estado de resultado 15062022.docx

SUMINISTROS Y SERVICIOS S.A.S.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A DICIEMBRE 31 DE 2019-2020 -2021 Y CORTE A 30 DE MARZO DE 2022
NIT: # 900712031 - 9
ACTIVO NOTA 2019 2020 2021 2022
Activo corriente
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 3 4.176.000 6.054.000 7.209.000 5.097.075
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES POR COBRAR 0 0 0 0
Clientes Nacionales 5 0 29.116.000 40.223.000 34.694.000
Anticipo de Impuestos y Contribuciones 0 0 0 0
Deterioro de Cartera 0 0 0 0
TOTAL CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES 0 29.116.000 40.223.000 34.694.000
Inventarios CORRIENTES 78.949.000 53.569.000 46.117.000 10.050.200
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 83.125.000 88.739.000 93.549.000 49.841.275
ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedades, planta y equipo
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 7 0 0 0 0
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
Activos mantenidos para la venta
ACTIVO TOTAL 83.125.000 88.739.000 93.549.000 49.841.275
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES POR PAGAR
Obligaciones Financieras 0 0 0 0
Proveedores Nacionales 16.182.000 14.335.000 15.126.000 1.678.600
Costos y Gastos por pagar 2.401.000 5.992.000 5.408.000 2.329.532
Impuestos por Pagar 261.000 81.000 3.653.000 0
Retencion y Aporte de Nomina 8 0 0 0 0
TOTAL CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES POR PAGAR 18.844.000 20.408.000 24.187.000 4.008.132
ANA ELENA ARTEAGA GONZALEZ CARLOS ENRIQUE MARTINEZ CARRASCAL
Representante Legal T.P. 78816-T
CC # 1.047.398.850 de Cartagena - Bolivar

A DICIEMBRE 31 DE 2018-2019 -2020 Y CORTE A 31 DE OCTUBRE DE 2021
NIT: # 900712031 - 9
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital de persona Juridica
utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
0 17.560.000
0 0
21.546.000 23.317.000 28.535.000 22.315.400
61.145.000 65.216.000 56.553.000 19.844.521
524.000 87.000 8.461.000 7.681.354
61.669.000 65.297.000 65.014.000 27.525.875
83.215.000 88.614.000 93.549.000 49.841.275
Beneficios a Empleados
Salarios por pagar
Cesantías consolidadas
Intereses Sobre Cesantías
Prima de Servicios
Vacaciones Consolidadas
Total Beneficios a Empleados
TOTAL PASIVO CORRIENTE
2019 2020 2021 2022
0 0 0 0
1.281.000 1.367.000 2.609.000 269.941
50.000 85.000 190.000 2.609
914.000 971.000 1.025.000 474.725
457.000 486.000 524.000 0
2.702.000 2.909.000 4.348.000 747.275
21.546.000 23.317.000 28.535.000 4.755.407

A DICIEMBRE 31 DE 2018-2019 -2020 Y CORTE A 31 DE OCTUBRE DE 2021
NIT: # 900712031 - 9
2019 2020 2021 2022
INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS 99.552.000 99.863.000 211.884.000 34.694.000
Costo de ventas 87.522.000 90.994.000 129.611.000 15.347.000
Costo de Produccion 0 0 0 0
Otros Costo de Produccion 0 0 0 0
UTILIDAD BRUTA 12.030.000 8.869.000 82.273.000 19.347.000
Gastos Operacionales de Admon 0 0 0 0
Gastos de Operacionales de Venta 11.245.000 8.701.000 70.159.000 7.529.532
Deterioro 0 0 0 0
Gastos de Depreciación 0 0 0 0
UTILIDAD OPERACIONAL 785.000 168.000 12.114.000 11.817.468
Otros Ingresos No Operacionales 0 0 0 0
Otros Gastos No Operacionales 0 0 0 0
Intereses Pagados 0 0 0 0
Gastos Financieros 0 0 0 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 785.000 168.000 12.114.000 11.817.468
Impuesto de Renta 261.000 81.000 3.653.000 4.136.113
UTILIDAD NETA - 524.000 87.000 7.681.354
CONCILIACION FISCAL DE LA UTILIDAD
2019 2020 2021 2022
GASTOS NO DEDUCIBLES DE RENTA 0 0 0 0
IMPUESTOS DE RENTA 261.000 81.000 3.653.000 4.136.113
RENTA LIQUIDA GRAVABLE 785.000 168.000 12.114.000 11.817.468

