Ejercicio de Conciliación Bancaria, realizada por medio del libro mayor de Bancos de la empresa y el Estado de Cuenta del Banco.

1. Con la siguiente información, prepare la conciliación bancaria correspondiente
y elabore los asientos de ajustes necesarios:
ELPINGUINO, C.A.
LIBRO MAYOR DE BANCOS
BANCO: MERCANTIL
MES: MARZO DE 20XX
Fecha
01-Mar
06-Mar
10-Mar
11-Mar
12-Mar
13-Mar
15-Mar
20-Mar
21-Mar
22-Mar
23-Mar
26-Mar
27-Mar
28-Mar
31-Mar
Concepto
Depósito No. 101
Cheque No. 01
Cheque No. 02
Cheque No. 03
Cheque No. 04 Nulo
Cheque No. 05
Cheque No. 06
Cheque No. 07
Depósito No. 102
Depósito No. 103
Cheque No. 08
Cheque No. 09
Cheque No. 10 Nulo
Cheque No. 11
Depósito No. 104
Debe
Haber
Saldo
1.500,00
150,00
200,00
39,50
0,00
190,00
320,00
75,00
890,00
340,00
280,00
160,00
450,00
350,00
1.500,00
1.350,00
1.150,00
1.110,50
1.110,50
920,50
600,50
525,50
1.415,50
1.755,50
1.475,50
1.315,50
1.315,50
865,50
1.215,50
ELPINGUINO, C.A.
ESTADO DE CUENTA
BANCO: MERCANTIL
MES: MARZO DE 20XX
Fecha
01-Mar
07-Mar
11-Mar
12-Mar
20-Mar
21-Mar
21-Mar
22-Mar
27-Mar
29-Mar
31-Mar
31-Mar
Concepto
Depósito No. 101
Cheque No. 01
Cheque No. 02
Cheque No. 03
Cheque No. 05
Cheque No. 06
Depósito No. 102
Depósito No. 103
Cheque No. 09
Cheque No. 11
Nota de crédito No. 552
Nota de débito No. 0101
Débitos
Créditos
1.500,00
150,00
200,00
39,50
190,00
320,00
890,00
340,00
160,00
450,00
970,00
200,00
Saldo
1.500,00
1.350,00
1.150,00
1.110,50
920,50
600,50
1.490,50
1.830,50
1.670,50
1.220,50
2.190,50
1.990,50