Idea de Negocio

1. República Bolivariana de Venezuela
Universidad Nacional Experimental
“Francisco de miranda”
Área: Ciencias de la Educación
Programa: “Desarrollo Empresarial”
Coro; Estado Falcón
ESTUDIO
ECONÓMICO- FINANCIERO
EMBOTELLADORA
COCUY MIX S.A.

2. INTRODUCCION
El estado Falcón es una región que posee muchos recursos naturales entre ellos
se encuentra la planta de cocuy, además posee una zona libre de inversión.
Aprovechando este recurso natural, el grupo emprendedor tomo la decisión de
trabajar en un proyecto donde se pondrá en práctica el ingenio y la creatividad,
junto a la responsabilidad social, para que no solo se logre los objetivos para el
crecimiento de la empresa, sino ir mas allá de esto y alcanzar una superación
como sociedad, se trata de la creación de una embotelladora de cocuy, la cual
tendrá lugar en Coro Estado Falcón; trabajando con la tecnología necesaria para
su envasado, el cual será almacenado en un envase de vidrio transparente de
0.70ml, elaborados bajo los mas rigurosos estándares y controles de calidad, lo
cual garantiza el cumplimento de las normas sanitarias vigentes establecidas, el
cocuy será distribuido con la combinación de frutas por los productores directos
e intermediarios.

3. En embotelladora COCUY MIX S.A., nos dedicamos al envasado,
distribución, comercialización y venta del cocuy saborizado, con lo cual se
busca Ser la empresa líder en el ramo y de mayor reconocimiento en la
región, además de alcanzar la rentabilidad económica de la empresa a
través del desarrollo de nuestra marca exclusiva, generando plena
satisfacción en sus clientes.
M
I
S
I
O
N
V
I
S
I
O
N
En el año 2014, la embotelladora COCUY MIX S.A. será reconocida como
una de las principales empresas líderes del occidente venezolano, gracias
a su eficiente labor económica y financiera, al uso y adecuación de nuevas
tecnología dentro de sus procesos productivos, al modelo de organización
y tipo administración adoptado y a la responsabilidad social adquirida.

4. O
B
J
E
T
I
V
O
S
• Ser una empresa líder en el mercado de licores, de alta
rentabilidad y liquidez.
• Alcanzar y mantener el liderazgo en los mercados regional,
nacional e internacional.
• Lograr la satisfacción de nuestros clientes y consumidores.
V
A
L
O
R
E
S
Responsabilidad Amor al trabajo
Ética profesional Respeto
Constancia Trabajo en equipo
Perseverancia Lealtad

5. MERCADO META:
Para determinar nuestro mercado meta nos basamos en la población de
hombres en edad de 22 años a 54 años que residen en el Municipio Miranda de
Coro estado Falcón, para el cual recurrimos a la página web del Instituto
Nacional de Estadística (INE), en donde obtuvimos la cantidad de habitantes de
los 5 años anteriores, es decir, desde el 2008 hasta el 2012, realizando una
multiplicación de cada uno de estos años por el 62% que es el porcentaje de
ventas de los Proveedores de Cocuy en el Municipio Miranda, información
obtenida por medio de entrevistas, conociendo así nuestra expectativa de
demanda. Nuestros proveedores son:
William Capielo Tlf: 0416-3636459,
Jesús Torres Tlf: 04262690039
DEMANDA HISTORICA:
Años -
Demanda
2008 2009 2010 2011 2012
7.358,70 7.528,20 7.697,55 7.867,50 8.017,35

6. Nº
Actividades De
Proceso Productivo
Recursos Materiales Recursos Humanos Maquinaria y Equipo Infraestructura
Proceso Productivo
1
Almacén de tanque de
cocuy
(200 lts) cocuy (3 pares)
Guantes de Goma (3 unid)
uniformes
(3) Obreros (2 und) (250 lts) Tanque 130 mts2
2 Lavado de Botellas
(3 pares) guantes de
cocuy (60 lts) agua
(10und) bañeras plasticas
(1und) hidrojets (3und)
Guantes de Goma (3und)
uniformes
(3) Obreros (No Aplica) 130 mts2
3
Envio al proceso de
llenado y tapado
(855und, 0,70 ml c/u)
botellas (3 und) guantes de
goma (3 und) uniformes
(3) Obreros (2und) Carretes 130 mts2
4
Proceso de llenado y
tapado
(200 lts) cocuy (855und,
0,70 ml c/u) botellas (3
und) guantes de goma (3
und) uniformes
(3) Obreros (No Aplica) 130 mts2
5 Verificacion de etiquetas
(3 und) guantes de goma
(3 und) uniformes
(855und) etiquetas
(3) Obreros (No Aplica) 20mts2
6 Etiquetado
(855und, 0,70 ml c/u)
botellas (3 und) guantes de
goma (3 und) uniformes,
(855und) etiquetas
(3) Obreros (No Aplica) 20mts2
7
Envio de producto
terminado
(3 und) guantes de goma
(3 und) uniformes (855
und) botellas de cocuy
(3) Obreros (2und) Carretes 50mts2
8
Recepcion y despacho del
producto terminado
(53 Cajas de 16und)
botellas de cocuy
(3) Obreros (2und) Carretes 50mts2
ANALISIS DE PROCESOS PRODUCTIVOS

7. Proceso Administrativo
16 Se atiende las llamadas
(1c) Boligrafos, (1c) tacos
para anotar, (1und)
Grapadora, (1und) saca
grapas, (1und) perforadora,
(1und) sello, (1und)
Grapas, (1und)corrector
liquido (1paq) Celoven (5c)
clips
(1) Secretaria
(1) Telefono, (1) Aire
acondicionado, (1)
escritorio, (1) Siila
secretarial, (1) Papelera (1)
Estante
4mts2
17 Contabilidad de los datos
(12 und) Libros diarios
(12und) Libros mayores
(1) Contador
(1) Computadora, (1)
Impresora multifuncional,
(1) aire acondicionado, (1)
Escritorio, (1) silla
secretarial, (1) Papelera,
(1) Estante
No Aplica
18
Realización de pago de
permisologia y documentos
de la empresa
(1c) Boligrafos, (1c) tacos
para anotar, (1und)
Grapadora, (1und) saca
grapas, (1und) perforadora,
(1und) sello, (1und)
Grapas, (1und)corrector
liquido (1paq) Celoven (5c)
clips
(1) Secretaria
(1) Computadora, (1)
Impresora multifuncional,
(1) aire acondicionado, (1)
Escritorio, (1) silla
secretarial, (1) Papelera,
(1) Sumadora, (1) Estante
4mts2
19
Expendio de cocuy a las
diferentes licorerias
(3und) carretes (3 pares de
guantes, (855 und, 0,70ml)
botellas de cocuy
saborizado
(1) Distribuidor, (3) Obreros (1) Camion 4mts2
20
Se lleva un control de pago
y facturacion al dia
(1c) Boligrafos, (1c) tacos
para anotar, (1und)
Grapadora, (1und) saca
grapas, (1und) perforadora,
(1und) sello, (1und)
Grapas, (1und)corrector
liquido (1paq) Celoven (5c)
clips
(1) Secretaria
(1) Computadora, (1)
Impresora multifuncional,
(1) aire acondicionado, (1)
Escritorio, (1) silla
secretarial, (1) Papelera,
(1) Sumadora (1) Estante
4mts2
ANALISIS DE PROCESOS PRODUCTIVOS

