Otro ejemplo de plan de viabilidad julio 2011

Dp Consultores

MODELO DE PLAN DE VIABILIDAD
PARA UNA RESIDENCIA GERIÁTRICA

Dp Consultores

PLANIFICACIÓN
Bases de Partida

Planificación
PLANIFICACIÓN: Bases de Partida

Inicio de una nueva actividad en el sector de servicios sociosanitarios.

Explotación de un centro geriátrico.

Régimen de alquiler.

Capacidad aproximada: máximo de 148 plazas.

Inversión prevista: alrededor de 580.000,00 euros.

Situación de cambio poblacional y del marco regulador.

Dp Consultores

ANÁLISIS EXTERNO
Demanda

Análisis Externo: Demanda

Histórico y Proyección de la población en España

La población española se ha incrementado un 59% entre los años 1950 y 2006; y un
13% en la última década.
Las causas principales que explican este crecimiento son: el flujo migratorio
observado en los últimos años, el incremento de la esperanza de vida y la recuperación
de la tasa de natalidad.
La evolución del crecimiento de la población es similar para la mayoría de países de la
UE.
Las proyecciones actuales hablan de un crecimiento hasta la mitad del siglo y una
posterior estabilización.

Fuente: INE - 2007


Histórico y Proyección de la población en España

Histórico y Proyeción de la Población en España (1950 - 2060)

60.000.000

50.000.000

40.000.000

30.000.000

20.000.000

10.000.000

0
1950 1960 1970 1981 1990 2000 2006 2010 2020 2030 2040 2050 2060

Fuente: INE - 2007


Histórico y Proyección de la CC.AA.

La población de XXXXXX se ha incrementado un 16% entre los años 2005 y 2010;
oscilando a un total de X.XXX.XXX habitantes en la actualidad.
Las proyecciones actuales hablan de un crecimiento significativo durante los próximas
años; un 12,80% entre el año 2010 y el 2014.
La población de XXXXX se ha incrementado en un 15% entre los años 2005 y 2010;
oscilando a un total de XXXXXXX habitantes en la actualidad.
Las proyecciones actuales hablan de un crecimiento significativo durante los próximos
años; un 13% al final del 2014.

Fuente: Centro Regional de Estadística de Murcia


Histórico y Proyección de la población

Fuente Centro Regional de Estadística de XXXXX


Proyección de población por sexo y edad (grupos quinquenales)

Según las proyecciones quinquenales de población podemos ver que dentro del
varemos de infancia – adultos – tercera edad en XXXX los porcentajes son los siguientes:
Infancia edades comprendidas entre 1 a 19 años hay un descenso dentro del peso de
la sociedad del 23% sobre la población total en el ejercicio 2005 a un 22% sobre la
población estimada total en el ejercicio 2019.
Adultos edades comprendidas entre 20 a 59 años hay un descenso dentro del peso de
la sociedad del 59% sobre la población total en el ejercicio 2005 a un 57% sobre la
población estimada total en el ejercicio 2019.

Fuente: Centro Regional de Estadística de XXXX

Proyección de población por sexo y edad (grupos quinquenales)

Tercera edad comprendidas entre 60 a más años hay un aumento dentro del peso de la sociedad
del 18% sobre la población total en el ejercicio 2005 a un 21% sobre la sociedad estimada total en el
ejercicio 2019.
Dentro de este grupo de tercera edad podemos extraer el sobre envejecimiento que se proyecta en
la población de XXXXX.
Tercera edad joven: edades comprendidas en 60 a 79 donde disminuye el porcentaje obteniendo un
82% sobre la población total del grupo de tercera edad en el ejercicio 2005 y un 81% sobre la
proyección al año 2019 de la población total del grupo de tercera edad.

Tercera edad sobre envejecida: con edades comprendidas entre 80 y más años donde se percibe
un aumento pasando de un 18% sobre la población total del grupo de tercera edad en el ejercicio 2005
y un 19% sobre la proyección en el ejercicio 2019 de la población total del grupo de tercera edad.

Fuente: Centro Regional de Estadística de XXXXX

Proyección de población tercera edad por sexo

Dentro de la CC.AA. obtenemos en valores absolutos demográficos y en sus proyecciones como en
el resto del País el gran peso de los índices de envejecimiento y sobreenvejecimiento nos da un perfil
femenino.