POLÍTICAS CONTABLESY NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS
FINANCIEROS
La preparación y presentación de los Estados Financieros es responsabilidad de la
administración de la compañía. Las notas como presentación de las prácticas contables
y revelación de la empresa, son parte integral de todos y cada uno de los estados
financieros.
NOTA No. 1
Ente Reportante
El ente empresarial y/o contratista, SUMINISTROS Y SERVICIOS S.A.S. con Nit. N° 900712031-9, y
domicilio principal en el Municipio de Cartagena, departamento de la Bolívar, República de Colombia,
Direcciónbarrio el rodeo etapa segunda mz 4 lote 7 e inscrito en la Cámara de Comerciode Cartagena
– Bolívar, el día 27 de febrero de 2014 bajo el registro mercantil N° 326567, y con vigencia hasta el
31 de diciembre de 2021. Su objeto social es el Transporte de carga por carretera,manipulación de
carga y otras actividades complementarias al transporte. Su el alquiler y arrendamiento de otros tipos
de maquinaria, equipo y bienes tangibles n.c.p; El catering para eventos, es decir, la provisión de
servicios de comida, con base en acuerdos contractuales con el cliente, que se realiza en el lugar por
él señalado y para un evento específico. Estos eventos pueden ser: banquetes, recepciones de
empresas (casas de banquetes), bodas, fiestas y otras celebraciones o reuniones; El catering
industrial, es decir, la provisión de servicios de comidas con base en acuerdos contractuales con el
cliente, para un periodo de tiempo específico. También incluye la operación de concesiones de
alimentación en instalaciones deportivas y similares. La comida puede ser preparada in situ (en el
lugar donde va a consumirse) o en una unidad central de preparación. Esta categoría comprende:
Las actividades de contratistas de servicios de comida (por ejemplo, para empresas de transporte).
La operación de concesiones de alimentación en instalaciones deportivas y similares.
Los servicios de alimentación escolar, mediante la preparación y distribución de comidas in situ (en
el lugar donde van a consumirse).
La operación de casinos o cafeterías (por ejemplo, para fábricas, oficinas u hospitales), sobre la base
de una concesión.
La operación de comedores universitarios al igual que de casinos y comedores para los miembros
de las Fuerzas Armadas.
Las actividades de restaurantes a bordo de buques de pasajeros al igual que los servicios de coche
comedor, cuando son proporcionados por unidades separadas de las que suministran el servicio de
transporte y
El comercio al por menor de todo tipo de víveres y abarrotes - verduras, legumbres, tubérculos,
carnes,productos cárnicos,productos lácteos y sus derivados en establecimientos no especializados,
y el comercioal por menor de productos no elaborados por la empresa, cuyo surtido está compuesto
principalmente de alimentos (víveres en general), bebidas o tabaco, Códigos CIIU 4923; 5621; 5229;
4711; tomados del Certificado de Existencia y representación legal expedido por la cámara de
comercio.
Fecha de corte Estados Financieros: Al corte de diciembre 31 de 2.018 - 2.019 - 2.020 y corte a 31
de octubre de 2.021 respectivamente.
NOTA No. 2
Principales políticas contables y Bases de Elaboración.
En la preparación de estos estados financieros separados, ente empresarial y/o contratista
SUMINISTROS Y SERVICIOS S.A.S., ha aplicado las políticas contables, los juicios, estimaciones y

supuestos contables significativos descritos en las reglamentaciones legales que le aplican a su
objeto social en materia de sus actividades.
Los estados financieros de la Compañía fueron preparados y presentados de acuerdo con el Decreto
3022 de 2013 emitido por el Ministerio de Hacienda y Crédito Público y el Ministerio de Comercio,
Industria y Turismo que incorpora la Norma Internacional Financiera de Información para Pequeñas
y Medianas entidades - NIIF para las Pymes - emitida por el Consejo de Normas Internacionales de
Contabilidad - IASB. Estas normas de contabilidad y de Información Financiera, corresponden a las
Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF)
Descripción las principales políticas contables y bases de elaboración aplicadas por la
Compañía:
Inversiones en asociadas - Las inversiones en asociadas se contabilizan al costo menos cualquier
pérdida por deterioro de valor acumulada. Los ingresos por dividendos de inversiones en asociadas
se reconocen cuando se establece el derecho a recibirlos. Se incluyen en otros ingresos.
Criterio de importancia relativa - Un hecho económico tiene importancia relativa cuando, debido a
su naturaleza, cuantía y las circunstancias que lo rodean, su conocimiento o desconocimiento, puede
alterar significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la información. En la
preparación de los estados financieros, se desglosan los rubros específicos conforme a las normas
legales o aquellos que representan el 5% o más del activo total, del activo corriente, del pasivo
total, del pasivo corriente, del capital de trabajo, del patrimonio y de los ingresos según el caso.
Además, se describen montos inferiores cuando se considera que puede contribuir a una mejor
interpretación de la información financiera.
Reconocimiento de ingresos de actividades ordinarias - Los ingresos de actividades ordinarias
procedentes de la venta de bienes o prestación de servicios se reconocen cuando se entregan los
bienes y ha cambiado su propiedad. Los ingresos de actividades ordinarias se miden al valor
razonable de la contraprestación recibida o por recibir, neta de descuentos e impuestos asociados
con la venta cobrados por cuenta del gobierno de Colombia.
Costos por préstamos - Todos los costos por préstamos se reconocen en el resultado del periodo
en el que se incurren.
Impuestos, gravámenes y tasas - Los activos y / o pasivos de impuestos de renta y anticipos de
renta comprenden las obligaciones o reclamos de las autoridades fiscales en relación con los
períodos de reporte actuales o anteriores que están pendientes de pago a la fecha de reporte. El
impuesto corriente es pagadero sobre la renta líquida, que difiere de la utilidad o pérdida en los
estados financieros.
Los activos y pasivos por impuestos diferidos se calculan, sin descontarse, a las tasas fiscales que
se espera apliquen al periodo de realización respectivo, en el entendido que hayan sido promulgadas
o esencialmente promulgadas a la fecha de reporte, tomando en consideración todos los posibles
resultados de una revisión por parte de las autoridades fiscales.
Los activos y pasivos por impuestos corrientes y diferidos se compensan sólo cuando la compañía
tiene el derecho exigible legalmente de compensar los montos y tiene la intención de liquidarlos por
su valor neto o de realizar el activo y cancelar el pasivo simultáneamente.
El impuesto sobre la renta se calcula en base a la renta líquida para personas jurídicas que trata el
estatuto tributario, para el año 2018 -2019 y 2020 inclusive, por el método de causación, sobre la cifra
mayor entre la renta presuntiva o la renta líquida fiscal; Anexo tabla:

Rangos en UVT Tarifa
Marginal
Instrucción para calcular impuesto
en $
Base Desde Hasta
0 El mayor entre la renta
presuntiva o la renta
líquida fiscal
32% Multiplicar el mayor entre la renta
presuntiva o la renta líquida fiscal por
el 32%
Resumen de las políticas Contables Significativas - Las Siguientes son las políticas contables
significativas aplicadas por el establecimiento en la preparación de los presentes estados financieros.
1. Conversión de Moneda Extranjera, moneda funcional y moneda de presentación, Los
Estados Financieros se presentan en pesos colombianos, que a la vez es la moneda funcional de la
compañía. Para efectos legales en Colombia los Estados Financieros individuales o separados, los
cuales deben ser presentados en pesos colombianos. 2. Efectivo y Equivalentes del Efectivo, Se
considera efectivo tanto a los fondos en caja como a los depósitos bancarios a la vista de libre
disponibilidad. Se considera equivalentes del efectivo a las inversionesa corto plazo de gran liquidez
y libre disponibilidad que sin previo aviso ni costo relevante, pueden convertirse fácilmente en una
cantidad determinada de efectivo conocida con alto grado de certeza al momento de la imposición,
están sujeta a un riesgo poco significativo de cambios en su valor,con vencimientos hasta tres
meses posteriores a la fecha de las respectivas imposiciones, cuyo destino principal no es el de
inversión o similar, sino el de cancelación de compromisos a corto plazo. Los adelantos en cuentas
corrientes bancarias, son préstamos que devenguen interés, exigibles a la vista y forman parte de la
gestión de la tesorería de la compañía, por lo que tambiénse asimilan a los equivalentes al efectivo.
Para propósitos de presentación del estado de situación financiera, el efectivo y equivalentes al
efectivo incluyen el efectivo en caja y bancos y las colocaciones a corto plazo que cumplen con las
condiciones definidas precedentemente. Los adelantos en cuentas corrientes bancarias se incluyen
como deudas y prestamos que devenguen interés en el pasivo corriente. Para propósitos de
presentación de los Estado de Flujo de Efectivo,el efectivo y equivalentes al efectivo incluyen el
efectivo en caja y bancos y las colocaciones a corto plazo que cumplen con las condiciones definidas
precedentemente, netos de los adelantos en cuentas corrientes bancarias.
Uso de estimaciones - La preparación de estados financieros de acuerdo con el nuevo marco de
información contable requiere que la administración efectúe estimaciones y presunciones quepodrían
afectar los importes registrados de activos, pasivos, y resultados durante el período. Cuando sea
difícil distinguir un cambio en una política contable de un cambio en una estimación contable, el
cambio se tratará como un cambio en una estimación contable.
Transacciones en moneda extranjera - Las transacciones en moneda extranjera se efectúan de
acuerdo con las normas legales vigentes y se registran a las tasas de cambio aplicables en la fecha
que ocurren. La moneda funcional de la Entidad es el peso colombiano y la moneda de reporte es
el dólar americano. Los saldos denominados en moneda extranjera están expresados en pesos
colombianos a las tasas de cambio de cierre del periodo respectivo. Las transacciones en moneda
extranjera son inicialmente registradas a las tasas de cambio a la fecha de las transacciones
originales. Los Activos y Pasivos monetarios denominados en moneda extranjera se convierten en
moneda funcional a la tasa de cambio de cierre vigente a la fecha de cierre del periodo sobre el que
se informa. Todas las diferencias de cambio se imputan al estado de resultados en la línea de otros
ingresos o gastos operativos, o en la línea de ingresos o costos financieros, según cual sea la
naturaleza del activo o pasivo que las genera. Las partidas no monetarias que se miden por su

costohistórico en moneda extranjera se convierten utilizando las tasas de cambiovigente a las fechas
de las transacciones originales
Propiedades, planta y equipo - Estas partidas se miden al costo menos la depreciación acumulada
y cualquier pérdida por deterioro del valor acumulada. La depreciación se carga para distribuir el
costo de los activos menos sus valores residuales a lo largo de su vida útil estimada.Las adiciones
y mejoras que incrementan significativamente la capacidad de producción o la vida útil, secapitalizan.
Los costos de mantenimiento y reparaciones que garantizan el funcionamiento normal de estos
activos se registran directamente comoun gasto del ejercicio. La utilidad o pérdida en la venta o retiro
de propiedad, planta y equipo es reconocida en las operaciones del año en que se efectúa la
transacción.
Reconocimiento
Una entidad aplicará los criterios de reconocimiento para las pequeñas y medianas empresas, con el
fin de establecer si reconoce o no una partida de propiedades, planta o equipo. Por lo tanto, la entidad
reconocerá el costo de un elemento de propiedades, planta y equipo como un activo si, y solo si:
(a) es probable que la entidad obtenga los beneficios económicos futuros asociados con el
elemento, y
(b) el costo del elemento puede medirse con fiabilidad.
Las propiedades, planta y equipos deben tener su respectiva documentación, avalada dentro del
contexto legal, en la cual, certifican la custodia, la propiedad y/o la posesión de los mismos
Los activos se deprecian por el método de línea recta.
Tipos de activo Vida útil Valor residual
Construcciones y edificaciones 20 0%
Maquinaria y equipo 10 0%
Equipo de Oficina 10 0%
Equipo de computación y comunicación 5 0%
Flota y equipo de transporte 5 0%
Activos Intangibles - El crédito mercantil representa el exceso de costo de adquisición sobre el de
mercado de los activos identificables a la fecha de compra; este es amortizado por el método de línea
recta durante el periodo estimado de beneficio esperado, sin exceder de diez (10) años.
Deterioro del valor de los activos - En cada fecha sobre la que se informa se revisan las
propiedades, planta y equipo, activos intangibles e inversiones en asociadas para determinar si
existen indicios de que esos activos hayan sufrido una pérdida por deterioro de valor. Si existe el
deterioro, se estima y se compara el importe recuperable con su importe en libros, si este esinferior,
se reduce el importe en libros y se reconoce una pérdida por deterioro del valor en resultados.
De forma similar se revisan los inventarios, comparando el importe en libros, con su precio de venta
menos los costos de terminación y venta. Si existe el deterioro, se reduce su importe en libros al
precio de venta menos los costos de terminación y venta, y se reconoce una perdida por deterioro
del valor en resultados. Las reversiones de una perdida por deterioro se reconocen en resultados.
Arrendamientos - Los arrendamientos se clasifican como arrendamientos financieros siempre que
los términos del arrendamiento transfieran sustancialmente todos los riesgos y las ventajas
inherentes a la propiedad del activo arrendado a la entidad. Todos los demás arrendamientos se
clasifican como operativos.

