1. Manual de
Formulación,
Evaluación y
Monitoreo de
Proyectos

2. Introducción
La metodología utilizada es el Análisis Costo Impacto (ACI) que
permite identificar un problema social en una población, formular
y seleccionar la mejor alternativa para resolverlo, hacer un diseño
detallado, y llevar a cabo el proyecto con un sistema de monitoreo
y evaluación impacto.
En el primer capítulo se definen los conceptos esenciales para el
análisis operacionalización de los proyectos sociales.
El segundo describe los procedimientos necesarios para contar
con un diagnóstico adecuado de los problemas que enfrenta la
población destinataria de un proyecto, sus características, causas
y efectos, para así identificar las potenciales vías de solución.
El tercero analiza los pasos que se deben seguir para formular un
proyecto que pueda evaluado.
El cuarto resume los métodos y técnicas requeridas para la
evaluación ex-ante, utilizando método ACI para comparar
alternativas, y el multicriterio para priorizar un grupo de
proyectos persiguen los mismos objetivos.

3. Programas y
Proyectos Sociales
proyecto social
Es la unidad mínima de asignación de recursos, que a través de
un conjunto integrado de procesos y actividades pretende
transformar una parcela de la realidad, disminuyendo o
eliminando un déficit, o solucionando un problema.

4. CONCEPTOS
BASICOS

5. D ia g n o s t ic o =
p r o b l euna a =p r o y e¿Qué estao
m
Estudio de la situación
actual de c t ocurriendo en
la zona?
determinada región a fin D IA G N O S T IC
V ¿A quienes afecta?
de establecer que O
V ¿Por qué ocurren estos
sucede hoy en la región
problemas?
bajo estudio
Los problemas se
identifican a partir del ¿Cómo soluciono este
PROB LEMA
diagnostico. Es una problema?
situación existente que ¿ que pretende lograr
genera efectos negativos con este proyecto?
El proyecto es el
¿exactamente donde
conjunto de actividades P R O YE C T O ocurre este problema?
a implementar para
¿A quien afecta?
lograr revertir una
¿Cuáles son las causas?
situación no deseada

6. PROYECTO SOCIAL
CONDICIONES

8. programa proyecto
s s
Política,
recursos
Solución de
problemas

12. EL PROC ES O
P R O D U C T IV O D E L A
G E S T IO N S O C IA L

13. P o b la c ió n
o b je t iv o

15. F o r m u la c ió n , e v a lu a c ió n
y m o n it o r e o

17. Metodologías de
Evaluación
La evaluación compara información para la
toma de decisiones. Requiere investigar, medir
y comparar costos con el logro de objetivos de
impacto

19. Ciclo del proyecto

21. ⇒ Diagnóstico ⇒ Formulación
1 Análisis de problemas
sociales 1 Definición de los
2 Identificación del objetivos y metas de
problema central impacto
3 Elaboración de la línea de 2 Descripción de los
base objetivos de producto
4 Definición de la población 3 Determinación del
objetivo horizonte del proyecto
5 Estudio de la oferta y la 4 Definición de las metas y
demanda 6 Análisis del planes de producción
contexto (geográfico, 5 Descripción de la
demográfico, tecnología y proceso
socioeconómico, productivo
sociocultural, legal y 6 Identificación de las
financiero) variables e indicadores a
7 Identificación de actores utilizar
y grupos relevantes 7 Selección de las fuentes
8 Análisis de causas y de información
efectos (árbol de 8 Caracterización de los
problemas) supuestos
9 Identificación de medios y 9 Confección de una Matriz
fines (árbol de objetivos) Lógica de las alternativas a
10 Áreas de intervención evaluar

22. ⇒ Programación
⇒ Evaluación Ex-Ante
1. Generación del mapa de
1 Identificación de los procesos
recursos necesarios 2. Descripción de las
2 Estimación de los costos actividades por proceso
3 Estimación de los 3. Confección del
impactos cronograma y ruta crítica
4 Análisis de las 4. Determinación de
relaciones costo/impacto insumos
5. Definición de la
estructura organizacional
6. Diseño del modelo de
focalización
7. Programación del
monitoreo y la evaluación
ex-post
8. Análisis detallado del
presupuesto y plan de
financiamiento.

23. ⇒ Monitoreo y
Evaluación Ex-Post
1. Diseño de un plan de
Monitoreo
2. Recolección y
procesamiento de la
información
3. Elaboración de ⇒ Monitoreo y Evaluación
informes Ex-Post
1. Diseño de un plan de
Monitoreo
2. Recolección y
procesamiento de la
información
3. Elaboración de informes

24. ICO
NO ST
DI AG

30. Un
e je m p lo :

32. D e f in ir la p o b la c ió n
Esta debe ser b claramente definida por sus características
o je t iv o
socioeconómicas, de localización, etarias, socioculturales, etc., para
permitir una focalización adecuada.
Ejemplos:

40. ¿ C ó mo
c o n s t r u ir e l
ár bol de
p r o b l e ma s ? :

43. EL ARB OL DE
O B J E T IV O S :
M E D IO S - F IN E S

45. FOR
MUL
ACIO
N

46. Proceso por el cual se transforman las
áreas de intervención en las alternativas
del proyecto para que este a su vez pueda
producir el impacto esperado.
.
De acuerdo a la metodología utilizada en el
proyecto por esto en la evaluación ex-ante
o se determinara la calidad de sus
resultados ex-post .