Hombres Mujeres

2005 2010 2019 2005 2010 2019

Total 675.629 816.426 1.047.972 658.742 774.636 977.089

total infancia / adolescencia 159.136 183.761 230.934 149.284 172.590 217.663

total adultos 411.226 501.735 617.950 376.973 444.797 534.968

total tercera edad 79.451 94.127 144.395 132.485 157.249 224.458

total tercera edad joven 60 a 79 64.179 73.069 112.755 105.621 122.640 176.709

toral tercera edad mayor 80 y más 15.272 21.058 31.640 26.864 34.609 47.749


Proyección de población tercera edad por sexo

Proyeccion tercera edad hombres Proyeccion tercera edad mujeres

79.451 13 2 . 4 8 5
25% 26%
14 4 . 3 9 5 224.458
45% 43%

9 4 . 12 7 15 7 . 2 4 9
30% 3 1%


Proyección de población por sexo y edad .

XXXXX no va a tener según las proyecciones de población por sexo y edad, una diferencia en
valores porcentuales de los grupos de edad dentro de la población, siendo visible que aunque si que
hay un aumento porcentual del grupo en su totalidad los porcentajes de los grupos (infancia,
adulto,tercera edad) no van a representar un gran cambio.

Proyecciones de población -

2005 2010 2014

AMBOS SEXOS

Total 203.414 239.336 275.895

Menores de 16 años 35.894 17,65% 42.095 17,59% 49.158 17,82%

De 16 a 64 años 138.444 68,06% 164.245 68,63% 187.198 67,85%

De 65 y más años 29.076 14,29% 32.996 13,79% 39.539 14,33%


Proyección de población por sexo y edad.

Fuente: Centro Regional de Estadística de XXXXXX

Pirámide poblacional en XXXXX (2005-2014)

A nivel de valores absolutos podemos presenciar como la pirámide poblacional de XXXXX
padecerá un movimiento según la proyección 2005-2014.
Aumento de la natalidad, a causa de los hijos del “Baby Boom”.
Aumento de población mayor de 65 años, a causa principalmente del aumento en la longevidad de
los ciudadanos del País.
Aumento del sector adulto-mayor (39 -44 años), que se irán situando en el sector del población de
tercera edad a causa de la longevidad que estadísticamente está representando los ciudadanos de
País.
Al aumentar los tres grupos de edades es el motivo por el que a nivel porcentual no advertimos
ninguna diferencia, en su defecto con valores absolutos podemos ver el aumento de población, y como
en el 2019 el grupo de tercera edad será uno de los más importantes dentro de la Ciudad.

Fuente: Centro Regional de Estadística de XXXX

Pirámide poblacional (2005-2014)

2005 2014



Esperanza de vida en España

Durante el pasado siglo tanto España como el resto de países europeos han más que
doblado la esperanza de vida al nacer. La esperanza de vida a los 65 años se ha
aumentado un 24% entre los años 1970 y 1996.
La media de longevidad española (79,98 años) en 2002 se acercaba a las más altas
del mundo. La esperanza de vida al llegar a los 70 años es de 13,1 años para los hombre
y de 16,2 años para las mujeres.
La diferencia de la esperanza de vida entre varones y mujeres se ha acentuado a lo
largo de los años. Las proyecciones apuntan al incremento de esta diferencia
paulatinamente hasta la tercera década del siglo XXI.

Fuente: INE 2007

Esperanza de vida en España

Esperanza de vida histórica y proyección

90

85

80

75

Varones
70 Mujeres

65

60

55

50
1995 2000 2005 2010 2015 2020 2025

Fuente: INE 2007

Población Mayor a nivel autonómico

Hoy en día España supera los 7 millones de personas mayores.
En términos absolutos España ocupa el quinto lugar en la UE en cuanto a
volumen de personas mayores. En términos relativos en el año 2000 el
porcentaje de población española mayor de 65 años fue del 16,9%. Cataluña se
sitúa algo por debajo de la media nacional, con un 16,45% de población mayor.
De acuerdo con el INE, en España vivirán 14,7 millones de personas
mayores en el año 2050, lo que supone el 33,5% de la población prevista para
dicho año. El porcentaje de personas mayores de 80 años alcanzará el 12,2%
de la población total.

Fuente: INE 2007

Población Mayor a nivel autonómico

Fuente: INE 2007

Proyecciones de población

% 2010-2014
2010 2011 2012 2013 2014

Total 239.336 248.647 257.864 266.936 275.895 13,25%

Menores de 42.095 43.903 45.727 47.475 49.158 14,36%
16 años

De 16 a 64 164.245 170.149 176.066 181.787 187.198 12,26%
años

De 65 a 32.996 34.595 36.071 37.674 39.539 16,54%
más

Fuente: INE 2007

Población mayor

Hoy en día XXXXX supera las 230 mil de personas en sus tres grupos de
edad.
La proyección de población para el ejercicio 2014 en XXXXX hará
superar la línea de los 275 mil ciudadanos.
En la actualidad el peso total de personas mayores de 64 años dentro de
XXXXX convirtiéndose en los principales usuarios de la Ley de la
Dependencia en de un 13,78% esperando que en el ejercicio 2014 este
porcentaje aumente en un 0,55% pasando a un 14,33%, aproximadamente
un total en valores absolutos de 34.595 ciudadanos de 65 y más años.

