóminas, cajas menores de otras
ciudades, reintegros, varios.
ES IMPORTANTE TENER EN CUENTA:
• Los pagos de nómina se realizan a través de
unos bancos con los cuales se tienen convenio
para realizar transferencias y en este caso el
pago es inmediato o durante el mismo día de
pago, tales como: Banco de Bogotá,
Bancolombia, Davivienda, Av Villas, BBVA,
Bancoomeva, Banco Caja social
• Pero hay unos bancos con los cuales no
tenemos convenio y los pagos se deben realizar
desde uno de los bancos con los cuales
tenemos convenio, a esto le llamamos ACH y el
abono a la cuenta destino se demora 24 horas
en días hábiles. Estos bancos son : Sudameris,
Citibank, Colpatria, Occidente, Helm bank.
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PROCESO DE PAGOS

6. Después de realizar los pagos a través
de los canales de Bancos, en ocasiones
se generan rechazos (Cuentas no
existen, canceladas, número errado).
Estos rechazos se reportan al proceso
de Contratación y ellos se encargan de
realizar la modificación en el sistema y
dar aviso al proceso de pagos para
retransmitir la nómina al colaborador.
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PROCESO DE PAGOS

7. PROCESO DE PAGOS
¿Que son reintegros?
Son todos los descuentos que se le hacen al
colaborador por conceptos de préstamos o
ahorros que realizan con otras empresas tales
como Cooperativas. Estos valores son reintegrados
en la segunda semana del mes y corresponden a lo
descontado al empleado en el mes anterior.
¿Que son embargos?
Son descuentos que se le hacen al empleado y que
son notificados a través de un juzgado y los cuales
la empresa debe devolver de acuerdo a lo
estipulado en el acta. Estos se realizan en la
segunda semana del mes desde la ciudad de
Bogotá y Cali.
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8. PROCESO DE CARTERA
• La revisión de la cartera se realiza cada Lunes
en conjunto con la Gerencia General.
• Semanalmente se hace una revisión de todos
los clientes a nivel nacional en conjunto con
los Directores de Oficina para tener el
informe final.
• El indicador para este proceso es la rotación
de cartera.
• En la ciudad de Cali, desde este proceso se
maneja la caja menor y funciona de acuerdo
a lo establecido en el instructivo.
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9. • Las pólizas de todos los clientes y el programa de
seguros de la Compañía se maneja desde el proceso
de Tesorería a través de nuestro Corredor de Seguros
JLT, quien se encarga de generar las pólizas cuando el
proceso comercial lo solicita.
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POLIZAS

10. PROCESO DE CONTABILIDAD

11. • Todas las compras de
bienes y servicios que
realiza el área de compras
se contabilizan de acuerdo
a su utilización (Costo o
Gasto), de igual forma se
aplican las retenciones
según la calidad de
contribuyente que sea el
proveedor. En caso de tener
anticipo de proveedor este
es descontado del valor del
factura.
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CONTABILIZACIÓN PROVEEDORES

12. • A través de la interfaz contable, se
transfiere la información de
SYANET (software de nomina) a
CGUNO (software financiero), los
procesos de nomina, provisión de
prestaciones sociales y aportes,
incapacidades, facturación, nota
crédito y pagos.
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INTERFAZ CONTABLE

13. • Después de realizar el cierre
contable, se verifica con el
extracto bancario que todas
las transacciones hayan sido
contabilizadas.
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CONCILIACIONES BANCARIAS

14. • Luego de realizar el cierre
contable, se procede a la
liquidación de los impuestos
nacionales y municipales y
posteriormente la
realización del pago.
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IMPUESTOS

15. • Al cierre de cada mes se
realiza la presentación
de los estados
financieros e informes
solicitados por la
gerencia financiera.
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PRESENTACIÓN DE INFORMES