parte importante de laauditoria

1. Desarrollo de la auditoría
EVIDENCIA: AA3-EV2
TALLER REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA
Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la AA2, escoja un (1)
proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y
realice los siguientes puntos:
a) Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la
asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del
personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a
auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.
a) OBJETIVO: Establecer mediante la auditoría interna de la empresa el estado
actual y la eficacia del sistema de gestión de calidad en el proceso de
“Administración De Recursos Humanos”, y establecer las mejoras a las que haya
lugar.
ALCANCE: Se revisarán si las actividades ejercidas en el proceso de
“Administración De Recursos Humanos” van acordes con la norma y los
procedimientos actualmente establecidos y documentados junto con los formatos
empleados y políticas de la compañía que apliquen.
Criterios De Auditoria:
o Sistema de Gestión de Calidad
o Política de calidad
o Norma ISO 9001 de 2008
o Política anticorrupción de la empresa
o Política de contratación de la empresa
o Manual de calidad
o Manual de procedimientos
o Manual de funciones
o Procedimientos de “Administración De Recursos Humanos”
o Formatos e instructivos de Administración De Recursos Humanos

2. Desarrollo de la auditoría
OFICIALIZACIÓN DE LA AUDITORIA:
REUNIÓN DE APERTURA:
Fecha: 03 de octubre de 2022
Hora: 07:30 a.m.
De manera muy respetuosa, nos dirigimos a usted como responsable del proceso de
Administración de Recursos Humanos a fin de informarle que de acuerdo con el cronograma de
auditorías establecido por el área de Control Interno y aprobado por la Alta Gerencia de la
empresa se debe llevar a cabo la auditoria a dicho proceso en el siguiente mes a trascurrir, con
el fin de verificar el objetivo planteado en el presente memorando, las visitas serán ejecutadas
por los miembros del área de Auditoria, así mismo y por tal motivo requerimos de su disposición
y de la de su equipo de trabajo en cuanto a tiempo y solicitudes realizadas, por tal motivo es
necesario que para la reunión de apertura se cuente con la asistencia del personal a cargo.
En dicha reunión se presentará el plan de auditoría a ejecutar junto con la documentación y
visitas inicialmente requeridas; sin embargo, puede que según el criterio del equipo de trabajo
auditor se generen nuevas visitas o se solicite información adicional.
Es de señalar que la información de la Auditoria y sus resultados serán manejados bajo los
estándares de confidencialidad requeridos, por esto se requiere compromiso de todos los
funcionarios que intervienen en el proceso.
Para finalizar, le queremos recordar que la finalidad de la Auditoria no es otra diferente a buscar
una mejora continua que aporte en el crecimiento de la compañía de la cual todos hacemos
parte.
Cordialmente,
Juan Fernando Muñoz Castro
Control Interno De La Compañía.

3. Desarrollo de la auditoría
Indicadores:
o Indicador de rotación Personal
o Indicadores de gestión
Procedimientos a auditar:
o Contratación de funcionarios
o Bienestar y salud ocupacional
o Formación de personal
o Liquidación y finalización de contratos
o Afiliación de personal
Responsables de auditar:
o Maria Camila Iriarte Vélez
o John Alex Londoño Ocampo
o Walter Andrés Gómez Pamplona
Asistencia
No. Nombres y Apellidos Cargo Área Firma
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.

4. Desarrollo de la auditoría
b) Revisión Documental Durante La Realización De La Auditoria:
No. Documento Revisado Observaciones del Documento
1. Política de contratación Revisión de estándares ISO, Actualización y posibles
oportunidades de mejora.
2. Evaluación, Conocimientos, Políticas de Seguridad y Objetivos Comprensión y conocimiento de la política
de calidad y objetivos.
3. Procedimiento de contratación
(evidencia: hojas de vida de funcionarios)
Revisión de las hojas de vida al azar y su debida
estandarización de calidad
4. Procedimiento de Bienestar y Salud Ocupacional
(Evidencias: plan de bienestar, soportes de reuniones brigadistas)
Estandarización de los documentos referenciados en
los procedimientos.
5. Procedimiento formación del personal
(evidencias:formato de asistencia de capacitaciones, plan de formación)
Estandarización de los documentos y referenciados
en los procedimientos.
6. Liquidación y finalización de contratos Revisión de formatos de retiro y hojas de vida al
azar y su debida estandarización de calidad.
7. Procedimiento de afiliación de personal
(soportes: afiliaciones y planillas de afiliación)
Revisión de planillas de afiliación de los últimos tres
meses.
c) Comunicación Durante La Auditoria: Es primordial la presencia del equipo
auditor, debe ser de manera amena, que no se vea como un ente que viene a
juzgar, que se venda la idea al proceso auditado que es un área que busca
establecer mejoras y optimizar el proceso a partir de los hallazgos evidenciados.
d) Recolección Y Verificación De Información: Se debe establecer un formato a
manera de lista de verificación (check list) en el que se tengan en cuenta los
puntos de la norma a revisar (si aplica al proceso) en el que se define si se
cumple a cabalidad y la respectiva observación de lo evidenciado en la visita de
auditoria. Las técnicas deben basarse en las visitas al proceso, en la que exista
una verificación ocular, verbal, documental, física y escrita.

5. Desarrollo de la auditoría
e) Generación De Hallazgos De Auditoría.
Fecha: 03 de octubre 2022
Auditor(Es): Maria Camila Iriarte Vélez
John Alex Londoño Ocampo
Walter Andrés Gómez Pamplona
Proceso Auditado: ADN de recursos humanos Auditado(S): Roberto Antonio Vélez Muñoz
No. Evidencias de Auditoria Criterios de Auditoria Hallazgos de la auditoria C NCM NCm
1. Procedimiento de
contratación
Política de contratación Se evidencia que la contratación de los
funcionarios se está realizando acorde. X
2. Evaluación, conocimientos,
política de calidad y objetivos
Conocimiento y
comprensión de la
política y objetivos de
calidad
Se evidencia que un 58% de los funcionarios
que interactúan en el proceso no cuentan
con el conocimiento requerido.
X
3. Procedimiento de bienestar y
salud ocupacional
Estandarización de los
documentos y
referenciados en los
procedimientos
Se evidencia la implementación de formatos
que no se encuentran estandarizados y
adicional no son referenciados en el
procesamiento matriz. X
4. Procedimiento de formación
personal
Estandarización de los
documentos
referenciados en los
procedimientos
El procedimiento se ejecuta de acuerdo con
lo impuesto y sus documentos se
encuentran debidamente estandarizados.
X
5. Liquidación y finalización de
contratos
Revisión de formatos de
retiro e hijas de vida al
azar y su debida
estandarización de
calidad
Se evidencia que no existen formatos ni
entrevistas de retiro de funcionarios de
acuerdo con lo establecido en el
procedimiento
X
6. Procesamiento de afiliaciónde
personal
Revisión de planillas de
afiliación de los últimos
tres meses
La afiliación de los funcionarios se hace a
tiempo y en los términos requeridos.
X
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

6. Desarrollo de la auditoría
f) Conclusiones De La Auditoria:
 Se debe realizar constantemente los procesos auditados a fin de actualizarlos
cuando se requiera y en busca de moras y optimización del mismo.
 Se requiere que el personal a cargo conozca y comprenda las políticas de
calidad y los objetivos.
 Se requiere actualizar el proceso de bienestar y salud ocupacional de acuerdo a
la No Conformidad Mayor hallada.
 Se requiere estandarizar de acuerdo con los criterios de calidad de la
compañía, los formatos e instructivos empleados en el procedimiento de
bienestar y salud ocupacional.
 Se requiere que el personal que el personal conozca el procedimiento de
liquidación y finalización de contratos, así mismo que las actividades se
ejecuten de acuerdo con lo documentado.
 Implementar las acciones correctivas necesarias y a las que haya lugar con el
fin de subsanar las No Conformidades resultadas de la auditoria.
g) Realización De La Reunión De Cierre:
Memorando reunión de cierre auditoria
Empresa: Globalem S.A.S.
Nit: 900821229-7
Para: Jorge Eduardo García Pérez
Teléfono: 3158408778
Cargo: Gerente General
E-mail: info@globalem.co
De: Maria Camila Iriarte Vélez
Fecha: 03 de octubre de 2022

7. Desarrollo de la auditoría
Objetivo: Se estableció mediante la auditoría interna de la empresa el estado actual y
la eficacia del sistema de gestión de calidad en el proceso de “Administración De
Recursos Humanos”, y las mejoras a las que haya lugar.
Alcance: Se revisaron las actividades ejercidas en el proceso de “Administración De
Recursos Humanos” para determinar si van acordes con la norma y los procedimientos
actualmente establecidos y documentados junto con los formatos empleados y políticas
de la compañía que apliquen.
h) APRENDIZAJE OBTENIDO:
A través de esta activad, me hice a la idea del proceso de realización y
ejecución de una auditoría interna, en el cual paso a paso todo debe de ir
completamente diligenciado y apoyado por actas y/o memorandos donde
figuran las actividades que se realizaron, para posteriormente arrojar un
análisis del resultado de la actividad (auditoria).
En comparación con la actividad anterior; su realización fué mucho más
detallada basándose en una lista de chequeo que se ejecuta acorde a la
actividad laboral de la empresa por auditar, revisando el cumplimiento de
los requerimientos mínimos y que de no ser así, llevará como prueba una
anotación la cual figurará como una NO CONFORMIDAD . Basado en
esto se comenzará la ejecución de un plan de mejora continua cuya
finalidad será resolver los inconvenientes que se vengan presentando y
por ende ir incrementando la eficiencia.