Fuente: INE 2007

Dp Consultores

ANÁLISIS EXTERNO
Oferta

Análisis Externo: Oferta
Mercado y expectativas del sector socio sanitario en España

Las residencias privadas para la tercera edad alcanzarán un volumen
cercano a los 2.400 millones de € en el 2007, manteniéndose la tendencia
positiva de los últimos años.
Del 2002 al 2006 el volumen de negocio ha subido a un ritmo medio del
9,2 %. La previsión para el presente año supera el 7,3 % de subida.
En el año 2006 habían 271.931 plazas residenciales, la nueva Ley de
Dependencia hará que se necesiten 800.000 plazas más.
La Ley de Dependencia triplicará el volumen de mercado. Las entidades
pujan por 6.000 millones de negocio en residencias de ancianos. Se
necesitarán miles de plazas en dichas residencias. (19-09-2006; Expansión)
Fuente: INE 2007

Mercado y expectativas del sector socio sanitario en España

Volumen de Negocio Centros Residenciales Distribución Plazas Residenciales 19-09-2006
2.500 12,0%
26%
2.000 10,0%

8,0%
1.500
(M € )

6,0%
1.000
4,0%
15%
500 2,0% 53%

0 0,0% 3%
2002 2003 2004 2005 2006 2007 3%
Volumen Incremento % Privadas Públicas Religiosos Fundaciones Viviendas Tuteladas

Fuente: INE 2007

Oferta de plazas residenciales en España

El total de plazas residenciales en España llegaba a las 271.931 en el año
2006, distribuidas de manera desigual entre comunidades autónomas.
Cataluña es la comunidad autónoma que cuenta con mayor número de
plazas (48.668), seguida de Madrid (38.370) y de Castilla-León (33.978).
Las comunidades autónomas con menor número de plazas son La
Rioja, La Región de Murcia y Baleares.

Fuente: INE 2007

Oferta de plazas residenciales en XXXXX gestionadas por
Instituto XXXXXX de Acción Social

CARTAGENA NOMBRE CENTRO DIRECCIÓN TELÉFONO

Centro Propio XXXXX

Centro Concertado XXXX

Centro Concertado XXXXX




Centro Concertado XXXXXX

Fuente: INE 2007

Plazas residenciales concertadas en España

De las plazas con titularidad privada se representa el porcentaje con
acceso público (concertado) frente a aquellas totalmente privadas.

La participación del sector público es bastante reducida en todas las
comunidades autónomas, salvo algunas excepciones como la Comunidad
Valenciana, Canarias o el País Vasco.

Fuente: INE 2007

Plazas residenciales concertadas en España

Plazas residenciales concertadas (2003)
100%

90%

80%

70%

60%

50%

40%

30% 57,0%

20% 36,0% 36,0%
28,0% 28,0% 27,0%
10% 19,0% 21,0% 22,0% 19,0% 19,0% 20,0%
14,0%
6,0% 9,0% 12,0% 8,0% 6,0%
12,0%
3,3%
0% a
a

an
ón

a

co
ch
ía

ia
a

s

s

ra

ja
s
n

ia

rid

a

a
ta
ur
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ia
re
ia
uñ

gó
uc

ci
br

ill
io
ci
Le

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V

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ur

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M

C

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A

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C

C
B

V

aí
C
A

as

xt

P
ad
la
C

E
id
til
as

un

Concertadas Privadas
C

om
C

Fuente: INE 2007

Tarifas aplicables a servicios socio sanitario España

La tarifa media de las plazas residenciales para dependientes, son muy
similares a nivel español, y se sitúan alrededor de los 1.450 euros
mensuales.
Respecto a los servicios sustitutivos, la tarifa media en la CC.AA. es
similar a la española en los servicios de centro de día (alrededor de los 750
euros mensuales) y asistencia domiciliaria (alrededor de los 13 euros/hora
prestación de servicio). El servicio de teleasistencia presenta tarifas muy
similares a nivel autonómico y estatal.

Fuente: INE 2007

Dp Consultores

ANÁLISIS EXTERNO
Productos Sustitutivos

Análisis Externo: Servicios Sustitutivos
Cuidador Informal

Es aquel servicio que da la familia, las amistades o el vecindario y se caracteriza por incluir

afecto en la relación y no estar burocratizado ni profesionalizado. Ámbito doméstico privado.

El perfil corresponde al del cuidador informal en España.

En el perfil formativo, el cuidador no ha recibido formación para la tarea de cuidador en un 93

% de los casos.

El indicador expresa la relación entre mujeres de 45 a 65 años y la gente mayor > 65 años.

El indicador hace referencia a la evolución del número de cuidadores disponibles para cada

persona mayor.

Fuente: INE 2007

Cuidador Informal

Perfil
Cuidadoras por persona mayor
Mujeres 83% 6,00

5,00
Entre 45 y 64 70%

M u jeres > 45 añ o s
4,00
Estudios Primarios/Sin 87%
3,00
Casadas/os 77%
2,00
Tiempo Completo 62%
1,00
Vive con anciano/a 59%
0,00
Obligación Moral 90% 1950 1960 1970 1981 1991 2001 2011

Sin Remuneración 63% > 65 años > 70 años > 75 años

Fuente: INE 2007

Cuidador Informal

El servicio de ayuda a domicilio (SAD) es el servicio más conocido por los

cuidadores informales.

Se está produciendo un cambio social y cultural que dificultará la oferta de

cuidadores/as informales y que repercutirá en un aumento del uso de servicios

sustitutivos: SAD, Residencias, Centros de Día, Teleasistencia.

En la sociedad actual aumentan las separaciones, divorcios, segundos

matrimonios, movilidad geográfica, etc.

En la sociedad actual disminuye el concepto de familia, el tamaño de la misma,

la dependencia de la mujer, etc.

Fuente: INFuente: CIS (2001) Apoyo informal a las personas mayores y el papel
de la mujer cuidadora. E 2007

Cuidador Informal

•Importancia concepto
de familia
Servicios más conocidos
•Número de personas
90%
79% por unidad familiar
•Separaciones
75% •Presión social
•Divorcios hacia la mujer,
60% figura de cohesión
51% •Segundos y soporte para
43% Matrimonios
45% toda la familia
30%
•Movilidad •Dependencia
30%
geográfica por económica
motivos laborales de la mujer
15%
respecto al
•Importancia hombre
0% rol social de la mujer
SAD Estancia Residencias Centros de Día Teleasistencia
•Número de
hogares unipersonales
Fuente: CIS (2001) Apoyo informal a las personas mayores y el papel de la
mujer cuidadora. Fuente: INE 2007

Servicio de Ayuda a Domicilio SAD España

Se trata de un servicio de ayuda social que incluye la ayuda en las tareas domésticas y en los

cuidados personales: higiene, vestimenta, comida, limpieza, compra, compañía, etc.

La evolución de implantación del SAD, en el conjunto del territorio nacional, ha sido muy

significativa. La principal institución gestora son los ayuntamientos o, en su defecto, las

diputaciones provinciales.

El índice de cobertura prácticamente se ha doblado en los últimos 5 años a nivel nacional,

3’14 en 2004. Aunque el incremento de la población > 65 años en los últimos años, hace que el

aumento del índice de cobertura sea escaso a pesar de los esfuerzos desde las

administraciones públicas.

Fuente: Imserso – Informe Integrado: SAD. 2005


Número de Usuarios Atendidos Número de Usuarios Atendidos Comunidad 2004
250.000 3,50 50.000 4,50

3,00 3,75
200.000 40.000
2,50
3,00
150.000 2,00 30.000
2,25
100.000 1,50 20.000
1,50
1,00
50.000 10.000
0,50 0,75

0 0,00 0 0,00
1999 2000 2001 2002 2003 2004 Aragón Baleares C.Valenciana Cataluña
Nº Usuarios Índice de Cobertura Nº Usuarios Índice de Cobertura



A pesar de que el IC y el Nº de Usuarios de un servicio sean los indicadores más

frecuentemente utilizados, en el caso del SAD la intensidad horaria es un aspecto que

matiza, cuando no determina, la esencia de este recurso.

La media española en el año 2004 se situó en 16,43 horas al mes, lo que supone algo más

de 4 horas a la semana.

Los números demuestran la insuficiencia de este servicio si se quiere hacer frente a la

amplia gama de necesidades que presentan y demandan las personas dependientes.

La evolución de la Intensidad Horaria demuestra una tendencia negativa cuando la

realidad demográfica es una tendencia positiva y pronunciada del aumento de la población

> 65 años.



Número de Horas Dispensadas Evolución de la Intensidad Horaria
4.500.000 18,00 19,00

3.750.000 15,00
16,00
3.000.000 12,00
13,00
2.250.000 9,00
10,00
1.500.000 6,00
7,00
750.000 3,00

0 0,00 4,00
Aragón Baleares C.Valenciana Cataluña España 2001 2002 2003 2004
Nº Horas Dispensadas Intensidad Horaria Aragón Baleares C. Valenciana Cataluña España


Servicio de Teleasistencia en España

Se trata de un servicio de atención domiciliaria que opera a través de sistemas telefónicos

de comunicación, centro base y unidades móviles durante 24h. Está dotado de personal

cualificado para una atención inmediata ante necesidad psicológica, médica o social.

