minera

1. EMPRESA MINERA "VALE UN POTOSÍ"
Potosí - Bolivia
BALANCE GENERAL
PRACTICADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2009
(Expresado en Bolivianos)
A C T I V O
ACTIVO CORRIENTE
Disponible
Caja 134,108.00
Bancos 999,412.80 1,133,520.80
Banco de Crédito S.A. 399,412.80
Exigible
Credito Fiscal IVA 2,306.36
Anticipo en Compra de Minerales 263,533.60
Regalías Mineras 89,496.00 355,335.96
Realizable
Almacén General 33,486.56
Bodega de Minerales 105,352.66
Polvorin 16,799.44 155,638.66
ACTIVO NO CORRIENTE
F i j o
Terrenos 58,933.81
Propiedades Mineras 237,305.34
Propiedades Planta y Equipo 728,581.93
(-) Depreciación Acumulada 73,881.21 654,700.72
Edificios y Construcciones 122,501.01
(-) Depreciación Acumulada 3,292.08 119,208.93
Muebles y Enseres 59,041.39
(-) Depreciación Acumulada 6,491.72 52,549.67
Equipo de Computación 20,843.70
(-) Depreciación Acumulada 4,538.60 16,305.10
Vehículos 77,870.14
(-) Depreciación Acumulada 16,871.87 60,998.27
Herramientas en General 5,717.93
(-) Depreciación Acumulada 1,548.60 4,169.33
Maquinaria y Equipo 113,254.13
(-) Depreciación Acumulada 10,558.14 102,695.99 1,306,867.16
Diferido
Minerales en Tránsito 10,700.00 10,700.00
T O T A L A C T I V O Bs. 2,962,062.58
P A S I V O
PASIVO CORRIENTE
Exigible a Corto Plazo
Sueldos y Salarios por Pagar 17,384.86
Aportes y Retenciones por Pagar 4,045.14
Anticipo sobre Venta de Minerales 890,234.50
Regalías Mineras por Pagar 15,330.00
Impuesto a las Utilidades de las Empresas por Pagar 45,809.82
Alicuota Adicional al Impuesto a las Utilidades de las Empresas por Pagar 7,782.73 980,587.05
PASIVO NO CORRIENTE
Reservas
Provisión para Aguinaldos 43,651.00
Previsión para Indemnizaciones 72,881.00 116,532.00
PATRIMONIO
Patrimonio
Capital 1,642,429.30
Ajuste de Capital 19,288.00
Ajuste de Reservas Patrimoniales 8,976.00
Resultados Acumulados 119,515.00 1,790,208.30
(+) Resultado del Ejercicio 74,735.23 1,864,943.53
T O T A L P A S I V O Bs. 2,962,062.58

2. EMPRESA MINERA "VALE UN POTOSÍ"
Potosí - Bolivia
ESTADO DE RESULTADOS
PRACTICADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2009
(Expresado en Bolivianos)
INGRESOS
VENTA DE MINERAL 1,719,562.00 1,719,562.00
Menos: COSTO DE VENTAS
Costo de Comercialización de Minerales
Existencia Inicial 16,232.00
Más: Compras 353,322.00 369,554.00
Menos: Existencia Final 24,532.66 345,021.34
Costo de Explotación Mina
Existencia Inicial 196,332.90
Más: Producción 260,885.00 457,217.90
Menos: Existencia Final 45,100.00 412,117.90
Costo de Explotación Ingenio
Existencia Inicial 363,299.00
Más: Producción 380,982.35 744,281.35
Menos: Existencia Final 35,720.00 708,561.35 1,465,700.59
253,861.41
Menos: GASTOS DE OPERACIÓN
Gastos de Venta 16,990.52
Gastos de Administración 86,566.76
Gastos Generales 2,683.21
Gastos Varios 985.00
Depreciacion de Edificios y Construcciones 3,255.21
Depreciacion de Muebles y Enseres 5,492.01
Depreciacion de Equipo de Computación 5,434.24 121,406.95
UTILIDAD EN OPERACIONES 132,454.46
Mas/Menos: OTROS RESULTADOS
Ingresos Reexpresados 27,653.45
Egresos Reexpresados 3,498.49
Ajuste por Inflación y Tenencia de Bienes 11,276.87 12,878.09
RESULTADO CONTABLE 119,576.37
Menos: DEDUCCIONES IMPOSITIVAS
Impuesto a las Utilidades de las Empresas 29,894.09
Alicuota Adicional al Impuesto a las Utilidades de las Empresas 14,343.25 44,237.34
RESULTADO DEL EJERCICIO 75,339.03