8. 21 Arqueo de caja NO APLICA (1) Secretaria
(1) Computadora, (1)
Impresora multifuncional,
(1) aire acondicionado, (1)
Escritorio, (1) silla
secretarial, (1) Papelera,
(1) Sumadora (1) Estante
4mts2
22 Declaración de SENIAT
(1c) Bolígrafos, (1c) tacos
para anotar, (1und)
Grapadora, (1und) saca
grapas, (1und)
perforadora, (1und) sello,
(1und) Grapas,
(1und)corrector liquido
(1paq) Celoven (5c) clips
(1) Secretaria
(1) Computadora, (1)
Impresora multifuncional,
(1) aire acondicionado, (1)
Escritorio, (1) silla
secretarial, (1) Papelera,
(1) Sumadora (1) Estante
No Aplica
Proceso de Mercadotecnia
23
Contratación de servicios
para la promociòn
(800) volantes, (19 und)
botellas por licoreria, (1c)
Boligrafos, (1c) tacos para
anotar, (1und) Grapadora,
(1und) saca grapas, (1und)
perforadora, (1und) sello,
(1und) Grapas,
(1und)corrector liquido
(1paq) Celoven (5c) clips
Servicio contratdo (1) Camion 4mts2
24
Contratación de servicio
publicitarios en radio
(1) Publicidad radial Servico Contrado (No Aplica) 4mts2
ANALISIS DE PROCESOS PRODUCTIVOS

9. Proceso de Mantenimiento
25 Aseo de áreas de trabajo
(52 lts) desinfectante, (52
lts) Cloro, (52 lts) cera,
(33und) Bolsas Negras,
(4Buktos) Papel Sanitario,
(4und) Escoba (4und)
Lampazos, (10und) tobos,
(4und) Pala
(2) Obreros (No Aplica) 4 mts2
26
Contratación de servicio
para el mantenimiento de
aires acondicionado
trimestralmente
Servicio contratado Servicio contratado Servicio contratado No Aplica
27
Contratación de servicio
para el mantenimiento de
Computadoras
trimestralmente
Servicio contratado Servicio contratado Servicio contratado No Aplica
TOTAL 204 mts2
ANALISIS DE PROCESOS PRODUCTIVOS

10. INVERSIÓN INICIAL
Tipo Medidas
(MTS2)
Precio Unitario
(Bs.F)
Total (Bs.F)
Terreno
498,85 245,80 122.617,33
Instalaciones
345,00 6.816,00 2.351.520,00
Total (Bs.F) 2.474.137.33
INFRAESTRUCTURA:
Tipo de Maquinaria y Equipos
Cantidad Precio Unitario (Bs.F) Total (Bs.F)
Caja Registradora 1 10.299,00 10.299,00
Teléfono 1 439,00 439,00
Aire Acondicionado 2 7.990,00 15.980,00
Archivadores 1 2.576,00 2.576,00
Computadora de Escritorio 1 11.184,00 11.184,00
Impresora Multifuncional 1 2.990,00 2.990,00
Escritorio 2 380,00 760,00
Silla Ejecutiva 2 3.000,00 6.000,00
Silla Visitante 4 676,00 2.704,00
Carretilla 3 600,00 1.800,00
Papelera 2 320,00 640,00
Tanque 3 300,00 900,00
Hidrojets 1 2.550,00 2.550,00
Total (Bs.F) 58.822, 00
MOBILIARIOS, MAQUINARIAS
Y EQUIPOS:

11. Tipos Total (Bs.F)
Registro Mercantil 2.955,56
Permiso de Bomberos 687,00
Permiso Sanitario 1.500,00
Manipulación de Alimentos Gratuito
Licencia de Licores 32.500,00
Estudio y Proyecto 7.830,00
Plan de Negocio 2.955,56
Identidad Corporativa 1.500,00
Total (Bs.F) 49.928,12
INVERSION INTANGIBLE:
INVERSIÓN INICIAL
Cargos Cantidad Sueldo
Mensual
(Bs.F)
TOTAL (Bs.F)
Obrero 3 2.457,02 29.484,24
Secretaria 1 2.457,02 9.828,08
Ejecutivo de
Producción
1 2.457,02 9.828,08
Gerente General 1 2.457,02 9.828,08
Total (Bs.F) 58.968,48
MANO DE OBRA:

12. INVERSIÓN INICIAL
Tipos de Materiales Unidad de Medida Cantidad Precio Unit.
(BsF)
Total
(BsF)
Proceso Productivo
Botellas de Vidrio 0.70 Mililitro 855 12,00 10.260,00
Cocuy Saborizado Litros 750 17,00 12.750,00
Garrafón 19 Litro 12 52,00 624,00
Proceso Administrativo
Corrector Liquido Caja 1 239,00 239,00
Celoven Paquete 1 36,00 36,00
Clips Paquetes 5 8,00 40,00
Libro Diario Unidad 3 40,00 120,00
Libro Mayor Unidad 3 45,00 135,00
Hojas Blancas Tipo Carta Resma
3 120,00 360,00
Carpetas Marrón tipo Carta Caja 1 150,00 150,00
Rollos de Caja Registradora Caja
1 25,00 25,00
Uniformes Unidad 4 55,00 220,00
Bolígrafo Caja 1 39,00 39,00
Tacos para anotar Caja 1 120,00 120,00
Grapadora Unidad 1 120,00 120,00
Saca Grapas Unidad 1 9,00 9,00
Perforadora Unidad 1 415,00 415,00
Sello Unidad 1 110,00 110,00
Grapas Caja 1 45,00 45,00
MATERIA PRIMA:

13. Proceso de Mantenimiento
Desinfectante 4 Litros
7 25,00 175,00
Cloro 4 Litros
7 20,00 140,00
Cera 1 Litro
15 10,00 150,00
Bolsas Negras Unidad
100 3,43,00 343,00
Papel Sanitario Bulto
4 600,00 2.400,00
Escoba Unidad
4 17,00 68,00
Coleto y Tobo Unidad
4 690,00 2.760,00
Guantes Pares
6 45,00 270,00
Bañeras Plásticas Unidad
10 20,00 200,00
Total (Bs.F) 32.323,00
INVERSIÓN INICIAL
MATERIA PRIMA:

14. Servicios Básicos Unidad de Medida Costo Mensual (BsF)
Electricidad (KwH) 96,98
Aseo Urbano No Aplica 134,09
Agua Metros Cúbicos 134,33
Teléfono Minutos
62,03
Total
Servicios Especiales
Contabilidad Mensual 1.500,00
Transporte Mensual Precio a Convenir
Publicidad Radial Mensual 1.200,00
Servicio de Mantenimiento
de Aire Acondicionado
Mensual 350,00
Servicio de Mantenimiento
de Computadoras
Mensual 200,00
Total (Bs.F) 3.677,43
SERVICIOS PUBLICOS BASICOS:
INVERSIÓN INICIAL

15. Tipo de Inversión Costo (Bs.F) Origen o Fuente del
Capital
Cronograma de Inversión
Meses de aplicación
Tangible Propio Financiado 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Terreno
Instalaciones
Mobiliario Maquinaria y
Equipos
Total de Inversión
Tangible
2.532.959,33
Intangible
Contratos Servicios
Perisología
Acta constitutiva
Estudio y Proyecto
Plan de Negocio
Diseño imagen
corporativa
Total Inversión
Intangible
49.928,12
Capital de Trabajo
Mano de obra
Materia Prima
Servicios
Total Capital de
Trabajo
94.968,91
Imprevistos (% Total
Activos Tangibles)
Total Inversión Inicial
del Proyecto
2.677.856,36
INVERSIÓN INICIAL
RESUMEN DE LA INVERSION INICIAL

16. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
PRODUCCIÓN PROYECTADA
DETERMINACÓN DE INGRESOS
Año
Cantidad Unid. Producidas y
Vendidas
2014 8.057,44
2015 8.097,72
2016 8.138,21
2017 8.178,90
2018 8.219,80
2014 = 8.017,35 x 0,5% + 8.017,35 = 8,057,44
2015 = 8.057,44 x 0,5% + 8.057,44 = 8.097,72
2016 = 8.097,72 x 0,5% + 8.097,72 = 8.138,21
2017 = 8.138,21x 0,5% + 8.138,21 = 8.178,90
2018 = 8.178,90 x 0,5% + 8.178,90 = 8.219,80
Año
Cantidad Unid.
Producidas y
Vendidas
Precio
Unitario en
Bs.
Ingreso Total en Bs.
1 8.057,00 51,00 410.907,00
2 8.097,00 64,00 518.208,00
3 8.138,00 80,00 651.040,00
4 8.178,00 100,00 817.800,00
5 8.219,00 126,00 1.035.594,00
Precio Proyectado
2014 51 x 26,18%+ 51 = 64
2015 64 x 26,18% + 64 = 80
2016 80 x 26,18% + 80 = 100
2017 100 x 26,18% +100 = 126
2018 126

17. 2014 2015 2016 2017 2018
115.759,00 156.263,20 217.210,99 308.085,34 439.212,37
COSTOS DE MANO DE OBRA
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
2014 2015 2016 2017 2018
33.664,73 41.126,03 50.540,75 62.420,03 77.402,57
COSTOS DE SERVICIOS
COSTOS DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
2014 2015 2016 2017 2018
115.759,00 156.263,20 217.210,99 308.085,34 439.212,37
COSTOS DE DEPRECIACIÓN
2014 2015 2016 2017 2018
39.605,83 39.605,83 39.605,83 39.605,83 39.605,83

18. Años
Tipo 2014 2015 2016 2017 2018
Ingresos
410.907,00 518.208,00 651.040,00 817.800,00 1.035.594,00
Costos de Mano
de Obra
298.698,23 390.185,45 509.567,12 776.932,36 1.157.891,96
Costos de
Materia Prima e
insumos
115.759,00 156.263,20 217.210,99 308.085,34 439.212,37
Costos de
Servicio
33.664,73 41.126,03 50.540,75 62.420,03 77.402,57
Costos de
Depreciación
39.605,83 39.605,83 39.605,83 39.605,83 39.605,83
Utilidad Bruta
-76.820,79 -108.972,51 -165.884,69 -369.243,56 -678.518,73
ESTADOS FINANCIEROS
ESTADO DE RESULTADOS

19. A lo largo de todo el trabajo de investigación, el equipo tuvo una misma visión acerca
del producto desarrollado para el establecimiento de un beneficio económico
fructífero, sin embargo se mantuvo el mismo horizonte o la misma integridad del
producto terminado el cuál es un cocuy saborizado.
Venezuela que es un gran consumidor de bebidas alcohólicas (5° en el mundo y el
mayor de Latinoamérica) con la elaboración del cocuy en gran escala se abre una
explotación comercial con mucho futuro tanto en el consumo interno y externo con
una bebida con sello propio que puede competir en el mercado internacional con el
tequila de México y el whisky Escocés.
En el trabajo de investigación, se encuentra conformado por una serie de cuadros en
el cual, nos especifican cantidades de datos que nos ayudan a establecer un control y
una visión más futurista de lo que sería nuestra institución económica en proyección a
unos 5 años cada uno fundamentado con fuentes primarias y secundarias e incluso
por la ley del trabajo para trabajadores y trabajadoras concluyendo una parte de los
cuadros con uno que resume la inversión inicial del proyecto. Para una segunda parte
del proyecto comienzan todos los cuadros producción proyectada, teniendo en cuenta
la demanda histórica y por último el Estado de Resultados.
Verdaderamente una bebida muy completa y con una gran historia que quizá pocos
conocen y aprecian en Venezuela. Lo cierto es que su auténtico sabor y versatilidad
hacen del Cocuy una promesa y una reliquia.
CONCLUSION

20. • Resaltar las propiedades del cocuy como bebida competitiva en un mercado
innovándolo con frutas para crear una identidad propia y desarrollar de tal
manera el producto hasta que sea uno por el cual sea reconocido el estado.
• Se recomienda un análisis más extenso y más enfocado en el aspecto financiero
evaluando así tanto los precios como el mercado en el que se va a incursionar
para que el proyecto tenga una entrada exitosa en este.
• Es indispensable desarrollar serie de proyectos y programas para concientizar el
gran lucro que se encuentra en la penca del cocuy como un método de
producción renovable.
• Debido a la escasez de recursos y los numerosos problemas ambientales, es
necesario hacer una priorización de los esfuerzos de solución hacia los
problemas de deterioro ambiental de mayor gravedad
• Debe haber una incorporación gradual y sostenida de la población y los
gobiernos locales en las acciones de ordenamiento y manejo de los recursos
naturales, como también en otras actividades tendientes a la preservación de los
recursos.
RECOMENDACIONES

21. ¡GRACIAS POR
SU ATENCIÓN!