Cruz Roja es el principal proveedor. Dos modalidades:

Servicio Básico: El usuario avisa cuando no está bien.

Servicio Ampliado: El usuario debe avisar noche y día. Si no avisa, salta la alarma.

El índice de cobertura en los últimos años casi se ha triplicado a nivel nacional: 2’04 en

2004.


Servicio de Teleasistencia en España

Número de Usuarios Atendidos Número de Usuarios Atendidos Comunidad 2004
2,4 15.000 3
150.000
2 12.000 2,4
120.000
1,6
9.000 1,8
90.000
1,2
60.000 6.000 1,2
0,8

30.000 0,4 3.000 0,6

0 0 0 0
1999 2000 2001 2002 2003 2004 Aragón Baleares C.Valenciana Cataluña
Nº Usuarios Índice de Cobertura Nº Usuarios Índice de Cobertura


Servicio de Acogida Diurna España

Son centros que, durante el día, ofrecen atención a las personas mayores
autónomas o afectadas por diferentes grados de dependencia.
La evolución del índice de cobertura en los centros de acogida diurna, 0’46 en
2004, ha seguido una tendencia al alza, pero muy lejos de los niveles alcanzados
por el SAD y teleasistencia.
La proximidad geográfica es un factor decisivo en la introducción de este tipo de
servicio, por el tiempo y el coste que supone el desplazamiento al centro de día.

Fuente: Imserso – Informe Integrado 2004

Servicio de Acogida Diurna España

Número de Plazas Número de Plazas Comunidad 2004
36.000 0,6 12.500 1

30.000 0,5 10.000 0,8
24.000 0,4
7.500 0,6
18.000 0,3
5.000 0,4
12.000 0,2

6.000 0,1 2.500 0,2

0 0 0 0
2002 2003 2004 Aragón Baleares C.Valenciana Cataluña
Nº Plazas Índice de Cobertura Nº Plazas Índice de Cobertura


Servicio de Viviendas Tuteladas

Son pisos o viviendas ya construidos o de nueva construcción, en los que previas las
adaptaciones necesarias para su uso, pueden vivir en régimen de comunidad de cuatro a seis
usuarios (> 60 años), a petición expresa de los propios beneficiarios, y bajo la tutela y
asistencia técnica de los Servicios Sociales.
La información disponible sobre este sistema de alojamiento disponible es muy escasa. No
debe interpretarse como que este recurso tiene carácter residual.
En 2004 existían 7.070 plazas en las 861 viviendas tuteladas disponibles a nivel nacional. El
índice de cobertura alcanzó el 0’1.
Cataluña ha sido una de las comunidades que más ha confiado en este servicio social,
alcanzando en 2004 las 834 plazas equivalentes a un 0’073 de índice de cobertura.


Servicio de Viviendas Tuteladas

Número de Plazas Número de Plazas Comunidad 2004
7.500 0,12 900 0,08

750
6.000
0,09 0,06
600
4.500
0,06 450 0,04
3.000
300
0,03 0,02
1.500 150

0 0 0 0

2001 2002 2003 2004 Aragón Baleares C.Valenciana Cataluña
Nº Plazas Índice de Cobertura
Nº Plazas Índice de Cobertura


Dp Consultores

ANÁLISIS EXTERNO
Rivalidad y Regulación

Análisis Externo: Rivalidad y Regulación

Gastos en Protección Social en la UE

Los países de la UE que más gastan en protección social son Suecia, Francia y
Dinamarca con una cifra superior al 30% del PIB.
La media de la Unión Europea se sitúa en el 28,3% del PIB en el 2003. Desde el
año 1996 el gasto de protección social se ha mantenido prácticamente constante.
España sitúa como el segundo país que menos gasta en protección superando
sólo a Irlanda.

Fuente:EUROSTAT, Informe: European
social statistics 2006


Gastos en Protección Social en la UE

Coberturas sociales en UE - (%PIB)

40

35

30

25
20

15

10

5

0
E

os
o

do
U

ca

ia

ia

ga
a

ia
ca

ia

l
a

a
a

ga
rg
lia
añ

nd
an

nd

ci
ci

aj
15

nc

ni
ar

tr

ue
bu
gi

Ita

tu

ue
re

B

us

U
am

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sp

la

la
ra
él

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or
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or
s

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A

no
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Ir
B

le
lo

E

F

se

P

N
xe
in

F
A
de

ei
D

aí
Lu

R
P
ia
ed
M

1996 2003

Fuente:EUROSTAT, Informe: European
social statistics 2006


Tendencias de los servicios en Centros Residenciales
Servicios personalizados e integrales Instalaciones e Infraestructuras adaptadas a la 3ª edad
Unidad de Memoria y Alzheimer Jardines
Rehabilitación Habitaciones
• Hidroterapia Baños

