El documento describe un curso sobre la influencia de la gestión del riesgo crediticio en el nivel de morosidad de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo en el año 2012. El objetivo general es describir esta influencia, mientras que los objetivos específicos son detallar el sistema de gestión de riesgo de crédito e identificar el nivel de morosidad de la empresa. El nivel de morosidad al cierre de 2011 fue de 7.15% y a junio de 2012 fue de 7.88%.
2. • La Caja Municipal de
Ahorro y Crédito de
Trujillo S.A (Caja
Trujillo), inició sus
operaciones el 12 de
noviembre de 1984 con el
objeto de constituirse en
un elemento fundamental
de la descentralización y
democratización del
crédito en la región, así
como fomentar el
desarrollo de la micro y
pequeña empresa.
3. • ¿Cómo influye la gestión del riesgo crediticio en el
nivel de morosidad de la Caja Municipal de Ahorro y
Crédito de Trujillo en el año 2012?
• La gestión del riesgo crediticio influye positivamente en
el nivel de morosidad de la Caja Municipal de Ahorro y
Crédito de Trujillo en el año 2012.
4. • Objetivo General
Describir la influencia de la gestión del riesgo
crediticio en el nivel de morosidad de la Caja
Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo en el año
2012.
• Objetivos Específicos
Detallar el sistema de gestión del riesgo de crédito.
Identificar el nivel de morosidad de la empresa.
5. • Con el fin de lograr los objetivos planteados al inicio de este
trabajo se vació la información obtenida de la entrevista
aplicada, para su análisis e interpretación. Se presentan a
continuación los resultados.
¿Cuál es el rol que cumple el área de gestión de riesgos?
¿Qué modelo o modelos se sigue para la gestión del riesgo
crediticio?
¿Existe un proceso para la gestión de riesgos? ¿Cuáles son
los pasos que se siguen para este proceso y así poder
identificar el riesgo?
¿Cómo influye la gestión del riesgo crediticio en los niveles
de morosidad?
¿Cree Ud. que la gestión eficaz de riesgo crediticio reduce de
manera eficiente el nivel de morosidad?
6. Al cierre del año 2011 Caja Trujillo tuvo un índice de
morosidad de 7.15% y a junio del 2012 fue de 7.88%
según el reporte de la clasificadora Equilibrium
¿Cuáles son los factores que inciden es estos altos
niveles de morosidad con el que cuenta la Caja
Trujillo?
¿Qué relación existe entre el área de créditos y el
área de riesgos?
¿Qué perspectivas tiene Caja Trujillo en relación a la
gestión de riesgos crediticios y cuál será su impacto
en el nivel de morosidad?
7. • Por Objetivos
Objetivo General
• Describir la influencia de la gestión del riesgo crediticio en el nivel de
morosidad de la Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo en el año
2012.
El índice de morosidad es uno de los indicadores que refleja el nivel de
riesgo crediticio que está asumiendo la institución, así como la gestión
de éste riesgo.
Para la gestión del riesgo crediticio existen manuales y reglamentos por
segmentos de crédito, también existen metodologías de evaluación y
de cómo gestionar el riego crediticio
La Gerencia de Riesgos, en la gestión del riesgo crediticio, modificó el
reglamento de crédito el cual es más conservador y por otro lado se
apertura una nueva área enfocada al tema de supervisión de negocio
8. • Objetivo Especifico 1.
• Detallar el sistema de gestión del riesgo de crédito.
Para la gestión de riesgos se sigue el modelo COSO con sus
ocho componentes.
Por una lado se realiza una labor preventiva, se hace una
opinión de créditos importantes, mayores a 20 UIT tenemos
que emitir opinión previo a su otorgamiento
Se identifican los riesgos en sus distintas formas ya sea por
visitas de campo por análisis de portafolios y por otros medios.
• Objetivo Especifico 2
• Identificar el nivel de morosidad de la empresa
• Según el reporte de la clasificadora Equilibrium al cierre del año
2011 Caja Municipal de Ahorro y Crédito de Trujillo tuvo un
índice de morosidad de 7.15% y a junio del 2012 fue de 7.88%,
9. Luego del análisis de los resultados obtenidos, se pueden
plantear las siguientes conclusiones:
• El nivel de morosidad de la Caja Municipal de Ahorro y
Crédito de Trujillo en el año 2012 es un indicador de la
gestión del riesgo crediticio.
• Con relación a la gestión del riesgo crediticio, además de
los procesos ya establecidos, se vienen implementado
otros nuevos para mejorar su gestión.
• En cuanto al nivel de morosidad, su aumento en el actual
periodo, se debe al sinceramiento de carteras mal
colocadas en otros periodos.
10. A partir de los resultados obtenidos, también se ha
considerado importante plantear las siguientes
recomendaciones:
• Ejercer mayor control sobre los nuevos procesos a
implementarse en la gestión del riesgo crediticio.
• Mejorar la gestión del talento humano para asegurar
una buena colocación de créditos, que permita tener
una mejor calidad de cartera.