contabilizacion de recursos I Estado de situacion fiananciera JKH y estado de resultados

1. La Compañía de Alimentos JKH S.A. (NIT. 856-889-563-1) es una empresa dedicada a la comercialización de
productos de aseo al por mayor y menor que fue constituida, de acuerdo con las leyes colombianas, en la ciudad
de Bogotá el 15 de agosto de 2001 mediante escritura pública de constitución No. 3445-4 en la Notaría 18 de
dicha ciudad. Su domicilio principal está en Bogotá D.C. en la carrera 59ª No. 43-18. El término de duración de
la sociedad va hasta 2050. A la fecha actual de presentación de estados financieros (31-12-2013) la empresa
está realizando procesos de negociación para fusionarse con AMB SAS y espera tener el proyecto listo para
finales de 2014. La firma FILO S.A. es el mayor accionista de la empresa con una participación accionaria del
62%.
CUENTAS DEL ACTIVO
CODIGO
PUC ACTIVO CORRIENTE AÑO2014 AÑO 2013
1105 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO $ 33.888.000,00 $ 24.851.200,00
1305 CUENTAS POR COBRAR 58.800.000 43.120.000
1405 INVENTARIOS 83.400.000 61.160.000
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1.452.000 1.384.800
1399 PROVISION DE CUENTAS POR COBRAR -5.436.000 3.986.400
CODIGO
PUC ACTIVO NO CORRIENTE AÑO2014 AÑO 2013
1504 TERRENOS $ 6.300.000,00 $ 4.620.000,00
151605 EDIFICIO 67.980.000 49.852.000
159205 DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO -48.840.000 -35.816.000
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 22.392.000 16.420.800
159210 DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA -16.920.000 -12.408.000
1615 PATENTES 13.320.000 9.768.000
1205 INVERSIONES PERMANENTES 24.720.000 18.128.000
CUENTAS DEL PASIVO
PASIVO CORRIENTE AÑO 2014 AÑO 2013
2205 PROVEEDORES $ 37.272.000,00 $ 27.652.800,00
2360 DIVIDENDOS POR PAGAR 720.000 528.000
2404 IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR 11.040.000 8.096.000
PASIVO NO CORRIENTE
2905 BONOS POR PAGAR 15.000.000 11.000.000
CUENTAS DEL PATRIMONIO
PATRIMONIO AÑO 2014 AÑO2013
3105 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO $ 160.944.000,00 $ 118.025.600,00
320505 PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES 2.280.000 1.672.000
3605 UTILIDAD DEL EJERCICIO 7.440.000 5.456.000
3705 UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES 360.000 264.000
330505 RESERVA LEGAL 6.000.000 4.400.000

2. COMPAÑÍA DE ALIMENTOS JKH S.A
NIT 856-889-563-1
ESTADO DE SITUACION FIANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2014 Y 2013
(CIFRAS EXPRESADAS EN MILES DE PESOS COLOMBIANOS)
-
___________________ __________________ _________________
CONTADOR GERENTE REVISOR FISCAL
ACTIVOS AÑO 2014 AÑO2013
CORRIENTES
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO $ 33.888.000,00 $ 24.851.200,00
CUENTAS POR COBRAR 58.800.000 43.120.000
INVENTARIOS 83.400.000 61.160.000
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1.452.000 1.384.800
PROVISION DE CUENTAS POR COBRAR -5.436.000 3.986.400
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 177.540.000 134.502.400
NO CORRIENTE
TERRENOS 6.300.000 4.620.000
EDIFICIO 67.980.000 49.852.000
DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO -48.840.000 -35.816.000
MAQUINARIA Y EQUIPO 22.392.000 16.420.800
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA -16.920.000 -12.408.000
PATENTES 13.320.000 9.768.000
INVERSIONES PERMANENTES 24.720.000 18.128.000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTEE 68.952.000 50.564.800
TOTAL ACTIVOS 246.492.000 185.067.200
PASIVOS
CORRIENTES
PROVEEDORES 37.272.000 27.652.800
DIVIDENDOS POR PAGAR 720.000 528.000
IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR 11.040.000 8.096.000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 49.032.000 36.276.800
NO CORRIENTE
BONOS POR PAGAR 15.000.000 11.000.000
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 15.000.000 11.000.000
TOTAL PASIVO 64.032.000 47.276.800
PATRIMONIO
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 160.944.000 118.025.600
PRIMA EN COLOCACION DE ACCIONES 2.280.000 1.672.000
UTILIDAD DEL EJERCICIO 7.440.000 5.456.000
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES 360.000 264.000
RESERVA LEGAL 6.000.000 4.400.000
TOTAL PATIMONIO 177.024.000 129.817.600
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 241.056.000 177.094.622

3. COMPAÑIA DE ASEO Y SUMINISTROS SAS
ESTADO DE RESULTADOS
A 31 DE DICIEMBRE DE 2014
AÑO 2014 AÑ0 2013
INGRESOS ORDINARIOS $ 291.858.000,00 $ 243.786.900,00
MENOS COSTO DE VENTAS 184.918.020,00 182.225.400,00
IGUAL UTILIDAD BRUTA 106.939.980,00 61.561.500,00
MENOS GASTOS OPERACIONALES DE:
DE ADMINISTRACION 23.919.000,00 29.190.000,00
DE VENTAS Y DISTRIBUCION 27.237.000,00 29.305.500,00
GASTOS FIANCIEROS 6.553.890,00 9.408.000,00
TOTAL GASTOS OPERACIONALES 57.709.890,00 67.903.500,00
IGUAL UTILIDAD OPERACIONAL 49.230.090,00 -6.342.000,00
MAS INGRESOS NO OPERACIONALES
INFRESOS FINACIEROS 2.289.000,00 4.830.000,00
OTROS INGRESOS NO
OPERACIONALES 7.140.000,00 48.909.000,00
TOTAL INGRESOS NO
OPERACIONALES 9.429.000,00 53.739.000,00
MENOS GASTOS NO OPERACIONALES 27.100.290,00 21.189.000,00
IGUAL UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 31.558.800,00 26.208.000,00
MENOS
GASTOS POR IMPUESTOS DE
RENTA 7.282.000,00 6.048.000,00
UTILIDAD DEL EJERCICIO 24.276.800,00 20.160.000,00