Trabajo recicladofinal (2)

1
Nombre del Proyecto :Nombre del Proyecto :
PLANTA DE RECICLADO DE BOTELLAS DEPLANTA DE RECICLADO DE BOTELLAS DE
PLÁSTICO DE PET (Polietilentereftalato)PLÁSTICO DE PET (Polietilentereftalato)
Responsable del grupo:Responsable del grupo:
……………………………………………………………………………………………………………………………………..
Integrantes del grupo:Integrantes del grupo:
Canales Puente de La Vega, Itala ……….04070203Canales Puente de La Vega, Itala ……….04070203
García Bustamante, Yanet ………………..04070205García Bustamante, Yanet ………………..04070205
Suárez Millán, LizSuárez Millán, Liz ……………………991734……………………991734
2 0092 009
MANUAL PARA
ELABORACION Y
EVALUACION DE
PROYECTOS
2009 - I
UNMSMUNMSM
FACULTAD DE QUIMICA E INGENIERIA QUIMICAFACULTAD DE QUIMICA E INGENIERIA QUIMICA
1

2
ÍNDICE
I. RESUMEN
II. INFORMACIÓN COMPLEMENTARIA
III. ANÁLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO
IV. ASPECTOS TÉCNICOS
V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN, DE ASPECTOS
LEGALES Y DE IMPACTO AMBIENTAL
VI. INVERSIÓN INICIAL Y FINANCIAMIENTO
VII. ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE COSTOS E
INGRESOS
VIII. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
IX. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Elaboración y Evaluación de Proyectos 2009 I - UNMSM-FQIQ-EAPIQ
2

3
I. RESUMEN
DESCRIPCIÓN DEL BIEN Y/O SERVICIO QUE SE BRINDARÁ
El reciclado es el reproceso de los materiales, en nuestro el PET, para
acondicionarlos con el propósito de integrarlos nuevamente a un ciclo productivo
como materia prima para la elaboración de textiles, termo formados, etc. La
técnica a emplear es el reciclado mecánico, que en la actualidad es la mas
utilizada porque requieren inversiones moderadas la tecnología es accesible y no
conlleva a la contaminación del medio ambiente.
PET (Polietilentereftalato)
El PET tiene buenas propiedades de barrera de oxigeno y dioxido de carbono y es
por ello que es utilizado en botellas para gaseosas.
El PET existe como polimero amorfo (transparente) y el semi cristalino (opaco) y
esta clasificado como material termoplastico reciclable.
El PET tiene resistenia generalmente a las grasas minerales, solventes y acidos
pero no a las bases.
El PET semi-cristalino tiene buena resistencia es ductil, buena rigidez y dureza, en
cambio el _Pet amorfo tiene mejor ductibilidad o capacidad de termodeformación,
con una menor rigidez y dureza.
OBJETIVOS
Corto plazo
1.- Producir hojuelas de calidad y precio competitivo para la aplicación en la
fabricación de alfombras, frazadas, vestimenta (polar), etc.
2.- Recuperación del material de plástico post-consumo y obtener hojuelas de
PET.
3.- Hacer del Reciclado Mecánico una alternativa para reducir los residuos para
ser mas duradero los recursos del planeta y el equilibrio ambiental.
3

44
Mediano o largo plazo
1.- Abastecer a las industrias de manufactura de los productos antes
mencionados generando beneficios económicos y sociales. Así mismo fomentar
la cultura en la población de la reducción de el impacto ambiental de los
desechos.
2.- Incrementar la producción y cubrir la demanda insatisfecha e introducirnos en
el mercado internacional.
IDENTIFICACIÓN DEL MERCADO
Perfil potencial de clientes: análisis de la demanda
Mercado Externo ( el continente Asiático esta en condiciones de comprar lo que
se produzca en el país.)
Perfil de los competidores: análisis de la oferta
- Diferencia de precios
Certificaciones:
* Nacional ( permiso municipal, el visto bueno de defensa civil, DIGESA).
* Internacional ( permiso de exportación )

5
PLAN DE MERCADEO / ESTRATEGIA COMERCIAL
Producto
Hojuelas de PET a partir de botellas
Precio
•Por producto reciclados con un mejor acabado (libre de contaminantes) 590-
600$US/TM FOB al mercado EUROPEO Y EEUU
•Por producto reciclado de menor acabado (contiene impurezas como etiquetas)
450$US/TM FOB al mercado CHINO
Plaza
Nuestro mercado seria el EUROPEO Y EEUU. Porque tiene mejor cotización.
Promoción
No es necesario hacer promoción , solo contactar a los compradores (cartera de
clientes) y ofrecer el producto.
En la mayoría de las empresas que venden el pet reciclado , sus ventas están
hechas antes de que el producto este terminado
INVERSIÓN INICIAL
(ver excel de inversion)
Tangibles: Entre estos bienes se incluyen costos de:maquinarias y equipos (molino,
secador, centrífuga, extractor de polvos etc.), muebles o enseres, finalmente el
equipo de transporte y terreno.
Intangibles:
Capital de trabajo
Desechos de envases de plástico de bebidas gaseosas, entre otros.
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
•Fuentes de financiamiento de activos tangibles e intangibles.
•Prestamos del Banco.
•Fuentes de financiamiento del capital de trabajo.
•Ahorros.
5

6
Aspecto Técnico: El proceso de reciclado técnicamente factible con las
etapas de Recepción, Separación, Molienda hasta obtener hojuelas
( Flakes ) de ½”, Lavado y Secado de las hojuelas. Es técnicamente
factible la reutilización de envases termoplástcos de PET bajo las
siguientes consideraciones:
-Los productos finales no podrán estar en contacto con los alimentos
para personas.
- Aspecto ambiental: Los envases de PET no tienen porque ser
corresponsables de la contaminación, especialmente visual, ya que se
ha demostrado que el reciclaje de los mismos es factible.
La eliminación de los envases de PET de la basura disminuye el
volumen de tratamiento resultando una mayor eficiencia en los rellenos
sanitarios.
Aspecto de mercado: En un tiempo relativamente corto se puede llegar
a niveles de recuperación del 20% del PET utilizado en el país es decir
aprox.120TM/mes
Recomendaciones:
-Se debe trabajar intensamente en la creación de una conciencia de
reciclaje. Es necesario concientizar, informar y luego normar la
separación de la basura en origen de modo de obtener envases de PET
lo mas limpios posible.
La implementación del proyecto a nivel industrial en el menor tiempo
posible para lograr impactos favorables tanto en la economía de la
región, como en la parte de cuidado del medio ambiente.
La educación de los niños con campañas educativas que logren formar
ciudadanos responsables de su entorno..
6