Inventarios - Los inventarios se expresan al importe menor entre el costo y el precio de venta menos
los costos de terminación y venta. Se contabilizan al costo de adquisición por el sistemadel Inventario
permanente y su método de valoración es el PEPS – primeras en entrar, primeras en salir (Ver nota
N° 6)
Reconocimiento y medición de los inventarios
La sección 13 de la NIIF para PYMES establece los principios para el reconocimiento y medición de
los inventarios considerando siempre y cuando:
a) Los bienes sean mantenidos para la venta en curso normal de las operaciones.
b) Los bienes estén en proceso de producción con vista a esa venta.
c) Los bienes estén en forma materiales o suministros, para ser consumidos en el proceso de
producción, o en la prestación de servicios.
Los productos terminados se miden por el valor del costo de fabricación y otros costos que fueran
necesarios para tener las existencias en su condición y ubicación actual. La salida de productos
terminados se reconoce de acuerdo con las fórmulas de costeo de primeras entradas, primeras
salidas, promedio ponderado o costo de identificación específica.
Costo de los inventarios.
Los costos de adquisición de los inventarios de la empresa comprenderán el precio de compra, los
aranceles de importación y otros impuestos (que no sean recuperables posteriormente de las
autoridades fiscales), el transporte, la manipulación y otros costos directamente atribuibles a la
adquisición de las mercaderías, materiales o servicios. Los descuentos comerciales, las rebajas y
otras partidas similares se deducirán para determinar el costo de adquisición
La empresa puede adquirir inventarios con pago aplazado. En algunos casos,el acuerdo contiene de
hecho un elemento de financiación implícito, por ejemplo, una diferencia entre el precio de compra
para condiciones normales de crédito y el importe de pago aplazado. En estos casos, la diferencia
se reconocerá comogasto por intereses a lo largo del periodo de financiación y no se añadirá al costo
de los inventarios
Esta mercancía no fabricada por la empresa, está representada por el Comercio al por menor de
productos en establecimientos no especializados; Códigos CIIU 4923; 5621; 5229; 4711 tomados del
Certificado de Existencia y representación legal expedido por la cámara de comercio.
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar - La mayoría de las ventas se realizan de
contado, las ventas a crédito, con condiciones de crédito normales, y los importes de las cuentas
por cobrar no tienen intereses. Cuando el crédito se amplía más allá de las condiciones de crédito
normales, las cuentas por cobrar se miden al costo amortizado utilizando el método de interés
efectivo. Al final de cada periodo sobre el que se informa, se revisan estos rubros para determinar si
son recuperables o no. Si no son recuperables se reconoce en resultados una perdida por deterioro
del valor.
Reconocimiento de Cuentas por Cobrar:
Se define como reconocimiento, el proceso de incorporación en la información financiera de la
entidad, de una partida que cumple con el concepto de cuentas por cobrar detallado, en el alcance
de esta política y que satisface los siguientes criterios:
a) Es probable que cualquier beneficio económico futuro asociado con la partida llegue o salga de
la entidad.
b) La partida tiene un costo o valor que pueda ser medido con fiabilidad.
Con base en esto, se reconocerán como cuentas por cobrar los valores que se generen a favor de
la entidad cada vez que:
 Se preste un servicio, cuyo pago no se ha recibido de contado.
 Se desembolse dinero o recursos a favor de terceros en espera de una contraprestación o
beneficio futuro.
Instrumentos financieros derivados - La entidad ha efectuado acuerdos de cobertura de tasa de
interés para protegerse de las variaciones en tasas fijas frente a las tasas variables de las
obligaciones financieras. La diferencia entre los montos pagados y los ingresos recibidos bajo

