REVISIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Riesgos Banca
Negocios
Riesgos Banca Negocios
Junio 2014

Riesgos Banca Negocios / Febrero 2014
2
Lineamientos
Generales de
Admisión

3
Políticas de Admisión Banca Negocios
Mercado objetivo
Personas Jurídicas con ventas menores a S/.4MM y Personas Naturales con Negocio.
Perfil del cliente
Persona Jurídica
Mínimo S/ 360 M
2 años
25 años ( Accionista y
Representante Legal)
4 incluida el BBVA
Provincias G1 – G5
Persona Natural
con Negocio
Mínimo S/ 360 M
2 años
25 años
3 incluida el BBVA
Provincia G1– G3
Nivel de ventas
Antigüedad del negocio
Nro. de entidades
Buró
Edad
LOS GERENTES DE OFICINA NO TIENEN
DELEGACION PARA ESTE SEGMENTO 60-300
LAS OPERACIONES DE CIRCUITO DIRECTO
DEBERAN CUMPLIR CON POLITICAS BANCO

4
1. PJ que cumple todas las politicas
2. Continuidad de Negocio PNN minimo de 2 años
Buro de PNN G1 a G3
3. Grupo Economico
Pertenecer a Grupo economico con Buena
experiencia de pago
Buro de Empresas Vinculadas G1 a G5
Respaldo Patrimonial
Titular evidenciar patrimonio / Fiador
solidario Patrimonio Inscrito en RRPP
Estructura Patrimonial
Grado de propiedad incluyendo
propuesta debe ser mayor al 30%
PERSONA JURIDICA (PJ).
Condiciones Generales
Cliente No Bancarizado (NB)

5
5
•Carta Fianzas
•Préstamo capital de trabajo (validado con contratos u ordenes de servicios
•Financiamiento Activos Fijos, maquinarias,.
Contratista
•Préstamo puntual para mantenimiento de unidades.
•Leasing o préstamo para financiamiento de activos unidades.Transporte de Carga
• Préstamo para financiamiento de activos, locales, remodelaciones
(sustentado con presupuestos de obra)Restaurant
• Préstamo para financiamiento de activos, nueva sede, renovación de
mobiliario o remodelación de ambientes.Instituciones Educativas
• Financiamiento de activos, equipos médicos, acondicionamientos,
ampliaciones .Servicios Médicos
• Carta Fianza ante proveedor (capital de trabajo)
Grifos
• Préstamo para financiamiento de activos, renovación de mobiliario o
remodelación de ambientes. (sustentado con proformas y/o
presupuesto de obra)
Hoteles
NO REQUIEREN TARJETA CAPITAL DE TRABAJO

6
Segmento
60-300

7
Fuerzas de
Venta
Admisión del Riesgo
Mesa de Control
Admisión
RIESGOS
OFICINA
1.2 Esquema del Proceso de Evaluación
Oficinas
Originación
del Negocio
Evaluación y
Dictamen
Opción de veto
y formalización

8
1.3 Detalle del Proceso de Evaluación
• Se envía propuesta con
nuevo modelo de reporte,
con excepción de l TKT
que adjunta solicitud.
• Las operaciones ingresan
a Admisión con el VB°
del Supervisor y/o Jefe
• del Centro de Negocios.
• Las operaciones deben
cumplir con los
lineamientos de Admisión.
• Visita a clientes con
operaciones aprobadas.
• Tienen el uso del veto
bajo pautas definidas
(cuestionario).
• Se obtienen métricas
sobre operaciones no
formalizadas.
• Realiza el ingreso de
las operaciones
recibidas al Infosac y
lineamientos BN.
• Clientes con
documentación no
contrastable se
devuelve.
• Al recibir dictamen
envía operación a
Oficina donde indique
JCN
• El tiempo efectivo
visita es de 90min.
• se consideran ventas y
costos reales, los
cuales se contrastan
con la estructura de
costos/utilidad
promedio del giro del
negocio.
• Se analizan ratios
financieros y flujo
resultante para
determinar la
viabilidad.
- Contacta al
Cliente.
- Obtiene
información y
documentación de
acuerdo al check
list.
- Revisa
documentación del
check list
- En caso falte algún
documento, se le
solicita al JCN por
correo electrónico.
Plazo 48 horas.
Filtra validez de Sunat
e Inelegibles.
-Ingreso de RVGL
- Realiza los filtros de
evaluación
- Se visita al cliente
- Se elabora la
construcción de los
EE.FF reales.
- Se llena los formatos
de visita (cuantitativo
y cualitativo)
. Se dictamina
propuesta
- Tiene la opción de veto de
formalización de operación.
- Realiza la visita comercial al
cliente
- Se obtiene la aceptación del
cliente
- Se procede con el
desembolso/emisión de la
propuesta.
-Recepción del
Reporte de
Crédito
-Firma del
Contrato
Fuerza de Ventas
Admisión del
Riesgo
Oficinas Desembolsos
Mesa de
Control
Evaluación de
Admisión

9
1.4 Pautas de evaluación segmento 60-300
Para determinar si el cliente es del segmento 60-300 solo se evalúa a
la titular con deuda en el sistema financiero + propuesta la cual no debe
exceder los S/.300 +/- 10%.
Reingreso de las propuestas del segmento directo, será con visto
bueno de Jefe de centro de Negocios.
El reingreso no se admitirá, si ha sido desestimada por sobre
endeudamiento o capacidad de pago, debido a que se ha evaluado las
cifras reales del cliente.
Si el cliente no quiere recibir nuestra visita, la propuesta se devuelve.
Sugerir en el check list horario de visita, si en el caso el cliente los
tuviera.

10
Si el cliente no brinda información que nos permita validar la
generación real del negocio, se evalúa con cifras declaradas.
Si el cliente cuenta con financiamiento vigente en el banco o ha sido
trabajado anteriormente por oficina, no podrá ingresar por flujo directo,
deberá ingresar con conocimiento de oficina.
Si el cliente ha entregado los cuadernos internos, por favor adjuntar al
file.

11
Mayores a
300m

12
• Deudas solo con BBVA a nivel titular y grupo
económico no mayor a > 1MM, incluida la propuesta.
• Clientes con ventas >2.8MM deberán venir con Rating.
• No dedicado a actividades extractivas, pesca, agro,
minería y molinos
• No prorrogas, No restructuraciones.
Perfil del
Cliente
• Revisión y contraste del check List >300M
• Análisis económico financiero, con documentación
alcanzada por la oficina. En este segmento no se
realiza visita de levantamiento de información. Se
podrá realizar visitas de contraste.
• No hay flujo directo de FFVV para este segmento.
Proceso de
atención

13
Pautas de
Análisis

14
Página 14
INDICES DE
ENDEUDAMIENTO
Estos ratios, muestran la cantidad de recursos que son obtenidos de
terceros para el negocio. Expresan el respaldo que posee la empresa frente
a sus deudas totales. Dan una idea de la autonomía financiera de la misma.
Combinan las deudas de corto y largo plazo
PATRIMONIO
PASIVO
PATRIMONIO
BALANCE
Endeudamiento total
Nivel de endeudamiento (apancamiento)
Endeudamiento total:
Total Pasivos
Total de Activos
•Por cada sol aportado por el cliente, cuanto es el aportado por terceros..
Nivel de endeudamiento (apalancamiento)
Total Pasivos
Total Patrimonio
= %

15
Endeudamiento total
Este ratio nos proporciona el numero de veces que la empresa se endeuda
respecto a sus recursos propios. Nos dimensiona cuánto vamos a financiar.
Para usar este ratio es necesario dividir la economía en tres grandes sectores:
1. Comercio,
2. Manufactura
3. Servicios
• Bienes de capital (Alquiler de maquinaria amarilla, transportes).
• Resto de Servicios.
Endeudamiento Total:
Para empresas comerciales: Pasivo total/ activo total 70%
Para empresas Manufactura /Industriales : Pasivo total /activo total 50%
Para empresas servicios: Pasivo total/activo total 60%

16
Caso práctico
(1) Estos valores varían de una entidad financiera a otra, por políticas
crediticias/riesgos; también por la coyuntura económica (en épocas de crisis se
ajustan, pero no debe afectar a empresas eficientes)
(2) Suponiendo que la empresa evaluada registra una apalancamiento de 1.2
veces; y que su patrimonio es de PEN 200m
Limites Max.
Referenciales
Apalanc. (1)
Cálculo de
Apalanc. a
otorgar (2)
Monto a Otorgar (PEN)
Comercio 3 3 - 1.2 = 1.8 1.8 X 200m = PEN 360m
Manufactura 2 2 - 1.2 = 0.8 0.8 x 200m = PEN 160m
Servicios
Servicio Bienes de Capital 2 2 - 1.2 = 0.8 0.8 x 200m = PEN 160m
Resto de Servicios 1 1 - 1.2 = (0.2) INVIABLE

17
SITUACION
ECONOMICA
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
Ventas Totales
- Costo de ventas y/o servicios
Utilidad Bruta
- Gastos de ventas
- Gastos de administración
- Otros gastos operativos (Depreciación y Amortización)
Utilidad Operativa
Gastos Financieros
Ingresos Financieros
Participaciones en relacionadas
Utilidad Ordinaria
Ingresos/egresos extraordinarios con caja
Ingresos/egresos extraordinarios sin caja
REI
Utilidad antes de Imp. y Particip.
-Imp y participaciones corriente
-Imp y participaciones diferido
Utilidad / pérdida neta

18
Rentabilidad y Generación de Fondos:
Flujo de Caja = Utilidad o Perdida Neta + Depreciación del Ejercicio (Detalle de
casilla 383 Sunat)
Capacidad de pago de largo plazo de un cliente se traduce en un indicador
llamado “Pay Back”
Deuda Financiera = Pay Back (Periodo en el que podre cancelar mi deuda con
Flujo de Caja mi generación de flujos)
En General para todos los clientes los plazos recomendados no deberían ser
superiores a 5 años
Pay Back <=5 años

Nombre de la presentación / Fecha
19
Flujo de caja
+ Ingresos
- Egresos
= Saldo Final
Considerar ingresos vigentes
Contrastables.
Considerar total de costos vigentes,
Cuotas de nuevos prestamos y
Financiamientos futuros
Saldo final puede ser
positivo o negativo
Todo Flujo Debemos Sensibilizarlo: - Incremento o Reducción de Ventas
- Variaciones en el Precio
- Estacionalidad

20
Capacidad de pago:
La capacidad de pago del cliente se traduce en el
excedente después de realizar todos los gastos propios
del ciclo del negocio.
Se debe tener en cuenta que todo servicio de deuda
debe tener una cobertura del 1.4, es decir si el total de
mis cuotas a pagar de largo plazo es por S/.10m, mi flujo
de caja para el pago de esta deuda no puede ser menor
a S/.14m.
Como política de Riesgos, no se otorga capital de trabajo
que financie mas de 3 meses de costos de venta
(contemplando las deudas en el sistema financiero)

21
Sólo considerar bienes muebles e inmuebles de uso comercial del
negocio, cuya propiedad se haya demostrado.
Incluye los bienes de propiedad de los accionistas.
No se considera bienes de uso personal de los representantes
legales.
Activos fijos:
Deuda financiera:
Considerar toda la deuda comercial del solicitante y
representantes legales (PN sin negocio).
En caso de empresas vinculadas, demostrar los ingresos de estos
negocios.
PAUTAS DE ANÁLISIS

22
Pautas de
Visita a
Clientes

23
ANALISIS DE LA UNIDAD FAMILIAR
Identificar:
 La carga familiar: Consultar al cliente ¿cuántos hijos tiene?, ¿a
qué se dedican?, ¿su cónyuge ayuda en el negocio?
 Problemas de salud serios.
 Problemas conyugales.
 Pedir referencias en la zona ( negocios aledaños).
 Si es una persona joven, solicitar datos de los padres y
preguntar a qué se dedican.

24
ESTIMACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PAGO
Solicitar libros confidenciales. Sólo si son confiables, serán de gran
aporte. No deben ser nuevos, ni estar totalmente ordenados, como
planillas. No deben estar llenados con el mismo lapicero (observar meses
anteriores y contrastar ventas).
Carga financiera (tiene o ha tenido créditos). Previo a la visita, filtrar
deudas en centrales de riesgos.
Indagar por el ciclo de negocio, plazos de crédito con clientes y
proveedores, así como periodos de fabricación.
Consultar por el destino del crédito y necesidad real del cliente.
Determinar el grado de formalidad en relación a los PDT.
Consultar gastos familiares.

25
PREGUNTAS QUE NO SE DEBERÍAN
DEJAR DE HACER
Producción ,Comercio y Servicio
¿Cuánto(s)…………produce en… (tiempo-periodo )?,¿Cuánto puede producir en …?
(tiempo), ¿Cuál es su costo?, ¿Cada que tiempo compra ?, ¿Cuál es el precio de venta?,
¿Cuál es su precio de costo?, ¿Cuánto vende en …? (tiempo), ¿Vende todo lo que
produce?, ¿Cuánto gana?, ¿Cuánto gasta en vivir?, ¿Cuánto debe vender para ganar esa
cantidad?, ¿Cuánto es su capital de trabajo? Validación de datos = Cruce de
información.
¿Qué vende?, ¿Cuánto vende?, ¿Cada cuando vende y compra?, ¿A quien le brinda
servicios Ud.?, ¿Cada cuanto tiempo brinda ese servicio?, ¿Cuánto cobra por el servicio?,
¿Puedo llamar a sus clientes?, ¿Cuanto es su margen de utilidad?, ¿Cual es el día de la
semana que vende mas?, ¿ Siendo las xxxx ( hora) cuanto ha vendido el día de hoy?
CONCEPTOS IMPORTANTES.
La idea es determinar la real necesidad del monto del crédito.
Antes de terminar la visita al negocio debemos saber cómo me va a pagar el cliente.
El compromiso de pago lo debe dar el cliente.

26
Pautas de
Contraste de
Informacion

27
FICHA RUC: Revisar que el gerente o representante de la empresa sea el mismo desde sus inicios.
PAUTAS DE CONTRASTE

28
Número de teléfono fijo: Importante realizar el filtro de número telefónico, dado que en algunos
casos se puede detectar empresas vinculadas.
PAUTAS DE CONTRASTE

29
Usar Google como elemento de información histórica, principalmente en las páginas web de “ Datosperu,
Universidadperu, etc,” ya que aquí podemos encontrar los iniciales gerentes de las empresas.
PAUTAS DE CONTRASTE

30
PAUTAS DE CONTRASTE
En este caso puntual se observa que el
Represente legal inicial de la empresa fue
otra persona, a diferencia del la ficha RUC

31
PAUTAS DE CONTRASTE
Google, también nos ayuda a indagar un poco el
Perfil del cliente, en este caso puntual, se estaba
Presentado un cliente N/B que estaba implicado
en un secuestro hace algunos años.

32
PAUTAS DE CONTRASTE
Google, nos permite revisar mayor
información de un cliente que por
ejemplo, tiene 22 años y es gerente
de una empresa con activos y ventas
importantes, en este caso por la corta
edad es obvio que el supuesto gerente
se dedique a otras actividades, en este
caso, en Facebook, podemos ver datos
como por ejemplo ocupación; ( En este
Caso, el cliente trabaja en el BCP y
además
Estudia en la UTP, por ello se puede
suponer que el negocio lo administre
terceros.

33
PAUTAS DE CONTRASTE
Utilizar filtro RENIEC
para estado civil y
datos de padres.

34
• Colegio

35

36

37
Pautas de
Contraste
Sunat

38
Pagos a Cuenta de Impuesto a la
Renta – Tercera Categoría
Ejemplo 1:
Jhony Gas EIRL registra en su declaración Jurada Sunat 2012,
ventas netas por S/. 498,430 e Impuesto a la Renta de S/. 5,789. Por
tanto, calculamos el coeficiente:
S/. 5,789 / S/. 498,430 = 0.0116

39
Las ventas declaradas de la empresa Jhony Gas EIRL a mayo 2013
ascienden a S/. 49,768, por consecuencia, el pago de tributos a
realizar será:
S/. 49,768 * 0.015 = S/. 747
Monto mayor al
calculado por
coeficiente

40
El monto calculado para el pago de tributos será indicado en la
Constancia de Presentación Sunat (Formulario Nro. 0621), de
acuerdo al siguiente grafico:

41
Por otro lado, el monto pagado debe ser contrastado con la página
web Sunat:
http://www.sunat.gob.pe/cl-ti-itveripagformul/vpS01Alias

42
Toda la información que se ingrese dentro de esta pagina se
encuentra en la constancia de presentación y/o voucher de pago:

43
Finalmente, el pago realizado se verá reflejado en esta pantalla:

44
De la misma forma, también se pueden contrastar datos de los
pagos realizados según la relación extraída a través de la clave
SOL:

45
El margen neto que
declara es de 3.1%
Coeficiente: 0.0135

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56
Ejemplo: Pagos a cuenta
Rentabilidad del 21%
después de impuestos

57
30% de la Renta
Imponible

58

59

60
http://www.sunat.gob.pe/cl-ti-itveripagformul/vpS01Alias

61

62

63

64
Compensaciones de IGV

65

66

67
Tips y
Recomendaciones

68
TIPS PARA EVALUACION DE UNA PROPUESTA
Los fiadores solidarios:
Se recomienda que el fiador solidario tenga propiedad inmobiliaria, libre de cargas y gravámenes
y se encuentre inscrita en RRPP.
La garantía:
Tener en cuenta que sólo refuerzan la propuesta de crédito y no determinan su otorgamiento.
Financiamiento de unidades de transportes, maquinaria, equipo, etc:
Deben tener proforma (cotización) de concesionario autorizado.
Financiamiento de transacciones comerciales entre familiares (Inmuebles y muebles) o con terceras
personas que no sean concesionarios autorizados (muebles):
No es aceptable este tipo de propuestas de financiamiento.

69
Incumplimiento de notas condicionantes de Riesgos en reportes de crédito:
Faculta a Riesgos a desestimar la propuesta de crédito.
No presentar propuestas de crédito de empresas:
Exista problemas entre socios
De Centros Comerciales, galerías donde hay varias Directivas.
De empresas con reciente cambio de socios con desfavorable clasificación de crédito.
Financiamientos prohibidos:
Casinos y tragamonedas
Empresas que fabriquen o comercialicen armas
Hoteles/hostales donde se compruebe ejercicio de la prostitución.

70
La cuota inicial:
Financiamiento de bienes, la cuota inicial deberá estar evidenciada en cheque de gerencia o
depósito en cuenta.
Financiamiento de construcción, la cuota inicial deberá estar evidenciada en el avance de la
construcción. (a través de tasación o facturas de compra de materiales).
Financiamiento a entidades educativas:
Deberá tener cobertura al 100% que no sea la misma entidad educativa, ni terrenos colindantes
con las entidades.
Grupos económicos:
La evaluación para el otorgamiento del crédito se efectúa a la empresa que la solicita.
Si una de las empresas del grupo presenta clasificación de crédito desfavorable (deficiente dudoso
o pérdida) se desestima la propuesta.

71
El incremento del capital social:
No se otorga financiamientos a PJ con grado de propiedad menor al 20% y aquellos que tengan
un capital social mínimo.
No se realizaran condicionantes de incremento de capital social, si con la propuesta se debilita
su estructura patrimonial, la propuesta se desestimara.
El valor de este incremento de capital social tiene dos gastos:
Notariales que fluctúan entre los S/. 296.00 y S/.428.00 aprox.
Registrales: por cada S/.1m de incremento se paga S/.3.00, hasta un tope de 01 UIT
(Si UIT=S/.3.6m; el tope se dará en incremento del cap. Social de S/.1,200m o más).

72
Contratistas:
Adjuntar back Log, documentado (Adjudicaciones de obras, acta de recepción de obra )
Solo se financia capital de trabajo para esta actividad, siempre que el contrato no contemple
adelantos y debe estar acotado al vencimiento de la valorización o vigencia del contrato.

73
No es posible contrastar el nivel de ventas real del negocio en la visita, debido a que no se
evidencia registros internos, guías de remisión, notas de ventas, facturas, boletas de venta,
etc.
Cliente sin capacidad de pago para afrontar el financiamiento solicitado, aun con el nivel de
ventas real contrastado.
Recibos de pago de impuesto o extracto de pagos que no se contrastan en la página de
Sunat. Asimismo, los PDT registran retenciones o pagos previos que reducen el pago de
Impuesto a la Renta, el cual se solicita sustento y detalle de los agentes retenedores, pero no
lo adjuntan. Cabe precisar que las retenciones son aplicables sólo al IGV mas no al Impuesto
a la Renta.
La actividad del negocio (servicios o actividades líquidas) no amerita otorgar financiamiento
de capital de trabajo, por ejemplo, empresas que brindan servicio de almacenaje, servicio de
aduanas, transporte de carga, grifos, contratistas, etc.
PRINCIPALES MOTIVOS DE DENEGACION Y DEVOLUCION

74
Financiamiento a empresas sin experiencia crediticia cuyos accionistas y/o representantes
legales registran antecedentes crediticios negativos o tampoco tienen experiencia crediticia,
quienes no demuestran fortalezas adicionales o un respaldo (patrimonio, canalización de
flujos, etc) que permita una mejor valoración de la propuesta.
Subrogación de deuda otorgada recientemente y del cual no se observa maduración y/o
experiencia de pago del cliente.
Subrogación de deudas otorgadas para capital de trabajo, sin embargo se desea subrogar
a plazos mayores del ciclo del negocio.
Clientes que muestran clasificaciones negativas por varios meses consecutivos, atrasos
constantes con el banco, protestos sin aclarar, deuda coactiva Sunat elevada. O empresas
vinculadas con antecedentes negativos, que si bien están dadas de baja, aún registran
clasificación negativa con entidades financieras y deuda coactiva Sunat.
PRINCIPALES MOTIVOS DE DENEGACION Y DEVOLUCION

75
CASOS CASUISTICAS

76
*CASO 01.
La empresa Grupo Inversiones RH SAC , esta solicitando un
préstamo comercial para la adquisición de local comercial.
Precio de Venta :850,000 (100%)
Aporte del cliente: 255,000 (30%)
Financiamos : 595,000 (70%)
Detallamos deudas que empresa titular y vinculados con BBVA.
Representante Legal Juanita Vera ,mantiene préstamo conticasa
vigente por S/.200,000.
Accionista minoritario Ronald Pérez, mantiene préstamo contiauto
Empresa vinculada “Inversiones Katty Eirl” , mantiene Leasing
Nota: Las ventas declaradas según sunat 2013 fueron S/. 3’500 000.
Adicionalmente empresa solicitante tiene deudas en el Bcp por S/.
1’200 000.

77
*Se evalua en Riesgos BN Chiclayo.
Deudas en el sistema financiero BCP S/. 1’200 000 + Propuesta =
S/.1,795,000.
Deudas con el BBVA de vinculados + propuesta S/. 985,000.00.
(Titular,accionistas,empresas vinculadas).
Las ventas declaradas según sunat 2013 fueron S/. 3’500 000.
*CASO 01.
*Circuito: Segmento >300M
Ingresa por oficina (Ingresa Rating)

78
*CASO 02.
La empresa Mar del Peru Eirl, esta solicitando un préstamo
comercial para Capital de trabajo por S/.200,000.
Representante Legal Analucia López, mantiene préstamo Libre
disponibilidad vigente por S/.55,000.
Nota: Las ventas declaradas según sunat 2013 fueron S/. 7 250 360.
Adicionalmente empresa solicitante tiene deudas en el Scotiabank
por S/.40,000.

