Autor: Víctor Prado Saldarriaga Presentación sobre la Legislación de Lavado de Activos en Perú.

1. EL NUEVO MARCO LEGAL PARA LA
REPRESION DEL DELITO DE LAVADO
DE ACTIVOS EN EL PERÚ
EXPOSITOR:
DR. VÍCTOR ROBERTO PRADO SALDARRIAGA
DOCTOR EN DERECHO
CATEDRÁTICO DE DERECHO PENAL
JUEZ SUPREMO TITULAR DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA
SUMARIO
1. ANTECEDENTES LEGISLATIVOS.
2. EL NUEVO MARCO LEGAL .
3. ESTRUCTURA ACTUAL DEL DELITO DE LAVADO DE
ACTIVOS.
4. CARACTERÍTICAS GENERALES DE LA TIPIFICACIÓN.
5. NUEVOS DELITOS EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106 .
6. NUEVAS
CIRCUNSTANCIAS
AGRAVANTES
Y
ATENUANTES.
7. CONSECUENCIAS
ACCESORIAS
APLICABLES
A
PERSONAS JURÍDICAS .
8. EL DELITO PRECEDENTE EN EL DECRETO LEGISLATIVO
1106 .
9. OTROS ASPECTOS IMPORTANTES DE LA NUEVA
LEGISLACIÓN PENAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS
10. JURISPRUDENCIA ESENCIAL DE LA CORTE SUPREMA

2. ANTECEDENTES LEGISLATIVOS
Y JURISPRUDENCIALES DEL TRATAMIENTO PENAL
DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
1.
2.
3.
4.
5.
6.
EL DECRETO LEGISLATIVO 736 DE 1991 QUE INTRODUCE LOS
ARTÍCULOS 296 A Y 296 B EN EL CODIGO PENAL.
LOS DECRETOS LEYES 25428 DE 1992 Y 26223 DE 1993 QUE
MOFICARON LOS ARTÍCULOS 296ª Y 296 B DEL CÓDIGO PENAL.
LA LEY 27765 DE 2002 O LEY PENAL CONTRA EL LAVADO DE
ACTIVOS.
EL DECRETO LEGISLATIVO 986 DE 2007 QUE MODIFICÓ EL
ARTÍCULADO DE LA LEY 27765 .
EL ANTECEDENTE JURISPRUDENCIAL MÁS IMPORTANTE DE
ESTE PERIÓDO CORRESPONDIÓ AL DENOMINADO CASO
FOGUEL(EJECUTORIA SUPREMA DEL 26 DE MAYO DE 2004).
EL DECRETO LEGISLATIVO 1106 (LEGISLACIÓN VIGENTE).
EL NUEVO MARCO LEGAL CONTRA EL
LAVADO DE ACTIVOS EN EL PERÚ
( ABRIL DE 2012)
1.
DECRETO LEGISLATIVO 1106 DE LUCHA EFICAZ CONTRA EL
LAVADO DE ACTIVOS Y OTROS DELITOS RELACIONADOS A LA
MINERÍA ILEGAL Y CRIMEN ORGANIZADO, CONTIENE LOS
TIPOS PENALES, CIRCUNSTANCIAS
AGRAVANTES Y
ATENUANTES, ASÍ COMO LAS CONSECUENCIAS JURÍDICAS
APLICABLES A LOS INVOLUCRADOS EN EL DELITO.
2.
LEY 27693 QUE REGULA EL SISTEMA DE PREVENCIÓN DE
LAVADO DE ACTIVOS ASÍ COMO LAS FUNCIONES DE LA UIFPERÚ .
3.
DECRETO LEGISLATIVO 1104 QUE
ESPECIAL DE PÉRDIDA DE DOMINIO.
RIGE
EL
PROCESO