operaciones de cobertura son reconocidos como gastos financieros de la deuda. La compañía no
utiliza estos instrumentos financieros con propósitos especulativos. Las operaciones son valoradas
al valor razonable al cierre del año y se afectan los resultados del periodo.
Las cuentas por cobrar no generan interés siempre y cuando se cumplan las condiciones del pago,
cuando el plazo de pago se amplía más allá de las condiciones de crédito normales, las cuentas por
cobrar generan los intereses estipulados en el mercado.
Las cuentas por cobrar no recuperables se llevan a los gastos en el estado de resultados
El manejo de la cuenta clientes, tiene una rotación máxima de cobro 30 días calendario.
Deterioros deudores comerciales y otras cuentas por cobrar - El deterioro para cuentas de difícil
cobro se revisa y actualiza con base en el análisis del riesgo, en su recuperación y evaluaciones
efectuadas por la administración. La tasa de descuento para medir cualquier pérdida por deterioro
del valor será la tasa de interés efectiva actual.
Efectivo y equivalente de efectivo - El efectivo y sus equivalentes están representados por el
disponible en caja, bancos y las inversiones de alta liquidez y con un riesgo insignificante en los
cambios de valor.
Acreedores comerciales - Corresponden a obligaciones basadas en condiciones de crédito
normales y no tienen intereses, las acreencias en moneda extranjera se convierten a la tasa de
cambio vigente a la fecha que se informa, las ganancias o pérdida por diferencias en cambio se
incluyen en otros gastos o en otros ingresos.
Un pasivo financiero o cuentas corrientes comerciales por pagar, es una obligación contractual para
entregar dinero u otros activos financieros a terceros (otra entidad o persona natural), se incluyen las
obligaciones financieras, proveedores nacionales, costos y gastos por pagar documentos por pagar,
préstamos por pagar e impuestos por pagar.
Reconocimiento inicial de las obligaciones financieras y cuentas por pagar
Las obligaciones financieras y cuentas por pagar se reconocerán en los estados financieros solo
cuando cumplan las condiciones para reconocimiento de pasivos, conforme a lo descrito y
establecido en el grupo No 3, denominadas NIIF para MiPymes
Medición
Tanto las obligaciones financieras como las cuentas por pagar se medirán a su costo histórico,
efectuando la causación de los intereses en forma periódica y afectando las correspondientes
cuentas del estado de situación financiera.
Baja en cuentas
Una entidad dará de baja en cuentas un elemento de obligaciones financieras y cuentas por pagar:
a. Cuando haya sido pagada o cancelada en su totalidad, o bien haya expirado.
b. Cuando se realice una permuta entre un prestamista y un prestatario.
c. Cuando se condone la obligación o cuenta por pagar; o
d. Cuando se realice su castigo.
Presentación en los estados financieros
La empresa clasificará sus obligaciones financieras y cuentas por pagar, conforme lo descrito y
Obligaciones laborales - Las leyes laborales prevén el pago de una compensación diferida a los
empleados en la fecha de su retiro, este importe varía dependiendo de factores como: fecha de
ingreso, tipo de contrato y salario; Además se debe reconocer intereses del 12% sobre los montos
acumulados en cesantías a favor de cada empleado. Si el retiro es injustificado, el empleado tiene
derecho a recibir una indemnización que varía dependiendo del tipo de contrato, tiempo laborado y
el salario. La compañía hace aportes periódicos a cesantías y seguridad social integral: salud,

riesgos laborales, cajas de compensación y pensiones, a los respectivos fondos privados, quienes
asumen estas obligaciones en su totalidad.
Reconocimiento
La empresa reconocerá el costo de todos los beneficios a los empleados a los que éstos tengan
derecho como un gasto, a menos que otro capítulo de esta Norma requiera que el costose reconozca
como parte del costo de un activo, tal como sucede en la construcción de propiedades, planta y
equipo
Obligaciones laborales a corto plazo
Las obligaciones a corto plazo a los empleados comprenden partidas tales como las siguientes.
a. Salarios y aportes a la seguridad social.
b. Prestaciones sociales básicas (primas, vacaciones, cesantías e intereses a las cesantías)
Presentación en los estados financieros
Una pequeña y mediana empresa, clasificará sus obligaciones laborales conforme lo descrito y
Contingencias - A la fecha de emisión de los estados financieros, pueden existir condiciones que
resulten en pérdidas para la entidad, pero que solo se conocerán si en el futuro determinadas
circunstancias se presentan; la administración y asesores legales evalúan la probabilidad de
ocurrencia, para decidir sobre los montos provisionados o revelados, ya sean a favor o en contra de
la entidad. Los activos contingentes no se reconocen en los estados financieros, pero se revelan
cuando su grado de contingencia es probable.
Un activo es un recurso controlado por la entidad como resultado de sucesos pasados, del
que la entidad espera obtener, en el futuro, beneficios económicos.
NOTAS DE CARÁCTER ESPECÍFICO
NOTA No. 3 Efectivos y equivalentes al efectivo
El saldo de disponible a diciembre 31 de 2.019 - 2.020 - 2.021 y corte a 30 de marzo de 2.022
comprende así respectivamente:
NOTANo.4 Inversiones
Inversiones obligatorias (No Aplicamos)
Nota No. 5 Deudores
El saldo cuentas corrientes comerciales a diciembre 31 de 2.019 - 2.020 - 2.021 y corte a 30 de
m
a
r
z
ode 2.022 comprende así respectivamente:
ACTIVO NOTA 2019 2020 2021 2022
Activo corriente
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES POR COBRAR 0 0
Clientes Nacionales 5 0 29.116.000 40.223.000 34.694.000
TOTAL SALDO CUENTAS CORRIENTES 0 29.116.000 40.223.000 34.694.000
NOTA No. 6 Inventarios
Al 31 de diciembre de 2.019 - 2.020 - 2.021 y corte a 30 de marzo de 2.022 presenta la siguiente
conformación del Inventario:
ACTIVO NOTA 2019 2020 2021 2022
Activo corriente
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 3 4.176.000 6.054.000 7.209.000 5.097.075
TOTAL SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 4.176.000 6.054.000 7.209.000 5.097.075

