cash folw

1. EL CASH FLOW MIDE LA SALUD ECONÓMICA DE UNA EMPRESA, Y DETERMINA LA
CAPACIDAD QUE ÉSTA TIENE DE GENERAR BENEFICIOS Y HACER FRENTE A TODOS
SUS PAGOS. EN DEFINITIVA, NOS INDICA EL ESTADO FINANCIERO DE UNA EMPRESA
Cash flow de
explotación
Cash flow de
inversión
Cash flow de
financiación

2. consiste en conseguir que entre más dinero del
que sale. Para hacerlo puedes seguir las
prácticas recomendables de limitar los
gastos y aprovechar los descuentos que supone
el pago por adelantado a algunos proveedores.
Y, siguiendo esta regla, el retrasar tus pagos
también puede darte como resultado un cash
flow positivo.
- ayuda al estudio de su situación financiera
- determina si tiene o no un problema de
liquidez. Antes de que una empresa se dé
cuenta de que ha dejado de ser rentable,
- Detecta el problema esto con el cálculo del
cash flow y puede ayudar a solventarlo
anticipadamente.

3. Este consiste en las variaciones de
entradas y salidas de caja o
efectivo en un periodo de tiempo
determinado.
El flujo de efectivo y el flujo de caja son dos indicadores
financieros y contables fundamentales que persiguen fines
similares y que señalan, principalmente, el estado de la
liquidez en una empresa.
Es el flujo de dinero que refleja las salidas e
ingresos de efectivo en todo momento: esto lo
convierte en un indicador en tiempo real de la
realidad financiera del negocio.
Conocimiento de los
niveles de
rentabilidad
Detección de
pérdidas
Medición de
resultados
Identifica si es necesario
reducir gastos
Señala la cantidad de mercancía
que se puede comprar
Este flujo se traduce en
beneficios como:
Entre las ventajas que aporta
el flujo de efectivo

4. IMPORTANCIA El cash flow, el flujo de caja de toda empresa que refleja
su estado financiero en base a ingresos y gastos
derivados de su actividad económica, es el indicador
fundamental a la hora de determinar la viabilidad de un
proyecto y sus posibilidades de supervivencia
analizar el cash flow y pronosticar sus vaivenes
de los siguientes meses permitirá a los socios
de una startup saber cuándo llegarán sus
próximas necesidades de financiación y a
cuánto ascenderán, aproximadamente.
El flujo de caja de una empresa es relevante para
gestionar la tesorería y el dinero disponible.
Ademas, nos permite hacer una previsión de
ingresos y gastos a medio plazo.

5. ¿CÓMO CALCULAR EL FLUJO DE CAJA?
Flujo de caja = Beneficios netos +
Amortizaciones + Provisiones + Cuentas por
pagar – Cuentas por cobrar
Si el estado de flujo de efectivo es
positivo, indica que los ingresos de la
empresa han sido mayores que los
gastos, pero si es negativo significa que
ha gastado más de lo que ha ingresado.
MÉTODOS PARA
ELABORAR EL ESTADO
DE FLUJO DE CAJA
Método directo
Este primer método se basa en
los datos de las operaciones que
han tenido un impacto en la
tesorería durante el periodo
analizado. Consiste en sumar el
conjunto de los ingresos
provenientes de las actividades
de explotación y restar todos los
desembolsos generados por las
actividades de explotación.
El método indirecto.
Es el método de la contabilidad
de ejercicio. Es decir, en la
contabilidad de una sociedad los
ingresos y los gastos se registran
después de que se hayan
producido los movimientos de
fondos. Esto implica que dichas
entradas y ajustes de
contabilidad de ejercicio difieren
del beneficio neto

6. ¿CÓMO SE ELABORA EL ESTADO
DE FLUJO DE CAJA?
Para generarlo, deberás recopilar
determinados documentos y datos
financieros. Estos son los principales
documentos que se necesitan:
•La cuenta de resultados (para calcular
la capacidad de autofinanciación)
•El balance y los anexos contables
(tabla de amortizaciones, etc.)
•El cuadro de financiación (variación
del capital circulante, operaciones de
financiación, distribución de dividendos,
etc.).
Actualiza
periódicamente
el estado de
flujo de caja
Actúa
con
prudenci
a
Sé
riguroso

7. Es un indicador que
mide la capacidad de
una empresa para
generar liquidez. Y su
finalidad son las
siguientes.
- Entender los
riesgos de la
empresa
- Prevenir problemas
de liquidez
- Medir la viabilidad
- Adelanta tus cobros
- Aplaza tus pagos
- Aprovecha los
incentivos que se
ofrecen para los
pagos adelantados
- Descuenta tus
facturas
- Considera arrendar
en lugar de comprar
- Controla tus gastos
- Controla tus stocks