7
III. ANÁLISIS DEL ESTUDIO DE MERCADO
3.1 Análisis de la Demanda3.1 Análisis de la Demanda
3.1.1 Definición del Bien y/o Servicio
Scrap de PET es el producto obtenido del procesamiento del residuo plástico PET,
el cual consta de un tratamiento primario que altera su composición física mas no la
química, pasando por unas etapas de limpieza externa, molienda, lavado,
centrifugado y secado. Dicho producto es muy utilizado en la industria química
como insumo para pinturas sintéticas, también por la industria de textil para la
elaboración de fibras y en mayor proporción en la industria de manejaría y
juguetería plástica. Al Scrap PET comúnmente se le conoce como escamas u
hojuelas de PET.
3.1.2 Demanda Histórica y Presente
La practica del reciclado de residuos sólidos es muy antigua. Por ejemplo, los
utensilios metálicos se funden y remodelan desde tiempos prehistóricos. En la
actualidad los materiales reciclables se recuperan de muchas maneras, como el
desfibrado, la separación magnética de metales, separación de materiales ligeros y
pesados, cribado y lavado, etc.; dependiendo del material que se pretende reciclar.
En la década pasada, comenzó a utilizarse masivamente una nueva resina plástica,
el PET. Una de sus propiedades mas distintivas, como es la barrera de los gases,
su escaso peso y la seguridad de los usuarios ante una eventual rotura, fueron
factores determinantes para la generalización de sus usos
3.1.3 Variables que afectan a la demanda
a) Precio del bien
Varia de acuerdo al proceso de lavado ( frió o caliente) a las hojuelas de PET y que
estén libres de contaminantes como el PVC ( < 1% ) o hacer un acabado de
laminado el cual vale 5 o 4 veces el precio de la hojuela de PET.
b) Precios de los bienes sustitutos y complementarios
No hay bienes sustitutos y el PET esta sustituyendo al PVC.
c) Necesidad del Comprador
No se cubre todas la demanda interna ni externa con respecto a la materia prima
( hojuelas de PET )
d) Gustos y preferencias
Hojuela de PET (cristal) libre de PVC
e) Número poblacional
Demanda Nacional ( Tekno, textiles, intradeco)
Demanda Internacional ( China, Estados Unidos y Europa )
7

8
f) Otras variables: precio esperado del bien
El precio del producto final se rige por el mercado. Ejem: originalmente el precio de
PET variaba en octubre del 2008 entre S/1.9/Kg + IGV por efecto de la crisis bajo a
S/0.60/kg + IGV actualmente se vende a S/1.2/kg + IGV
3.1.4 Demanda Futura
Solo cubre el 50% de la demanda
a) Mercado potencial
Son las empresa que realizan Termoformado e Inyectado
b) Mercado disponible
- Textiles
-Inyectado ( la industria electrónica tenemos la carcasa de TV, radio, cajas de CD) -
Termoformado ( vasos, cubiertos y platos
c) Mercado objetivo
Europa y Estados Unidos
d) Crecimiento del mercado objetivo
Categorías de los productos generados a partir de los Pet en el mercado de los
Estados Unidos.
Tabla N° 1: Destino final de las hojuelas de PET, Crecimiento de la demanda ende
los Productos finales.
8
Producto 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006
Fibra textil 415 417 452 435 344 296 479 463 422
Películas/láminas 89 68 65 37 18 32 58 71 74
Flejes o cintas de
ligar o atar
67 80 101 82 83 77 116 131 132
Botellas para
bebidas y
alimentos
52 68 54 77 86 106 126 115 139
Botellas para
otros usos
47 50 40 44 43 24 63 63 49
Otras
aplicaciones
7 9 5 2 4 7 24 13 30

9
Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)
Objetivo es producir Laminados teniendo como clientes el Europeo y Americano
Clasificación de clientes (tipo, ubicación, preferencias y necesidades,
costumbres de compras, etc.)
GEXIM SAC ( Nacional) ( PET Scrap – 150TM mes )
MUNDO VERDE ( Exportador ) ( PET Scrap – 250 TM mes )
MARTIN QUIRHUA ( Exportador) (PET Scrap – 100 TM mes )
Características del producto
Clasificación por el color: cristal, verde y azul . La M.P. (botellas) está libre de
tapas y etiquetados de PP ( polipropileno ) y LDPE ( polietileno de alta, mediana y
baja densidad ) respectivamente.
Tamaño y potencial del mercado (número de clientes potenciales)
Es un mercado amplio con una demanda insatisfecha. Ejemplo: LATIN PLAST
SRL, RECICLAJEDE Plástico S.A., LEM PERU PLAST SAC, ADCY PLAST SRL,
NISEMET SAC e INSUMOS SANTA MONICA.
Ciclo de vida del mercado: en crecimiento, maduro, saturado, en declinación
El mercado de las Hojuelas de PET esta en crecimiento
Canales de distribución
Por mar es su único medio de distribución.
Metas de ventas (cantidades, precios, ingresos)
Trabajar a la Capacidad Instalada de 2000 TM / mes
Observaciones:
La capacidad de Planta depende de la Materia Prima disponible
9

10
Nombre del segmento del
mercado (grupo objetivo)
Criterios aplicados para la
segmentación
Segmento A :
Europeo y americano
Segmento B :
China
Mejor cotización del producto
pero también alta exigencia de
la calidad del producto (libre de
otros plásticos). Incentivando a
la competitividad y crecimiento
de la empresa.
Este sector no es tan exigente
en la calidad del producto pero
con menor cotización del
producto, sin embargo no deja
de ser un mercado atractivo
Observaciones:
La separación en sectores se hizo de acuerdo a la cotización y la
demanda
Segmentación del mercadoSegmentación del mercado
10

11
3.2 Análisis de la Oferta3.2 Análisis de la Oferta
3.2.1 Tipo de Estructura del Mercado (monopolio, oligopolio, competencia
monopolística)
No existe Oligopolio ni monopolio existen muchos vendedores y compradores
3.2.2 Variables que afectan a la oferta
a)Precio de las materias primas y/o insumos
Botellas de PET:
-Cristal ( Gaseosa ) s/ 1.20/kg + IGV
- Verde y Azul s/ 0.90/kg + IGV
- Cristal ( aceite ) s/ 1.0/kg + IG
b) Tecnología
Molino ( Reducción tamaño a ½”)
Lavado caliente o frió
Secado ( Centrifuga )
c) Número de empresas en el área
Mundo Verde, Grupo Pradera, Industria de Plástico San Antonio, Cireplast, Gexim
sac, Lem Perú Plast sac, Latin Plast sac, etc.
d) Otras variables: impuestos
Exoneración del impuesto a la Renta “ drawback “ ( beneficio que da el estado por
exportación de productos con valor agregado ), 8% de volumen de venta.
11

12
3.2.3 Competencia presente
PAKTEC MEXICO SA DE CV, Productos Plásticos y Reciclados. Provee
de lámina y hojuelas de PET.
Proveedora Industrial Albatros S.A. de C.V. PIASA empresa con mas de 10
años dedicada al reciclaje de plásticos especialmente al PET.
a) competencia directa
Vendedores y todas las empresas que producen hojuelas de PET. Ejemplo: Mundo
Verde. Ver tabla Nº1
b) competencia indirecta
Los mismos compradores de PET . Ejemplo: Mundo Verde, Lem Peru Plast SAC,
Latín Plast SAC, Insumos Santa Mónica, Nisemet SAC, Cipreplast, Oxiquimica
Peruana SAC. Ver tabla Nº1
3.2.4 Competencia futura
Los recicladores, chatarreros y l os intermediarios que puedan ver el negocio del
PET como un negocio viable ya que la demanda es insatisfecha.
12

13
Segmento del mercado (grupo objetivo de productos y clientes)
Mercado Europeo y EEUU porque pagan mas por las hojuelas del PET
Principales proveedores (de bienes y servicios competitivos)
-Los Chatarreros que compran las botellas de plástico a los tricicleros.
-Los intermediarios que solo compran el PET
- La campaña de utilizar tachos ecológicos ( Hipermercados Metro y Wong )
Posición de los principales competidores en el mercado
-Empresas Formales
- Empresas Informales
Políticas y estrategias de mercado de los principales consumidores
Las empresas que requieren de las hojuelas de PET pagan por adelantado la
compra para así asegurar su compra. El venta es por pedido y el pago por
adelantado.
Evaluación de los competidores
Pugna por la obtención de Materia Prima.
Observaciones:
13

14
3.3 Características de la competencia3.3 Características de la competencia
-Precio
-- Calidad como Producto Final
Tabla N°2: Cartera de clientes de Scrap de PETTabla N°2: Cartera de clientes de Scrap de PET
14
Empresa Tipo Precio
($/Kg)
Necesidad
(TM/mes)
GEXIM SAC (Nacional) PET Scrap 1.75 150
OXIQUIMICA PERUANASAC
(nacional)
PET Scrap 1.8 150
CIPREPLAST srltda (nacional) PET Scrap 1.7 160
INDUSTRIADE PLASTICOS SAN
ANTONIO eirl
(nacional)
PET Scrap 1.7 120
INSUMOSSANTA MONICA
(nacional)
PET Scrap 1.4 80
MUNDO VERDE (Exportador) PET entero
y PET
Scrap
0.68/2.08 250
NISEMET SAC (Exportador) PET entero
y PET
Scrap
0.9/2.9 350
MARTIN QUIRHUA (Exportador) PET Scrap
nacional y
PET scrap
export.
1.8/3.0 100
ADCY PLAST SRL (nacional) PET Scrap 1.6 35
RECICLAJEDE Plástico S.A
(nacional)
PET Scrap 1.85 260
LATIN PLAST SAC (nacional) PET Scrap 1.62 220
LEM PERU PLAST SAC (nacional) PET entero
y PET
Scrap
0.8/1.8 150

15
3.4 Análisis de las Variables de Decisión Comercial3.4 Análisis de las Variables de Decisión Comercial
3.4.1 Decisiones sobre el producto3.4.1 Decisiones sobre el producto
a) Definición
Las escamas de PET sirven como uno de los componentes de materia
prima que son utilizados por las empresas del rubro textil para la
fabricación de frazadas, menajería (termo formado) y pintura cada
uno en proporciones diferentes.
b) Color
Cristal : mas cotizadas por que tienen mayor valor en el mercado y una
variedad de usos.
Verde
Azul
c) Forma
Hojuelas ( Flakes)
d) Tamaño
El tamaño Industrial es de ½”
e) Empaque o envase
Big - Bag ( 500 kg )
Sacos ( 50kg )
3.4.2 Decisiones sobre el precio3.4.2 Decisiones sobre el precio
a) Fijación de precios
-Europa y Estados Unidos: $590-600/ TM ( FOB )
-China $ 450/ TM ( FOB )
b) Política de precios de la competencia
Esta regido por el mercado
c) Política de crediticia
Precio al Contado
15

16
3.4.3 Decisiones sobre la plaza3.4.3 Decisiones sobre la plaza
a) Cobertura del mercado
Falta cubrir un 50%
b) Acceso a la materia prima y/o mano de obra
Supeditado a los recolectores formales, que emitan facturas que permitan registrar
nuestros costos por materia prima. Cabe mencionar que estos son escasos
generándose una competencia “desleal” frente a los competidores informales
c) Tipo de distribución
Entrega a Puerto
Entrega en el Lugar de Proceso
OBS: El flete es pagado por el comprador
d) Medios de comunicación
Para fomentar el reciclaje de PET nos podemos unir a las actividades que se
vienen realizando como:
La campaña “Reciclar para Ayudar”, impulsada por el Consejo Nacional del
Ambiente (CONAM), la Asociación de Bebidas Gaseosas (ASBEGA, que integran
Coca-Cola Servicios de Perú, Corporación Inca Kola Perú, Corporación José R.
Lindley, Ajeper, AmBevPerú, Embotelladora San Mateo y PepsiCo Inc.), la
Corporación Wong y empresas especializadas en el manejo industrial del PET
(polietilentereftalato, material de las botellas de plástico) busca sentar los cimientos
de una cultura del reciclaje en los limeños, ayudar a una institución social (la
Asociación de Niños Quemados, ANIQUEM) y demostrar lo saludable que puede
ser para la sociedad el trabajo conjunto del Estado y la empresa privada
3.4.4 Decisiones sobre la promoción3.4.4 Decisiones sobre la promoción
No necesita promoción porque el mercado es muy amplio y se trabaja con un
pedido de preventa.
16

1717
Tabla Nº2: Presentación del producto: Scrap de PET

18
3.5 Análisis del Entorno del Mercado
3.5.1 Entorno económico3.5.1 Entorno económico
Aumento de recolección de botellas
a base de PET para el reciclado
del mismo, en los Estados Unidos.
3.5.2 Entorno socio cultural3.5.2 Entorno socio cultural
Hoy en día los consumidores son más conscientes del origen de los productos y
cual es el impacto sobre el ambiente que estos puedan provocar en el proceso de
su elaboración, es por ello que el reciclado del PET contribuye en gran medida a la
estrategia de las “RRR” que simbolizan las palabras: Reducir, Reutilizar y Reciclar.
3.5.3 Entorno tecnológico3.5.3 Entorno tecnológico
El reciclado mecánico del PET no requiere de una tecnología muy sofisticada
3.5.4 Entorno institucional y político3.5.4 Entorno institucional y político
Existen actualmente un incentivo el cual es referido a la exportación conocido
como el “drawback” (que se aplica en el Perú).
No existe incentivos por colaborar a la reducción de residuos sólidos.
18

19
IV. ASPECTOS TÉCNICOS
4.1 Proceso
4.1.1 Análisis del proceso
El proceso comienza con el acopio de la materia prima, compactación (200-600
Kg/bloque) para reducir su volumen y facilitar su almacenamiento, reducción de
tamaño. Pero fundamentalmente se llevan a cabo las operaciones de: Molienda,
decantación, lavado y secado
4.1.2 Diagrama de flujo del proceso
19

2020
Fig. Nº1: Esquema del proceso

21
Cuadro sumario de datos del proceso
4.1.3 Análisis de la eficiencia del proceso
La eficiencia del proceso se rige dos factores principales: molienda y lavado:
En la molienda se observa la producción de partícula finas menor al tamaño de
producción (1/2 plg) por lo tanto este material se pierde.
En el proceso de lavado por flotación se remueven las impurezas que vienen con la
materia prima como es el polipropileno y otros, sin embargo no es al 100%
21
Nº Tiem. Cost. Actividad N°
pasos min. $

Pers.
3 1466
Operación
8
1 250
Transporte
1
1 667
Inspección
1
0
Espera
0
2 367
Almacenaje
2

22
4.2 Tecnología
4.2.1 Identificación de Alternativas Tecnológicas
• Se requiere molinos para obtener hojuelas de PET, existen tecnologías disponibles
de reducción según el tamaño al que se desee llegar. De acuerdo a las necesidades
del mercado, el tamaño adecuado es entre ½ “ y ¼”.
•Existen también otros métodos de separación basados en diferencias de gravedad
especifica, difracción de rayos X y disolución en solventes.
•Sistemas de flotación cuando se reducen de tamaño todas las especies a la vez.
Como los equipos SINK y FLOAT a burbujeo o simplemente tinas de flotación
vibradoras con bandas transportadoras.
•Existen sistemas manuales y automatizados para los sistemas de separación.
•El uso de hidrociclones es recomendado cuando el plástico esta muy contaminado.
•Pueden usarse secadores centrifugados, (tambores especialmente diseñados) o
también secadores de aire (caliente o frío) y sistemas combinados que operan como
centrifugas con aire en contracorriente.
•Se puede combinar el molido y el lavado o el lavo y el secado
4.2.2 Selección de Tecnología
Existen tecnologías automatizadas para el reciclado del PET. Un factor decisivo para
la selección de la tecnología es la cantidad de energía requerida en el proceso. La
tecnología seleccionada es la siguiente:
-Molino de cuchillas tipo tijeras 45 hp
-Transportador de descarga de tornillo sin fin 2hp
-Una tina de lavado para flotación
-Lavadora con tolva pulmón, con eje vertical de alta rotación y tiene dosificador
forzado de material molido 25hp
-Centrifuga con tambor horizontal de alta velocidad 10hp
-Secador con línea básica en frío 15hp
22

23
Detalle de Equipos que se requieren para el proyecto
Listado de
maquinarias
Unidad Cantid
ad
(USD)
Características Vida útil
(años)
Proveedor
Motor principal 1 - 1 Hp, 0-100 Hz 5 Se incluye en
la maquinaria
de lavado.
Bomba centrífuga 1 - 1 Hp. De control
manual. Sistema
de agua fría o
caliente.
5 Se incluye en
la maquinaria
de lavado.
Ventilador de aire
caliente
1 - 1 Hp. Con sistema
calefactor
5 Se incluye en
la maquinaria
de secado.
Balanza 1 3000 Tipo industrial de
rampas de
entrada y salida
(sistema digital)
con capacidad de
6000 Kg
5
Remalladora 1 500 Máquina portátil
para coser los
costales del
producto final.
5
4.2.3 Requerimiento de Maquinarias, equipos, mobiliario,
herramientas, vehículos

24
Detalle de Maquinarias que se requieren para el proyecto
Listado de equipos Unidad Cantidad
($US)
Características Vida
útil
Proveedor
Alimentador de
molino
1 2950 Sistema transportado de banda
Motor 2 Hp, 380 V, 50Hz
Capacidad: 5000 botellas/hr
10 NAVARINI
Molino 1 53000 Sistema con rotor tipo tijera., de
sólo un paso, hasta ½ “ de
producto.
Motor 45Hp, 380 V, 50Hz.
Capacidad: 250 Kg/hr
10 NAVARINI
Transportador de
descarga
3 3068 De tornillo sin fin (con sist. de
descarga de agua
Motor 2 Hp, 380 V, 50Hz
Capacidad: 300 Kg/hr.
10 NAVARINI
Tina de separación
de PP y PET
1 3540 Separación por rodillos (de
proceso manual). Capacidad:
250 Kg material molido/hr.
10 NAVARINI
Lavadora con tolva
pulmón.
1 47200 De rotación con eje vertical de
alta rotación, (trabaja a T
ambiente o agua caliente). Con
dosificador forzado de material
molido. Motor: 25 Hp, 380 V,
50Hz
10 NAVARINI
Centrífuga 1 8350 Sistema de tambor horizontal de
alta velocidad. Motor 10Hp,
380V, 50Hz.
10 NAVARINI
Secador industrial de
lecho fluidizado en
frío
1 70800 Secador de hojuelas en frío o
caliente (Línea básica es en
frío). Motor: 15 Hp, 380 V, 50
Hz.
10 SELENIS
24

2525
Listado de
mobiliario
Unidad Cantidad
(USD)
Características Vida útil Proveedor
Computadoras 3 3000 Dual Core 5 MAGITECH
Escritorios
completos
5 800 Ensamblado
de melamine
10 Sodimac
Repisas
3 120 Ensamblado
de melamine
10 Sodimac
Muebles de
recepción
1 600 cuerina 10 Sodimac
Archivadores 2 600 Metal 10 Sodimac
otros - 880 - 10 Sodimac
Detalle de mobiliario que se requiere para el proyecto

26
4.3 Capacidad: Tamaño
4.3.1 Demanda proyectada
Cubrir el 5% de la demanda insatisfecha.
4.3.2 Disponibilidad de insumos
Dificultad para la obtención de la materia prima, debido a la falta de legislación para
disposición de los residuos sólidos plásticos y el recupero de los plásticos usados
dentro de los desechos, es del 1.33%.
4.3.3 Otros factores
La capacidad de planta inicial será de 100 ton/mes, para cubrir toda la oferta.
AÑOS TAMAÑO (TM/año)
1 8 400
2 10 800
3 10 800
4 10 800
5 10 800
4.4 Ubicación: Localización de planta
4.4.1 Macro Localización
La ubicación de la planta estará situada en zonas industriales abiertas,
4.4.2 Micro Localización
Se necesitarán centro de acopio debido a que es relativamente más económico que
el enviar movilidad (camión), frecuentemente.
Tamaño del proyecto (en unidades/ en servicios)
26

2727
Fuente: “Caracterización de residuos sólidos domiciliarios en los distritos de ica, los
aquijes, parcona y subtanjalla (provincia de ica), para el aprovechamiento de los
residuos sólidos tipo plástico pet y tipo orgánico.”Alcas Reategui.UNALM.
Tabla Nº3: Composición y producción total de residuos sólidos en el
distrito de Ica.

28
V. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN, DE
ASPECTOS LEGALES Y DE IMPACTO
AMBIENTAL
5.1 ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN
5.1.1 Estructura del Organigrama funcional
5.1.2 Funciones de las Diversas Gerencias y/o Departamentos
•Gerencia general: Representado por el gerente general, encargado de la
evaluación del mejoramiento continuo mediante los indicadores de gestión.
•Jefatura de Planta: Supervisa las operaciones del proceso.
•Jefatura de Logística: Supervisar ventas, calidad de la materia prima y
abastecimiento.
•Secretaría: Encargada de la documentación.
28
Fig. Nº2: Organigrama de la empresa

29
5.1.3 Planeamiento Estratégico
Ser una empresa peruana innovadora bajo inversión privada que contribuye
con el medio ambiente y con la ecología. Especializada en el reciclaje de
botellas plásticas de PET (Polietilentereftalato ) y en el futuro de otros tipos
de plásticos (PP, PE, entre otros). Iniciando en el mercado Americano, y
Europeo.
a) Visión
Ser un importante promotor del desarrollo del País, recuperando y reciclando
materiales, contribuyendo así con la salud de nuestro medio ambiente y
mejorando la calidad de vida de las personas.
b) Misión
Ser los lideres a nivel sudamericano en el reciclaje de productos plásticos,
mediante el uso de tecnología, procesos y controles de última generación,
que nos permitan ofrecer productos y servicios que cumplan los mas altos
estándares de calidad, asegurando así, ventajas competitivas a nuestros
socios y clientes.
c) Objetivos
Brindar el mejor servicio personalizado, de acuerdo a sus necesidades y
ofrecerle una alternativa competitiva para la comercialización de sus residuos
Ser una empresa responsable y sólida, comprometida con el desarrollo
sostenible del país.
Cooperar con la caracterización de los residuos sólidos domiciliarios e
industriales.
d) Políticas
“Comprometida con el desarrollo sustentable de los residuos sólidos (PET)”
“Contar con certificaciones de calidad y del medio ambiente”
“Permanecer a la vanguardia mediante la capacitación de nuestro personal”
29

30
5.2 ASPECTOS LEGALES
5.2.1 Forma societaria
SOCIEDAD ANÓNIMA - S.A.
Es una sociedad de capitales, con responsabilidad limitada, en la que el capital social se
encuentra representado por títulos negociables y que posee un mecanismo jurídico propio y
dinámico orientado a separar la propiedad de la administración de la sociedad.
El capital está representado por acciones nominativas y se integra por aportes de los accionistas.
Está constituido por los aportes de los socios que constituyan los primeros activos con que la
S.A. inicia el desarrollo de las actividades económicas para las cuales fue creada.
Las acciones que representan partes alícuotas del capital social son indivisibles, tienen el mismo
valor nominal y dan derecho a un voto.
5.2.2 Proceso de Constitución de la Empresa
Junta General de Accionistas: Es el órgano supremo de la sociedad. Está integrado por el total
de socios.
- La Junta General se reúne obligatoriamente cuando menos una vez al año dentro de los tres
meses siguientes a la terminación del ejercicio económico.
* El Directorio: Es el órgano colegiado, elegido por la Junta General de Accionistas. En ningún
caso el numero de directores es menor de tres (3).
Es el órgano de gestión y representación de la S.A.
Los Directores son elegidos por la junta general.
Para ser Director no se requiere ser accionista, a menos que el Estatuto lo establezca.
El número de Directores será el que fije el Estatuto.
* Gerente: Es nombrado por el Directorio, es el representante legal y administrador de la
empresa.
- El Gerente, será nombrado por el Directorio, salvo que el Estatuto reserve esa facultad a la
Junta General.
- La duración del cargo de Gerente es por tiempo indefinido, salvo disposición en contrario del
estatuto.
* Sub Gerente: Reemplaza al Gerente en caso de ausencia.
Está facultado para intervenir en forma conjunta con el Gerente General para efectos bancarios
30

31
5.2.3 Licencia de funcionamiento
Es la autorización que me otorga la municipalidad para el desarrollo de actividades
económicas industriales en su jurisdicción, ya sea como persona natural o jurídica,
entes colectivos, nacionales o extranjeros. Esta autorización previa, para funcionar
u operar, constituye uno de los mecanismos de equilibrio entre el derecho que
tengo a ejercer una actividad comercial privada y convivir adecuadamente con mi
comunidad.
Licencia de Funcionamiento Provisional:
Debido a que pertenecemos al anexo IV (pequeña empresa) estamos sujetos al
pago de una tasa del 10% de UIT
5.2.4 Obligaciones tributarias
La empresa estará obligada a pagar arbitrios a la municipalidad correspondiente,
bajo la forma industrial.
5.2.5 Registro de marcas, patentes y nombres comerciales (INDECOPI)
El nombre comercial es un signo que servirá para identificar a una persona natural
o jurídica en el ejercicio de su actividad económica, siendo el registro renovable
cada 10 años. El registro de una marca no es obligatorio para iniciar las actividades
comerciales.
5.2.6 Legislación laboral
MINTRA:
Los trabajadores tienen derecho a un seguro social tal como se observa en la tabla
de Costo de Inversión, se consideran gastos por dicho concepto. Para esto se tiene
que registrar a la empresa en el MINTRA (trámite gratuito por internet)
5.2.7 Otros
31

32
5.3 IMPACTO AMBIENTAL
5.3.1 Diagnóstico ambiental – Situación actual
En el aspecto de desechos sólidos, observamos la falta de tachos ecológicos para
incentivar la reutilización. Mientras que estos residuos son destinados al botadero.
Aun las recicladores no llegan a recuperar ni el 30%
5.3.2 Externalidades del Proyecto: Identificación de los impactos
ambientales del proyecto
•Impactos Positivos
Disminución de los residuos de plástico
Disminuir el volumen de la basura municipal
•Impactos Negativos
Contaminación del aire por emisión de partículas finas.
Generación de efluentes contaminados en el proceso de lavado
32

33
5.3.3 Plan de Mitigación Ambiental
En vista de la contaminación de las aguas en el proceso de lavado es conveniente
el reciclo de este efluente y a la vez utilizar un sistema de purificación de las aguas
residuales, tratándolos para ser reutilizados ya que soda cáustica a bajas
concentraciones se puede reutilizar para otros lavados reponiendo la que se pierde
en el proceso.
Recolectar el molido fino evitando su dispersión en el aire.
5.3.4 Sostenibilidad
Con la implementación de la planta de reciclado de PET se evitaría enterrar un
promedio anual de 500 tn de plástico PET al relleno sanitario evitando el impacto
negativo en el suelo subsuelo, aire y agua (tiempo de vida de los plasticos de 500 a
1000 años)
Se ahorra grandes cantidades de recursos no renovables: petróleo y sus derivados
TIPO DE IMPACTO
Características del impacto Calidad de
aire
Calidad de
agua
Erosión
de
suelos
Salud Otro
Naturaleza (positivo, negativo,
indirecto, acumulativo, sinérgico con
otros)
negativo negativo - indirecto -
Magnitud 4% w - -
Extensión / localización (área
cubierta)
Planta y sus
alrededores
Unidad de
lavado
- Planta y sus
alrededores
-
Temporalidad (durante la
construcción, funcionamiento)
Durante la
molienda
Durante el
lavado
- Funcionami
ento de la
planta
-
Duración (corto plazo, largo plazo,
intermitente, continuo)
Corto plazo Corto plazo - Continuo -
Reversibilidad / Irreversibilidad irreversible rreversible - -
Probabilidad de ocurrencia (riesgo,
incertidumbre o confianza en la
predicción)
Alta
incidencia
- riesgo -
significancia (local, regional, global) local local - local -
33

34
VI. INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
6.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO
unid. ($)
A) Inversión en Activos Tangibles 282,744.00
Local del negocio 81,200.00
Terreno (1000m2) 30,000.00
Infraestructura:
Construcciones diversas (instalaciones)(640m2) 51,200.00
Vehículos de transporte 0.00
Maquinarias, herramientas y equipos (de cómputo u oficina) 198,544.00
Alimentador de molino 2,950.00
Molino 53,000.00
Transportador de descarga 3,068.00
Tina de separación 3,540.00
Lavadora 47,200.00
Centrifuga 8,350.00
Secador 70,800.00
Balanza 3,000.00
Remalladora 500.00
Computadoras 3,000.00
Muebles y enseres diversos 3000
Escritorios 800.00
Repisas 120.00
Muebles 600.00
Archivadores 600.00
Otros 820.00
B) Inversión en Activos Intangibles 5,000.00
Costos de ensayos, pruebas y puesta en marcha de la empresa 500.00
Capacitación y/o entrenamiento de personal 1,200.00
Estudios previos del proyecto (identificación-formulación-evaluación) 1,000.00
Constitución formal de la empresa 2,000.00
Costos de investigación y organización (asesoría técnica, jurídica, etc.) 300.00
Derechos de propiedad industrial: patentes, diseños industriales, marcas
y nombres comerciales 0.00
Derechos por conocimientos técnicos y licencias 0.00
Franquicias y regalías 0.00
C) Capital de Trabajo 3,582,759.0
Materia prima (inventario de materia prima) 3,360,000.00
Promoción del producto (capital de trabajo para la comercialización) 0.00
Sueldos (personal permanente y temporal) 61,000.00
Anticipo a proveedores 0.00
Alquileres (camion) 9,600.00
Seguros 9,150.00
Caja (para pagos en efectivo: gastos administrativos, servicios) 133,009
Otros costos (materiales y repuestos, etc.) 10,000.00
D) Imprevistos (%) 19,505.00
Inversión Total del Proyecto (A + B + C + D) 3,859,320.97
34

35
Items
Precio
Unitario
en u.m.
Cantidad
Inicial Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Maquinarias 188, 908.00
Equipos 3.500,00
Mobiliario 3.000,00
Equipos de Oficina 3.000,00
Equipos de Seguridad incluido
Herramientas incluido
Otros incluido
Inversión y Reinversión de Activos Tangibles
Items Tasa5 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Maquinarias 10% 188908 170017 151126 151126 151126 151126
Mobiliario --- ---
Equipos de Oficina 10% 6000 5400 4800 4200 3600 3000
Equipos de Seguridad 20% incluido
Herramientas 20% incluido
Otros 20% incluido
Depreciación de Activos Tangibles
35

36
Inversión y Reinversión de Activos Intangibles
Items
Precio
Unitario
en u.m.
Cantidad
Inicial Año 0
Gasto de Constitución ---
Licencia Inicial/registro
sanitario (1 y 2) --- 118,33 118,33
Marca --- 0,00 0,00
Promoción de
Lanzamiento --- 0,00 0,00
36
FUENTE:
1.SUNAT UIT 2009 S/.3550
2.MUNICIPALIDAD DE LOS OLIVOS PEQUEÑA EMPRESA
10%UIT

37
Gráfico Composición de la Inversión Total
Resumen de la Inversión Total
Componentes En unidades
monetarias
En porcentaje
(%)
A. Inversión en activos tangibles 285, 744.00 6.5
B. Inversión en activos intangibles 5, 000.00 0.1
C. Capital de trabajo 3582759.0 92.8
D. Imprevistos 19, 951.00 0.5
Inversión Total Inicial 3,859,320.97 100.0
37

38
6.2 FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
INVERSIÓN TOTAL INICIAL (requerimiento de capital): $3,859,320.97
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
Aporte de capital de los socios $ 771,864.20
Otras fuentes (capital de terceros)
1) __________________________ _____
2) __________________________ _____
3) __________________________ _____
Total financiamiento (debe ser el mismo
monto requerido para la inversión inicial) $3,859,320.97
Garantía (en caso de solicitar préstamo)
A. Hipoteca del terreno ($ 30 000)
B. Equipos y maquinarias ($ 198,554.00)
38

39
Items En unidades
monetarias
En porcentaje
Capital propio 771,864.2 20%
Préstamo 3,087,456.8 80%
Total 3,859,320.97 100%
Estructura de capital del proyecto
Items Valores
Monto del préstamo (en u.m.) $ 3,087,456.8
Plazo ( en meses) 60 meses
Tasa de interés anual (en %) 10
Período de gracia 12 meses
Información general del préstamo
39

40
PLAN DE PAGOS DEL PRÉSTAMO
40
Trimestre
Cuota Amortización Capital
Trimestral Interes Del Capital O Saldo
0 3081384.777
1
2
3
4 4,511,455.45
5 431216.36 248130 183,086.31 4,328,369.14
6 431216.36 238060 193,156.06 4,135,213.08
7 431216.36 227437 203,779.64 3,931,433.44
8 431216.36 216229 214,987.52 3,716,445.91
9 431216.36 204405 226,811.84 3,489,634.08
10 431216.36 191930 239,286.49 3,250,347.59
11 431216.36 178769 252,447.24 2,997,900.34
12 431216.36 164885 266,331.84 2,731,568.50
13 431216.36 150236 280,980.09 2,450,588.41
14 431216.36 134782 296,434.00 2,154,154.41
15 431216.36 118478 312,737.87 1,841,416.54
16 431216.36 101278 329,938.45 1,511,478.08
17 431216.36 83131 348,085.07 1,163,393.02
18 431216.36 63987 367,229.75 796,163.27
19 431216.36 43789 387,427.38 408,735.89
20 431216.36 22480 408,735.89 (0.00)
6,899,461.79 2,388,006.34 4,511,455.45

41
VII. ESTIMACIÓN Y PROYECCIÓN DE LOS
COSTOS E INGRESOS
7.1 Costo total de producción
7.1.1 Costos de Materiales Directos7.1.1 Costos de Materiales Directos
Estos comprende la materia prima y servicios de agua y energía
Items Unidad Cantidad Precio
unitario
Costo total
Materia prima TPA 8400 400$/T 3,360,000.00
Total de materiales
directos en u.m
3,360,000.00
Costo de materiales directos (unidades de
producción 1er año)
Items Costo anual en materiales
directos en u.m
Año 1 3,360,000.00
Año 2 4,320,000.00
Año 3 4,320,000.00
Año 4 4,320,000.00
año 5 4,320,000.00
Proyección de los costos anuales de materiales directos
COSTOS
41

42
7.1.2 Costos de Mano de Obra Directa7.1.2 Costos de Mano de Obra Directa
Se incluye los operarios que intervienen en los procesos de fabricación y al jefe de
planta.
Cargos Cantid
ad
Sueldo
bruto/MES
Dedu
ccion
es
Aportes
/MES
Gratific
aciones/
MES
Sueldo
neto,
$/MES
Obrero habilitador
1 223.33 40.00 30.55 183.33
Obrero destiquetador-
destapador 5 956.67 200.00 150.55 916.67
Obrero abastecedor
de molino
1
223.33 40.00 30.55 183.33
Obrero dosificador 1
223.33
40.00 30.55 183.33
Obrero ensacador y
pesaje 1
223.33 40.00 30.55 183.33
Obrero lavador
1
223.33 40.00 30.55 183.33
Jefe de planta
(ingeniero)
1 706.7 40.00 111.12 666.7
Total Mano de Obra
Directa en u.m
1 2750.00
Mano de Obra Directa
Items Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 año 5
Costo anual mano de obra
directa en u.m 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00
Proyección de los costos anuales de mano de obra directa
42

43
7.1.3 Costos Indirectos de Fabricación7.1.3 Costos Indirectos de Fabricación
Se incluye el transporte de la materia prima y servicios de agua y energia
Materiales Indirectos
Costo anual indirectos
de fabricación en u.m
142609.0 142609.0 142609.0 142609.0 142609.0
Proyección de los costos anuales indirectos de fabricación
Items Unidad Cantidad Precio unitario Costo
total/anual
Transporte Viaje/mes 4 200$/viaje 9600.0
Agua m3/año 354 0.52$/m3 2209.0
Energía eléctrica
Kw/año 3,4*10^6 0.014-0.057
$/kg 130800.0
Total de
materiales
indirectos en u.m
142609.0
43

44
7.2 Gastos de Administración
Cargos Cantidad Sueldo
bruto
Deduccion
es
Aportes, $ Gratificaci
ones
Sueldo
neto/mens
ual
Jefe de logística
(administrador)
1
706.67
40 111.12 666.67
Gerente general 1 1040 40 166.7
1000.00
Vigilante 1 506.67 40 77.8
466.67
Secretaria 1 240 40 33.3
200.00
Total en u.m 4 160 2333.33
Sueldos del Área de Administración
Gastos de
Administración en u.m
2333.33 2333.33 2333.33 2333.33 2333.33
Proyección de los Gastos Administrativos
44

45
7.3 Gastos de Venta
El área de venta esta incluido en sueldo administrativo entra del cargo de
logística
Cargos Cantidad Sueldo
bruto
Deduc
ciones
Aportes Gratifica
ciones
Sueldo
neto en
u.m.
Total en u.m
Sueldos del Área de Ventas
Gastos de Ventas en u.m
Proyección de los Gastos de Ventas
45

46
7.4 Depreciación de Activos Tangibles
Los activos tangible se consideras maquinas, equipos y estructuras de edificación
los cuales tiene una depreciación de 10%, 20% y 3% respectivamente y las
depreciaciones son lineales.
Items Tasa Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Maquinarias 10% 18,890.80 18,890.80 18,890.80 18,890.80 18,890.80
Equipos 20% 1,900.00 1,900.00 1,900.00 1,900.00 1,900.00
Edificaciones 3% 512.00 512.00 512.00 512.00 512.00
Total en u.m
21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80
Depreciación
46

47
47
FLUJO DE EGRESOS PROYECTADO SEGÚN HORIZONTE DE INVERSIÓN
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
EGRESOS
1 Compra de
Materias Primas

3,360,000.00

4,320,000.00

4,320,000.00

              4,320,000.00

4,320,000.00
2 Mano de Obra
Directa

2,750.00

2,750.00

2,750.00

                     2,750.00

2,750.00
3 Costos Indirectos
de Fabricaciòn

142,608.96

142,608.96

142,608.96

                 142,608.96

142,608.96
4 Sub Total Costos
de Producciòn
1+2+3

3,505,358.96

4,465,358.96

4,465,358.96

              4,465,358.96

4,465,358.96
5 Gastos de
Administraciòn

2,333.33

2,333.33

2,333.33

                     2,333.33

2,333.33
6 Gastos de Ventas

            -

           -

   -

                                -

         -
7 Depreciaciòn

21,302.80

21,302.80

21,302.80

                   21,302.80

21,302.80
8 Amortizaciòn de
Intangibles

395,134.79

451,582.61

491,518.49

                 485,248.17

394,122.08
Total Egresos 4 + 5
+ 6 + 7 + 8

3,924,129.88

4,940,577.71

4,980,513.58

              4,974,243.27

4,883,117.17

48
Ingresos por la venta del bien o servicio
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
INGRESOS
Cantidad (ton/año) 8400 10800 10800 10800 10800
Precio ( $/ton) 600 600 600 600 600
Ingreso Total en u.m.
5,040,000.00 6,480,000.00 6,480,000.00 6,480,000.00
6,480,000.0
0
Proyección de los Ingresos por ventas
48
FLUJO DE INGRESOS PROYECTADO SEGÚN HORIZONTE DE INVERSIÓN
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
INGRESOS
1 Ingresos por
ventas