ACTIVO NOTA 2019 2020 2021 2022
Activo corriente
Inventarios CORRIENTES 78.949.000 53.569.000 46.117.000 10.050.200
TOTAL SALDO INVENTARIOS CORRIENTES 6 78.949.000 53.569.000 46.117.000 10.050.200
NOTA No. 7 Propiedades, planta y equipo
Al 31 de diciembre de 2.019 - 2.020 -2.021 y corte a 30 de marzo de 2.022, la Propiedad, planta y
equipo no presentan información ya que estos son en arrendamientos
ACTIVOS NO CORRIENTES
Propiedades, planta y equipo
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 0 0 0 0
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTE S 7 0 0 0 0
Un pasivo es una obligación presente de la entidad, surgida a raíz de sucesos pasados, al
vencimiento de la cual, y para cancelarla, la entidad espera desprenderse de recursos que
incorporan beneficios económicos
NOTANo. 8 Cuentas Corrientes Comerciales (pasivo corriente)
El saldo de Cuentas Corrientes Comerciales disponible a diciembre 31 de 2.019 - 2.020 - 2.021 y
corte a 30 de octubre de 2.022 comprende así respectivamente:
PASIVO NOTA 2019 2020 2021 2022
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES POR PAGAR
Obligaciones Financieras 0 0 0
Proveedores Nacionales 16.182.000 14.335.000 15.126.000 1.678.600
Costos y Gastos por pagar 2.401.000 5.992.000 5.408.000 2.329.532
Impuestos por Pagar 261.000 81.000 3.653.000
Retencion y Aporte de Nomina 0 0 0
TOTAL CUENTAS CORRIENTES COMERCIALES POR PAGAR 8 18.844.000 20.408.000 24.187.000 4.008.132
NOTANo. 09 Beneficios a Empleados (Obligaciones Laborales)
Al 31 de diciembre de 2.019 - 2.020 - 2.021 y corte a 30 de marzo de 2.022, se presenta la siguiente
conformación de las cuentas salarios por pagar, cesantías consolidadas, intereses sobre cesantías,
prima de servicios y vacaciones consolidadas.
PASIVO
PASIVO CORRIENTE NOTA 2019 2020 2021 2022
Beneficios a Empleados 0
Salarios por pagar 0 0 0 269.941
Cesantias consolidadas 1.281.000 1.367.000 2.609.000 2.609
Intereses Sobre Cesantias 50.000 85.000 190.000 474.725
Prima de Servicios 914.000 971.000 1.025.000 0
Vacaciones Consolidadas 457.000 486.000 524.000 747.275
Total Beneficios a Empleados 9 2.702.000 2.909.000 4.348.000 4.755.407
El Patrimonio es el residuo de los activos reconocidos menos los pasivos reconocidos.
NOTA No. 10 Patrimonio

Al 31 de diciembre de 2.019 - 2.020 - 2.021 y corte a 30 de marzo de 2.022 se presenta la siguiente
conformación del patrimonio
PATRIMONIO NOTA 2019 2020 2021 2022
Capital de persona Juridica 61.145.000 65.216.000 56.553.000 19.844.521
utilidad del ejercicio 524.000 81.000 8.461.000 7.681.354
TOTAL PATRIMONIO 10 61.669.000 65.297.000 65.014.000 27.525.875
NOTA No. 11 Ingresos por actividades Ordinarias
El saldo de ingresos por actividades ordinarias al 31 de diciembre de 2.019 - 2.020 - 2.021 y corte a
30 de marzo de 2.022 comprende así respectivamente:
INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS NOTA 2019 2020 2021 2022
VENTAS 11 99.552.000 99.863.000 211.884.000 34.694.000
TOTAL INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS 99.552.000 99.863.000 211.884.000 34.694.000
NOTA No.12 Costos y Gastos Operacionales de administración y ventas
Gastos son los decrementos en los beneficios económicos, producidos a lo largo del periodo sobre
el que se informa, en forma de salidas o disminuciones del valor de los activos, o bien por la
generación o aumento de los pasivos, que dan como resultado decrementos en el patrimonio,
distintos de los relacionados con las distribuciones realizadas a los inversores de patrimonio
Los gastos que surgen de nuestra actividad ordinaria incluyen, por ejemplo, el costo de las ventas,
costo de producción, los salarios, la depreciación. Usualmente, toman la forma de una salida o
disminución del valor de los activos, tales como efectivo y equivalentes al efectivo, inventarios o
propiedades, planta y equipo.
El saldo de los costos de ventas y de producción, gastos operacionales de administración y ventas,
ingresos y gastos no operacionales al 31 de diciembre de 2.019 - 2.020 - 2.021 y corte a 30 de marzo
de 2.022 comprende así respectivamente
Costos de ventas y de producción NOTA 2019 2020 2021 2022
Costo de ventas 12 87.522.000 90.994.000 129.611.000 15.347.000
TOTAL COSTOS DEVENTAS 87.522.000 90.994.000 129.611.000 15.347.000
Gastos Operacionalesde admón. y ventas NOTA 2019 2020 2021 2022
Gastos de Operacionales de Venta 11.245.000 8.701.000 70.159.000 7.529.532
TOTAL GASTOS OPERACIOBNALES DE VENTAS 11.245.000 8.701.000 70.159.000 7.529.532
ANA HELENA ARTEAG A GONZALE Z CARLOS ENRIQ UE MARTINEZ CARRASCAL
C.C N.º 1.047.398.850 de Cartagena - Bolívar