79
*CASO 02.
Deudas en el sistema financiero Scotiabank por S/.40,000 +
Propuesta = S/.240,000
Deudas con el BBVA de vinculados + propuesta S/. 255,000.00.
Las ventas declaradas según sunat 2013 S/. 7,250 360.
*Se envía a BEC RED Lima.

80
*CASO 03.
La empresa Maripositas Sac, esta solicitando Leasing para la
compra de un maquina amarilla.
Precio de Venta :1´200 000 (100%)
Aporte del cliente: 240,000 (30%)
Financiamos : 960,000 (70%)
Representante María de los Milagros Renteria ,mantiene préstamo
conticasa vigente por S/.450,000.
Nota: Las ventas declaradas según sunat 2013 fueron S/.1’800 000.
Adicionalmente empresa solicitante tiene deudas en el banco Bif por
S/. 20,000.

81
*CASO 03.
Deudas con el BBVA de vinculados + propuesta S/.1,410 000.
Las ventas declaradas según sunat 2013 fueron S/.1,800 000.
*Se envia a Riesgos BN Lima.
Deudas en el sistema en el Banco BIF por S/. 20,000 +
Propuesta = S/.980,000

82
*CASO 04.
El Sr Reynaldo Aliaga esta solicitando una TKT por S/.100,000
no ha trabajado con el BBVA.
Detallamos deudas que empresa titular y vinculados con
BBVA.
Esposa Susana Baca Tiene tarjeta Consumo por S/.2,000 del
BBVA.
Nota: Las ventas declaradas según sunat 2013 fueron
S/.7,600 000.
Adicionalmente empresa solicitante tiene deudas en el Banco
Interbank por S/.200,000.

83
*CASO 04.
*Se queda en Riesgos BN Chiclayo.
Deudas con el BBVA de vinculados + propuesta S/. 102,000
S/. 8,600 000
*Circuito: 60-300 Flujo Directo
Deudas en sistema financiero Banco Interbank por
S/.200,000 + propuesta S/.100,000 = S/.300,000

84
*CASO 05.
La empresa Inversiones TSG SAC , tiene vigente una TKT por
S/.50,000 , la cual ha venido utilizando esporádicamente,
desde el año 2013 , ahora esta solicitando un préstamo
comercial para capital de trabajo por S/.200,000.
Deudas en el sistema financiero S/.50,000.
Representante Legal cuenta con deuda en el BBVA con
hipotecario por S/.700m.
S/. 1´650 000

85
*CASO 05.
Deudas con el BBVA de vinculados + propuesta S/. 950,000
Deudas en el sistema financiero S/.50,000 + propuesta
S/.200,000 = S/.250,000.
Ventas declaradas según sunat 2013 fueron S/. 1´650 000
*Se queda en Riesgos BN Chiclayo.
*Circuito: Segmento 60-300 ingresa
por oficina

86
ALGUNAS DIRECCIONES PARA VERIFICAR DOCUMENTACIÓN:
• http://www.sunat.gob.pe/cl-ti-itpresdjigvrta/pdjS01Alias
• VERIFICACIÓN POR RUC O DNI DEL CONTRIBUYENTE
• http://www.sunat.gob.pe/cl-ti-itveripagformul/vpS01Alias
• VERIFICACIÓN DE PAGOS POR FORMULARIO
• http://www.sunat.gob.pe/cl-at-itconcompag/ccS01Alias
• CONSULTA DE AUTORIZACIÓN DE COMPROBANTES DE PAGO
• http://www.aduanet.gob.pe/cl-ad-
itconsultadwh/ieITS01Alias?accion=consultar&CG_consulta=1
• CONSULTA DE IMPORTADOR/EXPORTADOR, PERMITE VER DUA
• http://www.mtc.gob.pe/portal/itransportes.htm
• VERIFICACIÓN DE TRANSPORTE DE CARGA Y DE PASAJEROS
• http://www.osce.gob.pe/
• REGISTRO NACIONAL DE PROVEEDORES.
• http://escale.minedu.gob.pe/padron-de-iiee
• REGISTRO DEL MINISTERIO DE EDUCACION SOBRE EL CENSO DE INST. EDUCATIVAS

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