53. EJEMPLO

54. N E X-
AC IO
A LU
EV AN TE

56. C ALC ULO DE LOS
C O S T O Análisis de la eficiencia:
S
Los costos de un proyecto
aluden al valor económico de
cada uno de los bienes y
Servicios utilizados,
independientemente de quién
afronte su financiamiento. No se
Los costos pueden clasificarse en: debe Confundir costo con
egreso
Costos de capital:
• Son los que se deben afrontar para adquirir bienes cuya duración en el proyecto o sea que la
vida útil es superior a un año.
• Los costos de capital más comunes en los proyectos sociales, son los de terreno,
construcción, equipamiento e inversiones complementarias.
Costos de mantenimiento:
• Estos son para mantener el estándar de calidad y volumen de producción de los bienes de
capital (equipos, edificios, etc.).
Costos de operación:
• Estos se derivan de la compra de bienes y/o servicios cuya vida útil es inferior a un año.

57. E N L O S C O S TO S D E
O P E R A C IÓ N S E
D IS T IN G U E N L O S :
• D i r e c t o s : derivados de los insumos y
personal imprescindibles para la realización
Del proyecto.
• I n d i r e c t o s : no son imprescindibles pero
permiten aumentar la eficiencia. Forman parte
De los procesos de apoyo (en el mismo
proyecto, serían la supervisión, capacitación,
Etc.).
C o s t o s a d ic io n a le s d e lo s
u s u a r io s :

58. Normalmente, estos son los costos de
movilización y el valor del tiempo de traslado y
de espera (medida en horas hombre, dividiendo
el sueldo mínimo mensual por 240 horas/mes).
Normalmente, en los proyectos sociales, este
costo se traduce en una tasa de descuento de
12% anual.
La evaluación ex-ante se realiza utilizando los
costos de oportunidad, pero para elaborar el
presupuesto de la alternativa seleccionada (en
la etapa de la programación) se deben
considerar

59. EL FLUJ O DE
C O S TO S
Es una matriz que contiene los costos que debe afrontar el
proyecto en cada período de Ejecución y operación
(normalmente años o meses),Para elaborar un flujo de
costos hay que tener presente:
• 1. Los períodos parten del "año cero", que corresponde a
la etapa de ejecución, en la que se realizan las
inversiones.
• 2. Los montos consignados en cada período deben
expresarse en moneda de igual
Poder adquisitivo, por ejemplo, pesos y dólares
unidades de fomento, etc.
• 3. En los proyectos que requieren inversión se debe
considerar su valor residual, que es la estimación del
precio al cual se pueden vender los bienes de capital al
término de su Vida útil o al finalizar el proyecto.

60. 4 La vida útil de los bienes de capital son los años estimados
de su potencial operación.
depende de sus especificaciones técnicas y la
intensidad de su uso en el proyecto. Por ejemplo, una
camioneta podría funcionar sin mayores problemas por 6 o
más años, pero si, su costo de mantenimiento luego del
tercer año es mayor que el de reposición, será preferible
consignar una vida útil de 3 años. Para las construcciones se
suelen considerar entre 20 y 30 años.
5.Si el proyecto dura más que la vida útil de alguno de los
bienes de capital que requiere, será necesario hacer una
inversión de reposición.
6. Los bienes de capital se incriminan en la proporción en
que van a ser utilizados en el proyecto.

61. A c t u a liz a c ió n d e lo s
c o s to s
• Para comparar la información del flujo de costos, se debe calcular su
valor presente, al Momento del análisis (período 0), utilizando la tasa de
descuento vigente para proyectos Sociales (habitualmente 12% anual)
• El valor presente de los costos de un período determinado se calcula
con la siguiente Fórmula:
•
• En cada alternativa, se debe calcular el valor presente de los costos de
cada período.
• Esto requiere sumar los valores de cada columna del flujo y después
actualizar los resultados.

62. • Luego, se suman los valores presentes de
los costos de cada período, en forma
horizontal, obteniéndose el valor presente
de toda la alternativa. Nunca se debe
sumar valores de distintos períodos que no
hayan sido previamente actualizados.

63. M A T R I Z D E C OST OS
• La matriz de costos resume el costo anualizado por ítem y permite
comparar las Alternativas. También incluye:
• Los Servicios Anuales Prestados (SAP): cantidad promedio de
productos (bienes o Servicios) generados y distribuidos a la
población objetivo en cada período del proyecto (según la
información contenida del plan de producción).

64. A n á lis is d e im p a c t o
d e c a d a a lt e r n a t iv a
• La eficiencia en la generación de productos de un
proyecto social no implica efectividad En el logro
de sus objetivos de impacto. Por ello, hay que
realizar un análisis específico, que persigue:
• 1. Determinar si la alternativa produce cambios en
la dirección de los fines Perseguidos.
• 2. Estimar la magnitud de dichos cambios.
En la evaluación ex-ante el impacto de cada alternativa es una
estimación, realizada a Partir de la justificación de la relación existente
entre los productos que entrega y los objetivos propuestos. Cada
objetivo en cada alternativa tiene su propia estimación (meta) de
impacto (si se tienen cuatro objetivos y tres alternativas habrán 12
metas).
La importancia (p) puede determinarse en base a dos fuentes
complementarias:

65. • Técnica. Corresponde a la priorización realizada por
especialistas en los objetivos de impacto y la población
objetivo. Una forma adecuada de operacionalización es el
método Delfi.
• Participativa. Se calcula a partir de las prioridades
comunitarias expresadas en la fase de Identificación del
Problema.
• El método Delphi es una metodología de investigación
multidisciplinar para la realización de pronósticos y
predicciones.
RELACIÓN COSTO-IMPACTO
Es un indicador lineal que sólo sirve para efectos de la
comparación, no significa que en cada período de
operación realmente se incremente el impacto en tal
medida.