3. ESTRUCTURA ACTUAL DE LA REGULACION
DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL
DECRETO LEGISLATIVO 1106
1. TIPOS
PENALES
DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
(ARTÍCULOS 1°,2° Y 3°).
2. TIPOS PENALES DE DELITOS PERIFÉRICOS AL LAVADO DE
ACTIVOS (ARTÍCULOS 5° Y 6°).
3. CIRCUNSTANCIAS
AGRAVANTES
Y
ATENUANTES
ESPECÍFICAS DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS (
ARTÍCULO 4°).
4. CONSECUENCIAS ACCESORIAS APLICABLES A PERSONAS
JURÍDICAS IMPLICADAS EN DELITOS DE LAVADO DE
ACTIVOS ( ARTÍCULO 8°).
5. DISPOSICIONES PROCESALES (ARTÍCULOS 7° Y 10° AL 17°).
CARACTERISTICAS GENERALES DE LA TIPIFICACIÓN
DE LOS DELITOS DE LAVADO DE ACTIVOS EN EL
DECRETO LEGISLATIVO 1106
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
SON DELITOS COMUNES O DE DOMINIO POR LO QUE NO REQUIEREN
CARACTERÍSTICAS ESPECIALES EN EL AUTOR.
SON DELITOS DE COMISIÓN DE REALIZACIÓN INSTANTANEA
(ARTÍCULOS 1° Y 2°) O PERMANENTE(ARTÍCULO 3°)
SON TIPOS PENALES DOLOSOS QUE ADMITEN DOLO EVENTUAL.
SON DELITOS DE TENDENCIA INTERNA TRASCENDENTE QUE
REQUIEREN UNA FINALIDAD ESPECÍFICA QUE SE SITÚA MAS ALLÁ DE
LA CONDUCTA TÍPICA QUE REALIZA EL AUTOR.
SON DELITOS DE PELIGRO ABSTRACTO QUE NO REQUIEREN PARA SU
CONSUMACIÓN DE RESULTADOS DIFERENTES A LA REALIZACIÓN
PLENA DE LAS CONDUCTAS TIPIFICADAS.
SON TIPOS PENALES REPRESENTATIVOS DE LAS ETAPAS DE
REALIZACIÓN
DEL
LAVADO
DE
ACTIVOS
(COLOCACIÓN,
INTERCALACIÓN E INTEGRACIÓN).
LA TENTATIVA,SEGÚN LOS CASOS, ES POSIBLE Y PUNIBLE (ACTOS DE
CONVERSIÓN FRUSTRADOS)

4. NUEVOS DELITOS EN EL
DECRETO LEGISLATIVO 1106
1. ACTOS DE TRANSPORTE Y TRASLADO DE DINERO O
TÍTULOS VALORES DE ORIGEN ILÍCITO ( ARTÍCULO
3°).
2. OMISIÓN
CULPOSA DE REPORTE
DE
TRANSACCIONES U OPERACIONES SOSPECHOSAS
(ARTÍCULO 5°, SEGUNDO PÁRRAFO).
3. REHUSAMIENTO, RETARDO Y FALSEDAD EN EL
SUMINISTRO DE INFORMACIÓN. ESTE DELITO
CONTIENE AGRAVANTES ESPECÍFICAS ( ARTÍCULO
6°).
NUEVAS CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES
Y ATENUANTES EN EL DECRETO
LEGISLATIVO 1106 (ARTÍCULO 4°)
1. MAGNITUD DEL VALOR DE LAS OPERACIONES DE
LAVADO DE ACTIVOS (500 UIT AGRAVANTE / 5 UIT
ATENUANTE).
2. DELITOS FUENTE DE LOS ACTIVOS OBJETO DE LAS
OPERACIONES DE LAVADO (TRÁFICO DE DROGAS,
TERRORISMO, SECUESTRO, EXTORSIÓN Y TRATA DE
PERSONAS-AGRAVANTE DE SEGUNDO GRADO).
3. COLABORACIÓN EFICAZ ( ATENUANTE).
Dr. Víctor Prado Saldarriaga
Luis Yshií Meza