• Termoterapia Salones y pasillos
Instalaciones personalizadas
• Electroterapia
Peluquería
• Fisioterapia Respiratoria
Televisión
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Medicina Interna
Geriatría El mercado sociosanitario camina en la
Cardiología dirección de incrementar la diversificación y
Psicogeriatría
polivalencia de los servicios ofrecidos.
Odontología



Tendencias de los servicios en Centros Residenciales
Tendencia a la Gestión por Procesos Tendencia a la Gestión por Procesos

Gestión Estratégica Gestión de Infraestructuras

Gestión de Procesos Gestión Medioambiental

Gestión de Personas Gestión de Compras

Gestión Económico Financiera Gestión de Sistemas de Información

Gestión de Nuevas Infraestructuras Gestión de Atención Sanitaria

Gestión Hostelera Q Calidad Residencial: Gestión de Servicios en las
Residencias de Mayores; Normas 1500081 a 1500085
Gestión del Conocimiento
Relación con clientes
Proceso de Atención Residencial
Proceso de Atención a Centros de Día

Proceso de Atención Farmacéutica

La gestión de las empresas del mercado sociosanitario tiende a profesionalizarse, y a buscar el
beneficio de explotación en aspectos y servicios, no contemplados o considerados marginales
hasta la fecha.


Ayuda de la Administración para plazas concertadas

Ayuda económica máxima para plazas dependiente = 1.450 €/mes

Ayuda económica máxima para plazas psicogeriatria= 1.660 €/mes

El abanico de tarifas pagadas para plazas concertadas, oscila entre los 32,12 €
pagados por el Principado de Asturias y los 57,77 € pagados por la
Administración del País Vasco.

Fuente: Asociación AESTE y boletines
oficiales de Administraciones
Autonómicas 2007.


Ayuda de la Administración para plazas concertadas

Tarifa media pagada por la Administración por plaza concertada 2006

70,00
57,77
60,00
51,63
50,00 43,51 44,87 55,99
41,30
44,00
40,00 41,73
37,00 43,85
32,12 39,28
30,00

20,00
10,00
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Fuente: Asociación AESTE y boletines
oficiales de Administraciones
Autonómicas 2007.


Ley de promoción de la Autonomía Personal y Atención a las
Personas en situación de Dependencia.

•El objetivo de la nueva ley es regular las condiciones básicas que garanticen
el derecho a la promoción de la autonomía personal y atención a las
personas en situación de dependencia, mediante la creación de un Sistema
de Autonomía y Atención a la Dependencia (SAAD). El Estado garantizará un
contenido común mínimo de derechos en cualquier parte del territorio
nacional.

Fuente: IMSERSO Portal Mayores



Los principios de la ley en los que se inspira son:
El carácter público de las prestaciones.
Universalidad del acceso a dichas prestaciones, en condiciones de igualdad
efectiva y no discriminación
La atención debe ser integral e integrada.
El establecimiento de las medidas adecuadas de prevención, rehabilitación,
estímulo social y mental.




Promoción de las condiciones precisas para garantizar un mayor grado de
autonomía de las personas en situación de dependencia.
La permanencia de las personas en situación de dependencia, siempre que sea
posible, en el entorno en que desarrollan su vida.
La calidad, sostenibilidad y accesibilidad de los servicios.
La colaboración de los servicios sociales y sanitarios en las prestación.
La participación de la iniciativa privada en los servicios y prestaciones de
promoción de la autonomía personal y atención a la situación de dependencia.
Cooperación interadministrativa.




Son titulares de los derechos establecidos en la presente Ley, los españoles que
cumplan los siguientes requisitos:
Situación de dependencia en alguno de los grados establecidos.
Tener 3 o más años de edad.
Residir en territorio español durante al menos 5 años, de los cuales 2 deberán
ser inmediatamente anteriores a la fecha de presentación de la solicitud.
Las personas que, reuniendo los requisitos anteriores carezcan de nacionalidad
española ser regirán por lo establecido en la ley orgánica 4/2000 de 11 de enero.
El Gobierno podrá establecer medidas de protección a favor de los españoles no
residentes en España.



El Sistema de Autonomía y Atención a la Dependencia garantiza las condiciones
básicas y el contenido común a que se refiere la ley, garantiza la participación de las
Administraciones Públicas en materia de promoción de la autonomía personal y la
atención y protección a la personas en situación de dependencia y optimiza los recursos
públicos y privados disponibles y contribuir a la mejora de las condiciones de vida de
los ciudadanos.

El Sistema de Autonomía y Atención a la Dependencia se configura como una red de
utilización pública que integra, de forma coordinada, centros y servicios públicos y
privados.




