Este documento presenta un resumen de la investigación sobre el riesgo de liquidez y la gestión del flujo de caja de la empresa de transportes El Dorado S.A.C. Se describe que la empresa carece de políticas adecuadas para gestionar su riesgo de liquidez y flujo de caja. El objetivo es determinar en qué medida el riesgo de liquidez afecta la gestión del flujo de caja de la empresa.
1. “RIESGO DE LIQUIDEZ Y GESTIÓN DE
FLUJO DE CAJA DE LA EMPRESA DE
TRANSPORTES EL DORADO S.A.C.”
EXPOSITORES:
• Bardales Correa, Gisela
• Castillo Mori Elmer
• Díaz Anticona, Liliana
• Julián Mendoza, Yessenia
• Llicán Villanueva, Carlos
Docente : Dr. Hidalgo Lama Jenry Alex
2. EMPRESA DE TRANSPORTES EL DORADO S.A.C.
E. T. EL
REALIDAD PROBLEMATICA DORADO
S.A.C
En la actualidad, las organizaciones crean
políticas para gestionar su riesgo de
liquidez, como la ejecución de pronóstico
de flujos de activos y pasivos.
La empresa de Transportes “El
Dorado” S.A.C., una empresa con Debido a esto, no conoce si
buena participación de mercado, ha posee Riesgo de Liquidez, lo
estado siendo gestionada de forma cual de ser así, podría causarle
empírica, tanto en sus actividades grandes daños.
operativas como en las
administrativas.
3. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
¿En qué medida el Riesgo
de Liquidez afecta a la
Gestión del Flujo de Caja
de la Empresa de
Transportes “El Dorado”
S.A.C.?
4. HIPOTESIS
El Riesgo de liquidez afecta por no
tener un fondo fijo en caja chica ni
políticas adecuadas a la Gestión del
Flujo de Caja de la Empresa de
Transportes “El Dorado” S.A.C.
Docente: Dr. Hidalgo Lama Jenry Alex
5. OBJETIVOS
Objetivo General:
Determinar en qué medida el Riesgo de
Objetivos Específicos:
Liquidez afecta por no tener un fondo fijo en
caja chica ni políticas adecuadas a la Gestión
del Flujo de Caja de la Empresa de Transportes
“El Dorado” S.A.C de la ciudad de Trujillo. • Describir la Gestión Actual del
Flujo de Caja.
• Describir la liquidez que presenta
durante la investigación.
• Describir el impacto que tiene el
Riesgo de liquidez sobre la Gestión
del Flujo de Caja de la Empresa.
6. ANALISIS DE VARIABLES
Variable
Variable Dependiente
Independiente
Gestión del
Riesgo de flujo de
Liquidez caja.
7. PRESENTACIÓN DE RESULTADOS Y DISCUSIÓN
La Gestión actual del Flujo de Caja que
presenta la Empresa de Transportes El Dorado,
tiene las siguientes características:
No posee un No existen
No cuenta con
Fondo Fijo políticas sobre
un seguro para
el manejo
de Caja enfrentar los
adecuado de
Chica diaria. riesgos
los flujos de
financieros.
caja
La empresa no cuenta con un plan de
contingencia para enfrentar los meses donde se
podrían quedar sin liquidez para cumplir con sus
obligaciones a corto plazo.
8. PRESENTACIÓN DE RESULTADOS Y DISCUSIÓN
La liquidez presentada durante la investigación del Trabajo se describe de la siguiente
manera:
Los ingresos durante Su Ratio de Liquidez
el periodo han sido Las deudas totales
General es igual a 2,
superiores a los de la empresa
lo cual indica que la
gastos que ha representan solo el
empresa presenta
presentado la 7.40% del activo
gran capacidad para
empresa, por lo cual total, lo que indica
cumplir con sus
presenta resultado un bajo índice de
obligaciones de corto
positivo en su Flujo endeudamiento
plazo.
de Caja.
9. PRESENTACIÓN DE RESULTADOS Y DISCUSIÓN
EL impacto que tiene el Riesgo de Liquidez sobre la Gestión del Flujo de
Caja según lo analizado es:
El nivel de Riesgos de Liquidez que
presenta la empresa es de nivel medio,
ya que aunque no posee una adecuada
Gestión por métodos y técnicas que
hagan eficiente el Flujo de Caja, este no
ha presentado muchos inconvenientes.
10. C
O
N
1º 2º 3º
C
La Gestión del Flujo de La Liquidez de la
L Caja no sigue métodos ni empresa presentó El nivel de Riesgo de
U técnicas para su control ni durante la investigación Liquidez es MEDIO,
S
manejo para minimizar el resultados favorables, por lo que puede
I presentar problemas
O Riesgo de Liquidez. con gran capacidad para
N poder responder a sus potenciales en un
E obligaciones a corto futuro.
S
plazo.
R
E 1º 2º 3º
C Creación e
O Implementar políticas, Mantener los flujos
Implementación de una
M métodos de medición y actuales de caja ya que son
Gerencia de Riesgos que
E favorables y permiten
N
establecer un Sistema de permita el adecuado
Control Interno que le cumplir con sus
D manejo de los riesgos que
A permita un manejo obligaciones..
presente la empresa,
C
I eficiente de su Flujo de teniendo mayor
O Caja. importancia actualmente
N el Riesgo de Liquidez..
E
S
.