997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora

NIT N° 900712031-9
CERTIFICACION
El suscrito contador de la Compañía SUMINISTROS Y SERVICIOS S.A.S. identificada
con NIT N° 900712031-9 certifica que el libro de registro de accionistas refleja la
siguiente composición accionaria al 15 de diciembre de 2021:
Nombredel accionista Número de
acciones
Participación
nominal
%
Participación
LuisIgnacio ArteagaRuiz 300 $ 600.000 60 %
AnaElenaArteagaGonzález 200 $ 400.000 40%
TOTAL,ACCIONES 500 $1.000.000 100%
Total capital suscrito $1.000.000
Total capital suscrito y pagado $1.000.000
Luis Ignacio Arteaga Ruiz, cedula de ciudadanía N° 73.108.724 de Cartagena
(Bolívar), Ana Helena Arteaga González, cedula de ciudadanía # 1.047.398.850 de
Cartagena (Bolívar).
El valor nominal de la acción es de dos mil pesos ($2.000) cada una. Las acciones de
la sociedad en que se halla dividido su capital, son ordinarias y nominativas.
Este Certificado se emite a solicitud del Representante legal en el Municipio de
Cartagena- Bolívar para propósitos lícitos, a los doce días (15) del mes de
diciembre (12) de 2021
CARLOS ENRIQUE MARTINEZ CARRASCAL
Contador Público
Tarjeta Profesional N° 78816 -T
Dirección, Barrio Alameda la Victoria manzana E lote 08 Piso 1 Cartagena – Bolívar

INFORMACION DE LA EMPRESA
Razón Social y NIT: Suministros y Servicios SAS 900712031-9
Nombre del contacto, Teléfono, E-mail: Ana Elena Arteaga
Cel:3127832257 E-mail: febrero0226@hotmail.com
Cargo: Representante Legal
1. Reseña Histórica – Antecedentes: (Como nació la empresa y Evolución
que ha tenido, experiencia de los socios en la actividad): La empresa fue
constituida el 27 de febrero del 2014 con el nombre AUTOSERVICIOS
LA ECONOMIA EL CAMPESTRE, dedicado a la venta de víveres y
abarrotes, seis años después se reinvento su nombre y su razón social,
paso hacer llamada SUMINISTROS Y SERVICIOS SAS como una idea
de alimentación para las pequeñas, medianas y grandes empresas en la
ciudad de Cartagena mas que todo en la zona industrial de Mamonal, la
cual era una gran oportunidad debido a que en la pandemia muchos
proveedores de alimentación habían cerrado sus puertas.
La empresa ha evolucionado hasta alcanzar un tope de producción el
cual se han manejado dos turnos para sacar los servicios.
Los socios se han sentido muy conformes con el proceso y la evolución
de la empresa.
2. Descripción de la Actividad Comercial: Servicio de catering, encargados
del suministro de alimentación a pequeñas, medianas y grandes
empresas
3. Tiempo en la Actividad : Del 27 de Febrero 2014 al 31 de Julio del 2020
dedicados a la venta de víveres y abarrotes, del 18 de Agosto del 2020
hasta la fecha dedicado al Servicio de restaurante
4. Número de Empleados : 7
5. Información de los Socios: Profesión, Trayectoria en la actividad,
Conocimiento del negocio, Participan en la Administracion
 Luis Ignacio Arteaga Ruiz : Principal accionista en la empresa,
empresario, contador publico , revisor fiscal, especialista en
administración de empresa, docente universitario, amplio
conocimiento sobre el funcionamiento de las empresas de
alimentación .
 Ana Elena Arteaga González : Segunda accionista de la empresa,
contadora publica, representante legal de la misma, amplio
conocimiento sobre el tema y logística de la alimentación
6. Composición Accionaria:
Nombre Identificación % participación
Luis Ignacio Arteaga 73108724 60
Ana Helena Arteaga 1047398850 40

7. Principales productos y/o Servicios:
Nombre % ventas
Servicio de comedor en cada
uno de sus líneas:
Desayunos, almuerzos,
cenas, refrigerios y servicio
de buffet
100
8. Política de ventas: La empresa fundamenta sus políticas de venta
fundamentadas en un departamento de ventas de la mano de una
gerente comercial encargada de la promoción y publicidad de la
empresa, en busca de establecer relaciones comerciales con los
potenciales clientes, dado este paso tenemos unas premisas a la hora
de establecer relaciones comerciales con los clientes las cuales son :
 Facturación: Se maneja un sistema de facturación electrónica
implantado en el vigente año del 2021, la cual se recopila todo el
servicio suministrado en los periodos del mes, es decir, dos
quincenas.
 Tiempo de plazo: Como condición en nuestras políticas de venta
tienen un plazo de cancelación de 15 días después de emitida
dicha factura
 Stock para ventas: Tenemos en cuenta muchos factores a la
hora de suministrar alimentación, como premisa importante un
stock mínimo para llegar a tener relación con la empresa ya que
son empresas que se encuentran en una zona industrial un poco
retiradas se tienen en cuenta el factor del transporte y el
combustible
 Cotización con relación al tipo de servicio requerido: Se
manejan varios servicios requeridos de alimentación, con
diferentes empaques, distintos empaques por eso es necesario
saber las necesidades del cliente para establecer relaciones
comerciales.
9. Principales clientes:
Cliente Teléfono Contacto % ventas plazo
SICMECI 3145785033 Fabio Figueroa 60 15
RECYCLABLES 3107249701 Camilo 30 15
ETEC 3017335232 Diana Franco 10 15
10.Principales proveedores:
Proveedor Teléfono Contacto %
compras
plazo
IMPROCAR 3186673521 Joaquín
Alfonso
50 15