Se plantean diferentes niveles de protección
Nivel de protección mínimo: financiado por la Administración General del
Estado (AGE).
Nivel de protección acordado entre la AGE y las diferentes Comunidades
Autónomas: financiado conjuntamente, de forma que las administraciones
autonómicas aportan la misma cantidad que el Estado.
Nivel adicional de protección: establecido y financiado íntegramente por cada
administración autonómica.




El catálogo de servicios comprende los servicios sociales de promoción de la
autonomía personal y de atención a la dependencia, en los siguientes términos:
Servicio de Prevención de las situaciones de dependencia.
Servicio de Teleasistencia.
Servicio de ayuda a domicilio.
Atención a las necesidades del hogar.
Cuidados personales.
Servicio de Centro de Día (para mayores de 65 años) y de Noche.




Servicio de Atención Residencial.
Residencia de personas mayores dependientes.
Centro de atención a dependientes con discapacidad psíquica.
Centro de atención a dependientes con discapacidad física.

Otro de los aspectos importantes de la nueva Ley es que los beneficiarios de las
prestaciones de dependencia participarán en la financiación de las mismas, según el
tipo y el coste del servicio y su capacidad económica.



CC.AA. Consejería de Política Social, Mujer e Imigración.

Reunión con Instituto XXXXX de Acción Social.
Se mantiene reunión y nos comunica que no hay problema en el concierto de las
plazas de dependencia y trastornos graves de comportamiento, pero el tiempo de
espera desde la petición de la empresa es de un mínimo de cuatro meses.


CC.AA. Consejería de Política Social, Mujer e Inmigración.

Tras las últimas publicaciones en el sector, vemos que durante el ejercicio 2011 el
presupuesto del estado para la concertación se va a reducir en todas las comunidades
del país, posicionando las nuevas entidades de solicitud del concierto en una posición
de debilidad, ya que los conciertos actuales firmados las comunidades los han de
respetar tal y como manda la Ley de Contratación con las Administraciones Públicas del
Estado, quedado el resto en una posición de ambivalencia de la posibilidad de conseguir
el concierto.



Normativa vigente en la CC.AA. para la gestión de centros residenciales

LEY 3/2003, de 10 de abril, del Sistema de Servicios Sociales de la CC.AA.
DECRETO 54/ 2001, de 15 de junio, de autorizaciones, organización y funcionamiento
del registro de entidades, Centros y Servicios Sociales de la CC.AA. y de la Inspección.
DECRETO 69/2005, de 3 de junio, por el que se establecen las condiciones mínimas
que han de reunir los centros residenciales para personas mayores de titularidad pública
o privada.



Decreto n.º 126/2010, de 28 de mayo, por el que se establecen los criterios para
determinar la capacidad económica de los beneficiarios y su participación en la
financiación de las prestaciones económicas y servicios del sistema de autonomía y
atención a la dependencia en la Comunidad Autónoma
Documento Libro Blanco de Bases para el Plan de Acción de las Personas Mayores de
la CC.AA.
Plan de Acción Social de las Personas Mayores de la CC.AA.

Dp Consultores

ANÁLISIS EXTERNO
Previsiones Económicas en la
Explotación

Análisis Externo: Previsiones Económicas

Previsiones económicas en la cuenta de explotación.

Oferta de la Propiedad del Inmueble: Arrendamiento 550.000,00 euros anuales.
Previsión en la inversión del centro 580.000,00 euros, por conceptos:
Camas 44.400,00 euros
Colchones 37.000,00 euros
Lencería 45.000,00 euros
Uniformes 3.000,00 euros
Informática / comunicación 8.000,00 euros
Menaje 20.000,00 euros
Mobiliario 396.000,00 euros
Rehabilitación 3.880,00 euros
Ayudas técnicas 20.000,00 euros
Materia terapéutico 3.000,00 euros



Amortización mensual de la inversión por año de vida del material
Amortización mensual 2 años 125,00 euros
Amortización mensual 3 años 1.996,67 euros
Amortización mensual 4 años 416,67 euros
Amortización mensual 5 años 8.090,00 euros

• Precio venta plaza mes por tipología de usuarios
• Usuario concierto dependencia 1.481,48 euros mes
• Usuario concierto trastorno del comportamiento 1.666,67 euros
• Usuario plaza privada 1.481,48 euros
• Usuario plaza Hermano Maristas 1.666,67 euros



Distribución óptima de plazas residenciales, según conversación mantenida con
CC.AA.:

64 plazas para el concierto de alta dependencia con la AAPP
22 plazas para el concierto de trastorno del comportamiento con la AAPP
16 plaza para la comunidad de XXXXXXX
36 plazas privadas por dependencia.
Total de plazas 148 acreditadas



OCUPACIÓN 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40%

VENTAS 2.737.7777,78 2.471.111,11 2.186.666,67 1.917.777,78 1.643.333,33 1.120.000,00 871.111,11
euros euros euros euros euros euros euros

