1. • DEFINICIÓN:
• Es el organismo encargado de la regulación y
supervisión de los Sistemas Financiero, de
Seguros y del Sistema Privado de Pensiones,
así como de prevenir y detectar el lavado de
activos y financiamiento del terrorismo.
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y AFPs

2. Depositantes, en las
entidades bancarias y
no bancarias.
Asegurados, por las
empresas de seguros.
Afiliados, al Sistema
Privado de Pensiones.
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y AFPs
OBJETIVO PRIMORDIAL:
Velar por los intereses de los:

3. • FUNCIONES Y ATRIBUCIONES:
a) Autorizar la organización y funcionamiento de
personas jurídicas para realizar la intermediación
financieras.
b) Velar por el cumplimiento de las normas legales
que rigen el Sistema Financiero, ejerciendo el
más amplio y absoluto control.
c) Ejercer supervisión integral de las empresas del
Sistema Financiero del país.
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y AFPs

4. • FUNCIONES Y ATRIBUCIONES:
d) Fiscalizar a las personas naturales o jurídicas que
realicen colocación de fondos en el país.
e) Aprobar o modificar los reglamentos y demás
normas que corresponda emitir a la
Superintendencia.
f) Establecer la existencia de conglomerados
financieros o mixtos y ejercer supervisión sobre
ellos.
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y AFPs

5. • FUNCIONES Y ATRIBUCIONES:
g) Dictar las normas generales para precisar la
elaboración, presentación y publicación de los
estados financieros.
h) Celebrar convenios con otras superintendencias y
entidades afines del país y otros países.
i) Coordinar con el Banco Central de Reserva del
Perú en todos los casos señalados en la ley.
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y AFPs

6. • FUNCIONES Y ATRIBUCIONES:
j) Difundir los principales indicadores de resultados
de las entidades financieras.
k) Recibir, analizar, tratar, evaluar y transmitir
información para la detección del lavado de
activos y/o financiamiento del terrorismo.
l) En general, se encuentra facultada para realizar
todos los actos necesarios para salvaguardar los
intereses del público, de conformidad con la Ley
General.
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y AFPs

7. • El enfoque de la SBS es crear, un sistema de
incentivos que propicie que las decisiones
privadas de las empresas sean consistentes
con el objetivo de lograr que los sistemas bajo
supervisión adquieran la solidez e integridad
necesarios para mantener su solvencia y
estabilidad en el largo plazo.
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y AFPs
REGULACIÓN:

8. • De
transparencia
• De
ejecutabilidad
• De prospección• De idoneidad
La calidad de
los
participantes
del mercado.
La calidad de
la
información
y análisis de
las empresas
supervisadas.
La
información
que revelan
las empresas
supervisadas
para que
otros tomen
decisiones.
La claridad
de las
reglas de
juego.
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y AFPs
PRINCIPIOS BÁSICOS DE REGULACIÓN:

9. • La SBS implementa una supervisión
especializada, basada en un enfoque de
supervisión por tipo de riesgo. Asimismo, se
orienta hacia una supervisión integral que genere
una apreciación sobre la administración de los
riesgos por parte de las empresas supervisadas.
Por último, una supervisión discrecional se
refiere a que el contenido, alcance y frecuencia
de la supervisión debe estar en función del
diagnóstico de los riesgos que enfrenta cada
empresa supervisada.
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y AFPs
SUPERVISIÓN:

10. ESTRATEGIA DE
SUPERVISIÓN
SUPERVISIÓN
DIRECTA
SUPERVISIÓN EXTRA-SITU
SUPERVISIÓN IN-SITU
SUPERVISIÓN BASADA
EN COLABORADORES
EXTERNOS
MONITOREO DE LOS
AUDITORES,
CLASIFICADORAS DE
RIESGO, SUPERVISORES
LOCALES Y EXTERNOS
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y AFPs
LA SUPERVISIÓN SE REALIZA EN DOS FRENTES: