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Taller de Análisis de Riesgos
Auditoria Computacional
Integrantes:
José Brantt Venegas
Marcia Lara Pinto
Yenifer Piña Mussa
Isaac Riquelme
Cristian Urbina
Marisel Venegas Araya
Docente:
Paulina Campos M.
Carrera:
Auditoria
1
INDICE
2
INTRODUCCIÓN
1. Descripción de la industria y el entorno de la empresa.
3
El efecto de los productos plásticos en una economía es fundamental: un consumidor
promedio usa diversos productos plásticos de manera cotidiana, ya sea para consumo
personal (ropa, muebles, artículos de oficina, utensilios de cocina, entre otros) o a través
de otras actividades productivas, como la construcción, las comunicaciones, el
transporte, el almacenamiento. La versatilidad del plástico permite su incorporación a
cualquier proceso productivo o producto final, razón por la cual es innegable que en la
actualidad el mercado de los productos plásticos tiene un lugar sobresaliente en el
conjunto de la economía.
El plástico es conocido como la sustancia que tiene la capacidad de ser moldeada bajo
diversas circunstancias y creado a partir de la “adición de moléculas basadas en el
carbono para producir otras de gran tamaño conocidas como polímetros”.
Este producto, ha logrado incursionar en el mercado en sustitución del vidrio que en
otra época se utilizaba con mayor frecuencia.
El plástico se divide en dos grandes grupos:
a) Plásticos en formas primarias y manufacturas de plástico
b) Caucho en forma primaria y manufacturera.
México ocupa el primer lugar de consumo de plástico en Latinoamérica, Chile se ubica
en el segundo lugar como consumidor de este producto. Se estima que en Europa Este y
Oeste, el consumo de este material tendrá un incremento del 70%. De acuerdo con el
Ministerio de Comercio Exterior, (2007) En Europa, la industria del plástico ofrece
empleo a 1.5 millones de personas, y sus ventas ascienden a un total de 159 000
millones de Euros.
La industria del plástico se ha insertado en el mercado mundial cubriendo gran
diversidad de necesidades del consumidor, tanto en la construcción, como en el
consumo de necesidades personales como es el calzado, la industria eléctrica, bienes del
hogar, empaques y envases todo esto de acuerdo con las características de la elaboración
de productos que cubran las necesidades del consumidor. Como se observa en la gráfica
siguiente, (13.1) en el mercado mundial predomina la producción para la construcción,
para la industria motor, industria eléctrica, bienes del hogar, muebles, agricultura,
empacado y embazado.
4
1.1.1. Análisis de Porter
1.1.1.2. Amenaza de entrada de nuevos competidores.
Actualmente la única barrera que existe para entrar al mercado del plástico
es el costo para adquirir la maquinaria ya que exige una inversión bastante
considerable.
Los competidores potenciales para Sánchez y Compañía Ltda. Son:
- Persona natural o jurídica con el poder adquisitivo suficiente para requerir
la inversión requerida.
- Los distribuidores mayoristas, ya que pueden llevar a cabo una
integración hacia atrás y fabricar sus propios productos
- Los proveedores de polietileno. Estos pueden llevar a cabo una
integración hacia adelante al poseer la materia prima principal para la
elaboración de bolsas y rollos plásticos.
5
1.1.1.3. Rivalidad entre los competidores.
En Santiago, las empresas que se encuentran en el sector del plástico, existe
una variedad significativa de competidores dedicados al mundo del plástico,
ya sea productos terminados o materias primas. Sin embargo, para el
análisis de los competidores, se tendrá en cuenta el tipo de productos que
ofrece Sánchez y Compañía Ltda., ya que hoy en día la competencia es alta,
por la gran cantidad de productos que traen desde china directamente al
cliente como producto terminado. Sin duda alguna, es importante contar con
el mejor material para producir el plástico que solicita el cliente, y así crecer
la cantidad de clientes que seleccionan día a día Sánchez y Compañía Ltda.
1.1.1.4. Poder de negociación de los proveedores.
El poder de negociación de Sánchez y Compañía Ltda. Con sus proveedores
es alto ya que la empresa puede exigirle a estos proveedores según sus
requerimientos, y si ellos no se ajustan a sus necesidades existen muchos
otros proveedores a quien recurrir. Todos los proveedores mencionados
están ubicados principalmente en Santiago. El plazo de pago que ofrece
cada uno de ellos varía de un proveedor a otro, oscila entre cero y sesenta
días; este plazo depende de las políticas del proveedor y las negociaciones
que se den entre Sánchez y Compañía Ltda. Y ellos. Los productos que
ofrecen son reconocidos por su calidad y el precio es variable de acuerdo al
6
proveedor, por lo tanto Sánchez y Compañía Ltda. Es quien compara la
calidad y precio y define cual es el proveedor que se ajusta a sus
necesidades.
Algunos Proveedores:
• Embaplas
• Plastigen
• Sánchez e Hijos
• Sabic
• Asipla, Etc…
1.1.1.5. Poder de negociación de los clientes.
El poder de negociación de la empresa con respecto a los clientes es medio,
porque esta empresa es una de las pocas empresas en Chile que ofrece estos
productos con la calidad que estos clientes exigen y por otra parte
representan un volumen de ventas considerable que la empresa desea
conservar.
Algunos Clientes:
7
• Sodimac
• Watts
• Virutex
• Acuenta S.A.
• Virginia
1.1.1.6. Amenaza de ingreso de productos sustitutos.
Algunas alternativas que remplazan la utilización de Productos Plásticos son
las siguientes:
- Cartón: aunque representan una gran opción a la hora de empacar o
embalar objetos, presenta la desventaja de requerir un acondicionamiento
especial para productos líquidos que termina por incrementar su costo.
- Vidrio: los envases de este material requieren de un manejo mucho más
cuidadoso dada su fragilidad y el costo también es más alto. La tendencia en
el mercado para algunos productos es sustituir este tipo de envases por los
de plásticos.
- Papel: es una opción bastante económica, pero al ser un material muy
frágil no presenta mucha resistencia a variables como el peso, la humedad y
el volumen.
8
2. Identificación de la empresa.
Sánchez y Compañía Ltda. Es una empresa del sector del plástico que inició labores
como una empresa familiar en el año 1986 con la razón social “Strong.”. Para ese
entonces y hasta el año 1996 la empresa solo atendía en el mercado local con una sola
línea de productos (bolsas plásticas de baja densidad). A partir de 1997, dada la buena
acogida de la empresa en el mercado, esta fue ampliando su línea de productos en forma
gradual, hasta llegar con las que hoy día cuenta, las cuales son, Bolsas, envases de
detergentes, escobillas, botellas,etc...
2.1 Misión: Nuestra responsabilidad es el abastecimiento de Bolsas, envases de
detergentes, escobillas, botellas , etc… de alta calidad para facilitar a los consumidores
la manipulación de alimentos, útiles, desechos y todo tipo de artefactos, así como el
cubrimiento e impermeabilización de áreas y/o estructuras, haciendo uso de maquinaria
con tecnología de punta, con excelente materia prima y buen servicio que garantice la
satisfacción total de nuestros clientes y usuarios del mercado del plástico en la región.
2.2 Visión : Nuestra visión es alcanzar para el año 2018 un mayor cubrimiento del
mercado del plástico en el país, a través de la optimización de los recursos y el
aprovechamiento de la tecnología, garantizando a nuestros clientes un excelente
cumplimiento en la entrega de productos de buena calidad que le proporcionen una
satisfacción total de sus necesidades. Con este crecimiento de mercado brindaremos a
nuestros empleados un trabajo con recompensa una estabilidad laboral y la oportunidad
de alcanzar su máximo potencial.
2.3 VALORES CORPORATIVOS:
• Calidad
• Eficiencia
• Trabajo en Equipo
• Compromiso
• Perseverancia
9
2.4 Organigrama de Sánchez y Compañía Ltda.:
10
3. Identifique y describa el modelo de negocio de la empresa.
11
4. Escoja DOS (2) procesos (subprocesos, actividades o tareas), descríbalos y realice el flujograma de estos procesos.
Proceso 1:
Proceso 2:
12
Flujo grama Proceso 1:
13
Flujo grama Proceso 2:
14
5. Identifique al menos 8 recursos tecnológicos que apoyen a dichos
procesos/subprocesos/actividades o tareas. Para cada recurso, este debe estar
identificado claramente; no es suficiente nombrarlo, isaac
6. Identifique al menos 5 riesgos TECNOLOGICOS y/o de HUMANWARE (usuario y/o
de procedimientos-usuarios) que pueden afectar a dichos recursos. Describa los riesgos
debidamente; no es suficiente nombrarlos. todos
7. Utilice Planilla de Riesgos de Excel, u otra, pondere, evalúe y grafique la matriz de
riesgo para cada proceso bajo análisis. Recuerde que debe existir sólo una GRAFICA
de matriz de riesgos donde se aprecie ambos niveles de riesgos de los procesos
analizados mari
8. Como Auditor de Sistemas: Analice y justifique sus hallazgos encontrados y efectúe las
recomendaciones y/o comentarios al respecto. jose
Presentar documento con justificación de su análisis, de sus recursos y riesgos.
15

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  • 1. Taller de Análisis de Riesgos Auditoria Computacional Integrantes: José Brantt Venegas Marcia Lara Pinto Yenifer Piña Mussa Isaac Riquelme Cristian Urbina Marisel Venegas Araya Docente: Paulina Campos M. Carrera: Auditoria 1
  • 3. INTRODUCCIÓN 1. Descripción de la industria y el entorno de la empresa. 3
  • 4. El efecto de los productos plásticos en una economía es fundamental: un consumidor promedio usa diversos productos plásticos de manera cotidiana, ya sea para consumo personal (ropa, muebles, artículos de oficina, utensilios de cocina, entre otros) o a través de otras actividades productivas, como la construcción, las comunicaciones, el transporte, el almacenamiento. La versatilidad del plástico permite su incorporación a cualquier proceso productivo o producto final, razón por la cual es innegable que en la actualidad el mercado de los productos plásticos tiene un lugar sobresaliente en el conjunto de la economía. El plástico es conocido como la sustancia que tiene la capacidad de ser moldeada bajo diversas circunstancias y creado a partir de la “adición de moléculas basadas en el carbono para producir otras de gran tamaño conocidas como polímetros”. Este producto, ha logrado incursionar en el mercado en sustitución del vidrio que en otra época se utilizaba con mayor frecuencia. El plástico se divide en dos grandes grupos: a) Plásticos en formas primarias y manufacturas de plástico b) Caucho en forma primaria y manufacturera. México ocupa el primer lugar de consumo de plástico en Latinoamérica, Chile se ubica en el segundo lugar como consumidor de este producto. Se estima que en Europa Este y Oeste, el consumo de este material tendrá un incremento del 70%. De acuerdo con el Ministerio de Comercio Exterior, (2007) En Europa, la industria del plástico ofrece empleo a 1.5 millones de personas, y sus ventas ascienden a un total de 159 000 millones de Euros. La industria del plástico se ha insertado en el mercado mundial cubriendo gran diversidad de necesidades del consumidor, tanto en la construcción, como en el consumo de necesidades personales como es el calzado, la industria eléctrica, bienes del hogar, empaques y envases todo esto de acuerdo con las características de la elaboración de productos que cubran las necesidades del consumidor. Como se observa en la gráfica siguiente, (13.1) en el mercado mundial predomina la producción para la construcción, para la industria motor, industria eléctrica, bienes del hogar, muebles, agricultura, empacado y embazado. 4
  • 5. 1.1.1. Análisis de Porter 1.1.1.2. Amenaza de entrada de nuevos competidores. Actualmente la única barrera que existe para entrar al mercado del plástico es el costo para adquirir la maquinaria ya que exige una inversión bastante considerable. Los competidores potenciales para Sánchez y Compañía Ltda. Son: - Persona natural o jurídica con el poder adquisitivo suficiente para requerir la inversión requerida. - Los distribuidores mayoristas, ya que pueden llevar a cabo una integración hacia atrás y fabricar sus propios productos - Los proveedores de polietileno. Estos pueden llevar a cabo una integración hacia adelante al poseer la materia prima principal para la elaboración de bolsas y rollos plásticos. 5
  • 6. 1.1.1.3. Rivalidad entre los competidores. En Santiago, las empresas que se encuentran en el sector del plástico, existe una variedad significativa de competidores dedicados al mundo del plástico, ya sea productos terminados o materias primas. Sin embargo, para el análisis de los competidores, se tendrá en cuenta el tipo de productos que ofrece Sánchez y Compañía Ltda., ya que hoy en día la competencia es alta, por la gran cantidad de productos que traen desde china directamente al cliente como producto terminado. Sin duda alguna, es importante contar con el mejor material para producir el plástico que solicita el cliente, y así crecer la cantidad de clientes que seleccionan día a día Sánchez y Compañía Ltda. 1.1.1.4. Poder de negociación de los proveedores. El poder de negociación de Sánchez y Compañía Ltda. Con sus proveedores es alto ya que la empresa puede exigirle a estos proveedores según sus requerimientos, y si ellos no se ajustan a sus necesidades existen muchos otros proveedores a quien recurrir. Todos los proveedores mencionados están ubicados principalmente en Santiago. El plazo de pago que ofrece cada uno de ellos varía de un proveedor a otro, oscila entre cero y sesenta días; este plazo depende de las políticas del proveedor y las negociaciones que se den entre Sánchez y Compañía Ltda. Y ellos. Los productos que ofrecen son reconocidos por su calidad y el precio es variable de acuerdo al 6