COSTE PERSONAL 1.146.766,13 1.047.414,60 936.688,61 860.137,16 773.325,50 476.786,59 476.786,59

MANTENI – 301.155,56 271.822,22 240.533,33 210.955,56 181.866,67 123.200,00 95.822,22
INFRAESTRUCTURA euros euros euros euros euros euros euros

ARRENDAMIENTO 550.000,00 550.0000,00 550.000,00 550.000,00 550.000,00 550.000,00 550.000,00

ALIMENTACION 246.400,00 222.400,00 196.800,00 172.600,00 148.800,00 100.800,00 78.400,00

BENEFICIO ANTES 493.456,10 379.474,29 262.644,72 124.085,06 -658.83 euros - 130.786,59 -329.897,70
AMORTIZACIÓN euros euros euros euros euros euros



Tal y como marca la previsión de cuenta de explotación por porcentaje de ocupación
de usuarios del centro podemos ver que:
Sin contar amortizaciones ni gastos financieros podemos observar que a partir de una
ocupación del 60% hay pérdidas en la explotación que oscila desde el -0.04% según
ventas, hasta una -37,87% según ventas con un 40% de ocupación.
Si contáramos los costes de amortización, obteniendo un importe anual de 127.539,96
euros podemos ver que con el 70% de ocupación también nos da la cuenta de
explotación pérdidas en un -0,08% sobre ventas.



Si iniciamos la actividad con la propuesta del cliente, y con un análisis de la situación
actual del sector podemos llegar a la conclusión:
Poca viabilidad del proyecto a nivel económico tal y como marca las previsiones
de las cuentas de explotación.
Fuerte inversión en un inicio de la actividad siendo inviable las posibles
amortizaciones.
Desconcierto con las decisiones de las Administraciones Públicas con el
concierto de las plazas a causa del recorte estatal en los presupuesto de
dependencia.
Larga espera (cuatro meses como mínimo) desde el inicio de la actividad hasta
formalizar el concierto con las AAPP.


Propuestas para el inicio de la explotación del Centro

A continuación enumeramos diferentes propuestas que salvarían la rentabilidad del
proyecto a proponer al cliente:
Equipamiento del centro por parte del cliente, en el sector es una situación muy
normalizada en la que se llama “llave en mano”, evitando la gran inversión en los inicios
del servicio.
Negociación de la cantidad del arrendamiento, proponer un arrendamiento por
ocupación para que la cuenta de explotación no sufra pérdidas en la gestión operativa.
No iniciar la actividad hasta que no se haya firmado el concierto, asegurando el pago
del concierto en las previsiones de las cuentas de explotación.
Mínimo de seis meses de carencia en el arrendamiento, con la intención de conseguir
la mayor ocupación del centro posible.



Propuesta de arrendamiento:
100% de ocupación arrendamiento 426.666,24 euros anuales.
90% de ocupación arrendamiento 361.140,00 euros anuales.
80 % de ocupación arrendamiento 281.496,00 euros anuales.
El margen operativo con la propuesta de arrendamiento obtendremos un margen
operativo del 20 al 30% sobre ventas.



1 ejercicio 2 ejercicio

VENTAS 1.787.929,52 euros 2.666.661,12 euros

COSTE PERSOAL AT. DIRECT 386.909,00 euros 687.998,57 euros

COSTE PERSONAL AT. INDIRECTA 200.726,32 euros 319.732,67 euros

MANTENI – INFRAESTRUCTURA 160.151,49 euros 293.999,50 euros

ARRENDAMIENTO 152.286,00 euros 426.666,24 euros

ALIMENTACION 131.033,03 euros 239.999,50 euros

AMORTIZACIÓN 127.540,00 euros 127.540,00 euros

BENEFICIO ANTES DE IMPUESTOS 629.283,68 euros 571.391,42 euros



Según la previsión de la cuenta de explotación con la nueva propuesta de carencia y
arrendamiento por ocupación podemos ver que:
Primer ejercicio margen de un 37,94% sobre ventas a causa de la carencia en el
arrendamiento y por el escalonada en los pagos por ocupación.
Contando que en los primeros meses tendremos el 100% de ocupación en el segundo
ejercicio obtenemos una previsión del 21,43% sobre ventas margen neto.
A partir del tercer ejercicio los porcentajes de margen netos hasta el quinto ejercicio son
de 21,48%, 22,38% y 26,21% sobre ventas, esta variación es a causa de los procesos de
cierre de las amortizaciones.
No están calculado los gastos financieros a causa de no tener la información del cliente
de cómo soportará las facturas de los conciertos, si tuviera que ser bajo la modalidad de
factoring se le ha de imputar a los márgenes un 6% aproximado de coste financiero.

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