3. EMPRESA MINERA "VALE UN POTOSÍ"
Potosí - Bolivia
PRACTICADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2009
(Expresado en Bolivianos)
MATERIAL DIRECTO
Material Explosivo 16,503.00
Combustibles y Lubricantes 6,665.00
TOTAL MATERIAL DIRECTO DE EXPLOTACION Bs 23,168.00
Más MANO DE OBRA DIRECTA
Sueldos Obreros 24,200.00
Sueldo de Técnicos 20,900.00
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA DE EXPLOTACION Bs 45,100.00
TOTAL COSTO PRIMO DE EXPLOTACION Bs 68,268.00
Más GASTOS INDIRECTOS DE EXPLOTACION
Implemento de Trabajo 1,607.76
Depreciaciones 27.00
TOTAL GASTOS INDIRECTOS DE EXPLOTACION Bs 1,634.76
TOTAL COSTO DE EXPLOTACION Bs 69,902.76
EMPRESA MINERA "VALE UN POTOSÍ"
Potosí - Bolivia
PRACTICADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2009
(Expresado en Bolivianos)
MATERIAL DIRECTO
Combustibles y Lubricantes 3,611.50
Repuestos y Accesorios 624.00
Reactivos Químicos 21,011.40
TOTAL MATERIAL DIRECTO DE EXPLOTACION Bs 25,246.90
Más MANO DE OBRA DIRECTA
Sueldos Obreros 13,320.00
Sueldo de Técnicos 22,400.00
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA DE EXPLOTACION Bs 35,720.00
TOTAL COSTO PRIMO DE EXPLOTACION Bs 60,966.90
Más GASTOS INDIRECTOS DE EXPLOTACION
Implemento de Trabajo 1,223.22
Depreciaciones 45.00
TOTAL GASTOS INDIRECTOS DE EXPLOTACION Bs 1,268.22
TOTAL COSTO DE EXPLOTACION INGENIO Bs 62,235.12
ESTADO DE COSTO DE EXPLOTACION MINA
ESTADO DE COSTO DE EXPLOTACION INGENIO

4. EMPRESA MINERA "VALE UN POTOSÍ"
Potosí - Bolivia
PRACTICADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2009
(Expresado en Bolivianos)
MATERIAL DIRECTO
Combustibles y Lubricantes 1,539.03
Materiales y Suministros 5,600.00
TOTAL MATERIAL DIRECTO DE EXPLOTACION Bs 7,139.03
Más MANO DE OBRA DIRECTA
Carguio y Manipuleo 1,795.00
TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA DE EXPLOTACION Bs 1,795.00
TOTAL COSTO PRIMO DE EXPLOTACION Bs 8,934.03
Más GASTOS INDIRECTOS DE EXPLOTACION
Análisis Químico de Minerales 1,783.98
Mantenimiento y Reparación de Vehículos 1,126.65
Mantenimiento y Reparación de Maquinaría 6,680.00
Gastos de Transporte 3,398.00
Gastos de Verificación 2,610.00
TOTAL GASTOS INDIRECTOS DE EXPLOTACION Bs 15,598.63
TOTAL COSTO DE EXPLOTACION Bs 24,532.66
EMPRESA MINERA "VALE UN POTOSÍ"
Potosí - Bolivia
PRACTICADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2009
(Expresado en Bolivianos)
SALDO DE GESTION DE REGALIAS MINERAS
RM VENTAS 89,496.00
(-) RM COMPRAS 15,330.00
SALDO A DEDUCIR 74,166.00
Menos: RM ACREDITABLE AL IUE 69.00
SALDO A CONSOLIDARSE A GASTO DEDUCIBLE Bs. 74,097.00
PRACTICADO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2009
(Expresado en Bolivianos)
DETERMINACIÓN DE LA AA-IUE
UTILIDAD NETA IMPONIBLE Bs 119,576.37
TOTAL VENTAS NO ACREDITABLES 1,650,099.00
TOTAL VENTAS 1,719,562.00
PROMEDIO VENTAS ACREDITABLES % 0.960
ALICUOTA ADICIONAL % 0.125
ALICUOTA ADICIONAL AL IMPUESTO A LAS UTILIDADES Bs 14,343.25
ESTADO DE COSTO DE EXPLOTACION COMERCIALIZACION
ESTADO CONSOLIDACION REGALIAS MINERAS
ESTADO ALICUOTA ADICIONAL AL IUE