5. CONSECUENCIAS ACCESORIAS APLICABLES
A PERSONAS JURÍDICAS
EN EL DECRETO LEGISLATIVO 1106 (ARTÍCULO 8°)
1. MULTA NO MENOR DE 50 UIT NI MAYOR DE 300 UIT.
2. CLAUSURA
DEFINITIVA
DE
LOCALES
O
ESTABLECIMIENTOS.
3. SUSPENSIÓN DE ACTIVIDADES POR UN PLAZO NO MAYOR
DE TRES MESES.
4. PROHIBICIÓN DE REALIZAR EN EL FUTURO IGUALES
ACTIVIDADES A AQUELLAS QUE
COMETIERON,
FAVORECIERON O ENCUBRIERON EL DELITO.
5. CANCELACIÓN DE LICENCIAS, DERECHOS Y OTRAS
AUTORIZACIONES ADMINISTRATIVAS O MUNICIPALES.
6. DISOLUCIÓN DE LA PERSONA JURÍDICA.
Dr. Víctor Prado Saldarriaga
Luis Yshií Meza
EL DELITO PRECEDENTE EN EL
DECRETO LEGISLATIVO 1106
1. EL CONOCIMIENTO DEL ORIGEN ILÍCITO DE LOS
ACTIVOS DEBE SER COMPRENDIDO POR EL DOLO
DEL AGENTE DEL DELITO ( ARTÍCULO 10°,SEGUNDO
PÁRRAFO).
2. LA VINCULACIÓN OBJETIVA Y ACREDITADA DE LOS
ACTIVOS A UN DELITO PRECEDENTE ESPECÍFICO
SÓLO ES UN REQUISITO INDISPENSABLE PARA LA
CONFIGURACIÓN DEL AGRAVANTE DE SEGUNDO
GRADO (ARTÍCULO 4°, SEGUNDO PÁRRAFO).
Dr. Víctor Prado Saldarriaga
Luis Yshií Meza

6. OTROS ASPECTOS IMPORTANTES DE LA
NUEVA LEGISLACIÓN PENAL CONTRA EL
LAVADO DE ACTIVOS
1. PUNIBILIDAD DE LOS ACTOS DE AUTO LAVADO DE ACTIVOS
(ARTÍCULO 10° in fine).
2. IDENTIFICACIÓN DEL DOLO A TRAVÉS DE LA PRUEBA
INDICIARIA (ARTÍCULO 10°, párrafo segundo).
3. REQUERIMIENTO
DE
UNA
TENDENCIA
INTERNA
TRASCENDENTE (FINALIDAD DE EVITAR LA IDENTIFICACIÓN
DEL ORIGEN ILÍCITO DE LOS ACTIVOS, SU INCAUTACIÓN O
DECOMISO).
4. PROCEDIMINETOS ESPECIALES DE INVESTIGACIÓN (ENTREGA
VIGILADA, BÚSQUEDA SELECTIVA DE DATOS, BENEFICIOS POR
COLABORACIÓN EFICAZ).
5. UTILIDAD PROBATORIA DE LOS INFORMES DE INTELIGENCIA
DE LA UIF-PERÚ (ARTÍCULO 3°,INCISO 5; ARTÍCULO 10°- A,
INCISO 7 DE LA LEY 27693).
Dr. Víctor Prado Saldarriaga
Luis Yshií Meza
JURISPRUDENCIA ACTUAL
DE LA CORTE SUPREMA
SOBRE EL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS
1. AUTONOMÍA PLENA DEL DELITO DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE SU
INVESTIGACIÓN Y JUZGAMIENTO (ACUERDO PLENARIO N°3-2010/CJ-116 DEL 13
DE NOVIEMBRE DE 2010).
2. POSIBILIDAD DE APLICACIÓN DE MEDIDAS COERCITIVAS REALES POR ACTOS
DE LAVADO EN CASOS DE DELITOS PRECEDENTES NO CONSUMADOS
(ACUERDO PLENARIO N° 7/CJ-116 DEL 6 DE DICIEMBRE DE 2011).
3. PUNIBILIDAD DE LOS ACTOS DE AUTO LAVADO DE ACTIVOS (EJECUTORIA
SUPREMA RECAIDA EN EL RECURSO DE NULIDAD 15-2012 DEL 15 DE ENERO DE
2013).
4. PLENA POSIBILIDAD DE COMISIÓN DEL DELITO DE LAVADO DE DINERO CON
ANTERIORIDAD A IDENTIFICACIÓN DE DELITOS HALLAZGO (EJECUTORIA
SUPREMA RECAIDA EN EL RECURSO DE NULIDAD 2926-2012-SPT DEL 10 DE
ENERO DE 2013; RECURSO DE QUEJA ORDINARIA 17-2012-SPT DEL 10 DE
ENERO DE 2013;RECURSO DE NULIDAD 2071-2011-SPT DEL 6 DE DICIEMBRE DE
2012; RECURSO DE NULIDAD 4003-2011-SSP).
Dr. Víctor Prado Saldarriaga
Luis Yshií Meza

7. MUCHAS GRACIAS POR SU ATENCION