INVERSIONES ALVARO
SABOGAL
3168340497 Álvaro Sabogal 25 15
EL MANANTIAL 3153923414 Nafer Álvarez 25 15
11.Políticas de compras: Siguiendo el mismo lineamiento la empresa es muy
estricta a la hora de realizar sus compras puesto que se tienen en cuenta
cuatro factores muy importantes a la hora de adquirir los insumos
necesarios para el momento de la producción se tienen en cuenta los
siguientes factores:
 Reputación del proveedor: Tenemos en cuenta los comentarios
hacia el proveedor, que tal esta posicionado en el mercado, los
precios y sobre todo el cuidado de los insumos
 Descuentos: Así como se busca la calidad del producto se trata
de buscar proveedores que tengan en cuenta los volúmenes de
compras, a mayor cantidad de insumo mayor descuento
 Créditos de pago: Tenemos en cuenta los plazos que estos
proveedores dan para poder pagar los insumos que se reciben
para la producción
 Calidad del producto : Tenemos muy en cuenta este aspecto
debido a que nosotros ofrecemos un servicio con los estándares
de calidad requeridos y necesitamos tener productos que estén a
la altura de esos requerimientos.
12.Principales Competidores:
Nombre % mercado
ANTILLANA
13.Principales cambios realizados por la empresa durante el 2020 y lo corrido
del 2021.
 Traslado de instalaciones: A causa de la subida de producción
que se tuvo a comienzo de año, toco mudarse a un sitio más amplio
puesto que la capacidad instalada del antiguo lugar no estaba
dando abasto
 Cambio en el personal de la cocina: Se hizo un cambio en el
personal de la cocina en pro de mejorar la calidad del servicio que
se está ofreciendo
 Cambio de proveedores: Se opto por cambiar el proveedor que
no estaba vendiendo la proteína por uno de mejor calidad y con
mejores descuentos
 Compra de activos: Debido a la alta demanda que se tuvo fue
necesario adquirir activos tales como : Congeladores mas grandes
para las proteínas, refrigeradores para las verduras, vitrinas mas
amplias para los abarrotes y mas utensilios de cocinapara poder
estar a la altura.
14.Proyectos de la empresa para el 2021 y 2022
 Se tiene proyectado para el primer trimestre del año 2022 tener una
producción de 300 comidas

 Abarcar gran parte de la zona industrial de Mamonal, que es donde
las empresas tienen gran parte del personal
 Posicionarse como empresa reconocida en la ciudad de Cartagena
para aumentar el promedio de servicios diarios
15.Que información relevante nos puede dar sobre el sector económico
donde se encuentra la empresa.
 Es un sector competitivo
16.Que gestion han realizado para mejorar la liquidez de la empresa.
 Se ha procurado siempre tener un apalancamiento el cual ha
ayudado a la empresa a solventar sus principales obligaciones
a corto y mediano plazo. En lo posible se trata de no tocar ese
apalancamiento que se tiene
17.¿Como se ha visto impactada la empresa por la coyuntura actual?
 La empresa no se ha visto afectada con relación a la coyuntura
( COVID-19), ya que esta empresa inicio el 18 de agosto del
2020 y estaba teniendo servicios en la zona portuaria de
Cartagena, alrededor de 50 servicios diarios, la situación mejoro
en enero del 2021 contratando con una empresa de reciclables
ubicada en el barrio Ceballos que tenían un promedio de 150
servicios al día.
18.¿Cuál es la Estrategia o planes para enfrentar la situación actual y cuál es
la Perspectiva futura del negocio en los próximos 3, 6 y 9 meses?
 Las estrategias que han utilizado la empresa han sido dos:
o Reducción de costos: Tratar de gastar lo menos posible
sin descuidar las pretensiones del cliente, cumpliendo
estándares de alimentación altos
o Administración de Recursos: Se encontró la manera de
rendir los recursos de la empresa, hay que tener en
cuenta que los recursos son limitados, por ende, entre
mejor sean administrados los recursos de la empresa
mejor liquidez vamos a tener
19.¿En qué porcentaje de su capacidad instalada está operando la empresa
en la actualidad?
 La empresa cuenta con una capacidad instalada para 500
servicios, se esta trabajando con un 30% de su capacidad
20.¿Frente su modelo actual de negocio ha implementado alguna nueva
estrategia? en caso positivo, favor explicar.
 Hemos mantenido como base la misma estrategia,
implementado mejoras en el personal, aminorando costos y
administrando los recursos de manera adecuada, esto nos ha
ayudado a tener una buena liquidez sumado al apalancamiento
21. ¿Actualmente la empresa tiene cuentas por cobrar con clientes?
¿Porque valor son? ¿Como se los van a cancelar?
 La empresa tiene actualmente cuentas por cobrar de
$25.000.000 pesos, pagos que se harán efectuados por medio
de consignaciones bancarias cumpliendo con los plazos
establecidos en nuestra política de venta.

estado de resultado 15062022.docx

estado de resultado 15062022.docx

Recomendados

Recomendados

Más contenido relacionado

Similar a estado de resultado 15062022.docx

Similar a estado de resultado 15062022.docx (20)

Último

Último (20)

estado de resultado 15062022.docx