  • 7. proveedor, por lo tanto Sánchez y Compañía Ltda. Es quien compara la calidad y precio y define cual es el proveedor que se ajusta a sus necesidades. Algunos Proveedores: • Embaplas • Plastigen • Sánchez e Hijos • Sabic • Asipla, Etc… 1.1.1.5. Poder de negociación de los clientes. El poder de negociación de la empresa con respecto a los clientes es medio, porque esta empresa es una de las pocas empresas en Chile que ofrece estos productos con la calidad que estos clientes exigen y por otra parte representan un volumen de ventas considerable que la empresa desea conservar. Algunos Clientes: 7
  • 8. • Sodimac • Watts • Virutex • Acuenta S.A. • Virginia 1.1.1.6. Amenaza de ingreso de productos sustitutos. Algunas alternativas que remplazan la utilización de Productos Plásticos son las siguientes: - Cartón: aunque representan una gran opción a la hora de empacar o embalar objetos, presenta la desventaja de requerir un acondicionamiento especial para productos líquidos que termina por incrementar su costo. - Vidrio: los envases de este material requieren de un manejo mucho más cuidadoso dada su fragilidad y el costo también es más alto. La tendencia en el mercado para algunos productos es sustituir este tipo de envases por los de plásticos. - Papel: es una opción bastante económica, pero al ser un material muy frágil no presenta mucha resistencia a variables como el peso, la humedad y el volumen. 8
  • 9. 2. Identificación de la empresa. Sánchez y Compañía Ltda. Es una empresa del sector del plástico que inició labores como una empresa familiar en el año 1986 con la razón social “Strong.”. Para ese entonces y hasta el año 1996 la empresa solo atendía en el mercado local con una sola línea de productos (bolsas plásticas de baja densidad). A partir de 1997, dada la buena acogida de la empresa en el mercado, esta fue ampliando su línea de productos en forma gradual, hasta llegar con las que hoy día cuenta, las cuales son, Bolsas, envases de detergentes, escobillas, botellas,etc... 2.1 Misión: Nuestra responsabilidad es el abastecimiento de Bolsas, envases de detergentes, escobillas, botellas , etc… de alta calidad para facilitar a los consumidores la manipulación de alimentos, útiles, desechos y todo tipo de artefactos, así como el cubrimiento e impermeabilización de áreas y/o estructuras, haciendo uso de maquinaria con tecnología de punta, con excelente materia prima y buen servicio que garantice la satisfacción total de nuestros clientes y usuarios del mercado del plástico en la región. 2.2 Visión : Nuestra visión es alcanzar para el año 2018 un mayor cubrimiento del mercado del plástico en el país, a través de la optimización de los recursos y el aprovechamiento de la tecnología, garantizando a nuestros clientes un excelente cumplimiento en la entrega de productos de buena calidad que le proporcionen una satisfacción total de sus necesidades. Con este crecimiento de mercado brindaremos a nuestros empleados un trabajo con recompensa una estabilidad laboral y la oportunidad de alcanzar su máximo potencial. 2.3 VALORES CORPORATIVOS: • Calidad • Eficiencia • Trabajo en Equipo • Compromiso • Perseverancia 9
  • 10. 2.4 Organigrama de Sánchez y Compañía Ltda.: 10
  • 11. 3. Identifique y describa el modelo de negocio de la empresa. 11
  • 12. 4. Escoja DOS (2) procesos (subprocesos, actividades o tareas), descríbalos y realice el flujograma de estos procesos. Proceso 1: Proceso 2: 12
  • 15. 5. Identifique al menos 8 recursos tecnológicos que apoyen a dichos procesos/subprocesos/actividades o tareas. Para cada recurso, este debe estar identificado claramente; no es suficiente nombrarlo, isaac 6. Identifique al menos 5 riesgos TECNOLOGICOS y/o de HUMANWARE (usuario y/o de procedimientos-usuarios) que pueden afectar a dichos recursos. Describa los riesgos debidamente; no es suficiente nombrarlos. todos 7. Utilice Planilla de Riesgos de Excel, u otra, pondere, evalúe y grafique la matriz de riesgo para cada proceso bajo análisis. Recuerde que debe existir sólo una GRAFICA de matriz de riesgos donde se aprecie ambos niveles de riesgos de los procesos analizados mari 8. Como Auditor de Sistemas: Analice y justifique sus hallazgos encontrados y efectúe las recomendaciones y/o comentarios al respecto. jose Presentar documento con justificación de su análisis, de sus recursos y riesgos. 15