Este documento describe 7 elementos clave para analizar una empresa e incluir en un análisis financiero. Estos incluyen: 1) la historia de la industria y el sector de la empresa, 2) la historia de la empresa incluyendo sus operaciones y activos, 3) la ubicación y logística de la empresa, 4) los productos y servicios que ofrece, 5) los costos de manufactura, 6) las líneas de distribución y métodos de venta, y 7) la demanda por sus productos y servicios.

1. ELEMENTOS DE INVESTIGACIÓN PARA USO DEL ANÁLISIS FINANCIERO
1.- la historia de la industria en general, haciendo hincapié en el
sector donde se desarrolla la empresa investigada. Condiciones
pasadas y de ese sector. La competencia, el mercado, etc.
2.- Historia de la empresa. Datos iniciales, los negocios que
desarrollan, sus activos, inversiones, otras inversiones no
relacionadas a la actividad del negocio, datos sobre la estructura
organizacional, trayectoria, fusiones y consolidación de la empresa.
3.- Localización del negocio, ubicación de las instalaciones, plantas
de producción, locales comerciales, sucursales, radio de acción de
la empresa , proveedores, disponibilidad de las diferentes materias
primas, especificando las que se emplean en mayor proporción,
nivel de importaciones y exportaciones, mecanismos de transporte,
tanto para los insumos y materias prima como para los productos
terminados. Proximidad de los mercados
4.- Tipo de negocio, productos y/o servicios que ofrece, en general
las distintas líneas de artículos que maneja. Así como la capacidad
de planta. Artículos de primera necesidad, artículos de lujo. Precios
de los productos

2. 5.- Elementos de costo de manufactura, mano de obra directa,
materia prima y gastos indirectos. 5.-Lineas de distribución del
producto o productos. Método de ventas, tipos de publicidad,
políticas de cobro, contratos de ventas.
6.- Estructura de Costos
7.- Demanda de los productos o de los servicios, temporadas de
mayor demanda. Probabilidad de intervención por parte del
estado.