5,040,000.00

6,480,000.00

6,480,000.00

     6,480,000.00

6,480,000.00
2 Ingresos
financieros - - - - -
3 Otros ingresos

    -

    -

-

                      -
                      -

Total ingresos 1
+ 2 + 3

5,040,000.00

6,480,000.00

6,480,000.00

     6,480,000.00

6,480,000.00

49
VIII. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y
FINANCIERAFlujos de caja económico
49
PERFIL REAL FLUJO DE CAJA ECONOMICO
A PRECIOS DE HOY INVERSION OPERACIÓN RECUPERO
AÑOS 0 1 2 3 4 5 R
INGRESO 5,040,000.00 6,480,000.00 6,480,000.00 6,480,000.00 6,480,000.00
FINANCIACION
COSTOS DE INVERSION
Terrenos 30,000.00 30,000.00
Edificios 17,066.67 14,506.67
Maquinarias 188,908.00 94,454.00
Equipo 9,500.00 0.00
Capital de Trabajo Neto 0.00 0.00
COSTOS DE FABRICACION
Mano de Obra 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00
Materia Prima 3,360,000.00 4,320,000.00 4,320,000.00 4,320,000.00 4,320,000.00
Costos Indirectos 60.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Depreciacion 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80
UTILIDAD BRUTA 1,655,887.20 2,135,847.20 2,135,847.20 2,135,847.20 2,135,847.20
Gastos de ventas 60.00 90.00 90.00 90.00 90.00
Gastos Administrativos 2,333.33 2,333.33 2,333.33 2,333.33 2,333.33
UTILIDAD DE OPERACIÓN 1,653,493.87 2,133,423.87 2,133,423.87 2,133,423.87 2,133,423.87
Gastos Financieros 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
UTILIDAD A. DE
IMPUESTOS 1,653,493.87 2,133,423.87 2,133,423.87 2,133,423.87 2,133,423.87
Impuestos 40% 496,048.16 640,027.16 640,027.16 640,027.16 640,027.16
UTILIDAD DISPONIBLE 1,157,445.71 1,493,396.71 1,493,396.71 1,493,396.71 1,493,396.71
Mas depreciacion 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80
Menos capital de trabajo 151,758.96 151,758.96 151,758.96 151,758.96 151,758.96
FLUJOS DE FONDOS
BRUTO 1,026,989.55 1,362,940.55 1,362,940.55 1,362,940.55 1,362,940.55
Menos Amortizacion
Prestamo 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Flujo de Fondos Neto 245,474.67 1,026,989.55 1,362,940.55 1,362,940.55 1,362,940.55 1,362,940.55 138,960.67

50
PERFIL REAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO
A PRECIOS DE HOY INVERSION OPERACIÓN RECUPERO
AÑOS 0 1 2 3 4 5 R
INGRESO 5,040,000.00 6,480,000.00 6,480,000.00 6,480,000.00 6,480,000.00
FINANCIACION 3,087,456.78
COSTOS DE INVERSION
Terrenos 30,000.00 30,000.00
Edificios 17,066.67 14,506.67
Maquinarias 188,908.00 94,454.00
Equipo 9,500.00 0.00
Capital de Trabajo Neto 0.00 0.00
COSTOS DE FABRICACION
Mano de Obra 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00 2,750.00
Materia Prima 3,360,000.00 4,320,000.00 4,320,000.00 4,320,000.00 4,320,000.00
Costos Indirectos 60.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Depreciacion 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80
UTILIDAD BRUTA 1,655,887.20 2,135,847.20 2,135,847.20 2,135,847.20 2,135,847.20
Gastos de ventas 60.00 90.00 90.00 90.00 90.00
Gastos Administrativos 2,333.33 2,333.33 2,333.33 2,333.33 2,333.33
UTILIDAD DE OPERACIÓN 1,653,493.87 2,133,423.87 2,133,423.87 2,133,423.87 2,133,423.87
Gastos Financieros 588,087.01 484,819.09 357,825.46 213,509.20 78,824.42
UTILIDAD A. DE
IMPUESTOS 1,065,406.86 1,648,604.77 1,775,598.41 1,919,914.67 2,054,599.45
Impuestos 40% 319,622.06 494,581.43 532,679.52 575,974.40 616,379.84
UTILIDAD DISPONIBLE 745,784.80 1,154,023.34 1,242,918.88 1,343,940.27 1,438,219.62
Mas depreciacion 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80 21,302.80
Menos capital de trabajo 151,758.96 151,758.96 151,758.96 151,758.96 151,758.96 758,794.80
FLUJOS DE FONDOS
BRUTO 615,328.64 1,023,567.18 1,112,462.72 1,213,484.11 1,307,763.46
Menos Amortizacion Prestamo 395,134.79 451,582.61 491,518.49 485,248.17 394,122.08 0.00
Flujo de Fondos Neto -2,841,982.11 220,193.86 571,984.57 620,944.23 728,235.94 913,641.38 897,755.47
Flujos de caja Financiero

51
Determinación y Análisis del Costo de Oportunidad del Capital (COK)
Indicadores de Rentabilidad
Análisis del VAN y TIR
51
TIRE, A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA ECONOMICA
AÑO
0 1 2 3 4 5
245474.67 1026989.55 1362940.55 1362940.55 1362940.55 1501901.21
VANE 188,963.39 46,142.40 8,490.08 1,562.15 316.74
- 0 TIRE = 4.434860
TIRF, A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA FINANCIERA
AÑO
0 1 2 3 4 5
2841982.11 220193.86 571984.57 620944.23 728235.94 1811396.85
VANF 201,741.74 480,137.29 477,555.98 513,138.22 1,169,408.99
- 0 TIRF = 0.09146
VAN ECONOMICO A PARTIR DEL FLUJO DE CAJA ECONOMICA
AÑO
0 1 2 3 4 5
245474.67 1026989.55 1362940.55 1362940.55 1362940.55 1501901.21
INTERES 829,019.65 888,125.87 716,924.33 578,724.84 514,796.26
0 VANE = 3,282,116.29
VAN FINANCIERO A PARTIR DE FLUJO DE CAJA FINANCIERA
AÑO
0 1 2 3 4 5
2841982.11 220193.86 571984.57 620944.23 728235.94 1811396.85
INTERES 177,747.70 372,719.33 326,624.69 309,219.82 620,879.93
0 VANF = -1,034,790.63
VAN TIR
Económico 3,282,116.29 4.434860
Financiero -1,034,790.63 0.09146

52
Análisis de Otros Indicadores de Rentabilidad
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
___________________________________________________________________
Items Valores
Período de Recuperación
Ratio Beneficio/Costo
52

53
IX. CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES
PRINCIPALES CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Aspecto Técnico: El proceso de reciclado técnicamente factible con las etapas de
Recepción, Separación, Molienda hasta obtener hojuelas
( Flakes ) de ½”, Lavado y Secado de las hojuelas. Es técnicamente factible la
reutilización de envases de PET bajo las siguientes consideraciones:
-Los productos finales no podrán estar en contacto con los alimentos para
personas.
- Aspecto ambiental: Los envases de PET no tienen porque ser corresponsables de
la contaminación, especialmente visual, ya que se ha demostrado que el reciclaje
de los mismos es factible.
La eliminación de los envases de PET de la basura disminuye el volumen de
tratamiento resultando una mayor eficiencia en los rellenos sanitarios.
Aspecto de mercado: En un tiempo relativamente corto se puede llegar a niveles de
recuperación del 20% del PET utilizado en el país es decir aprox.120TM/mes
Recomendaciones:
-Se debe trabajar intensamente en la creación de una conciencia de reciclaje. Es
necesario concientizar, informar y luego normar la separación de la basura en
origen de modo de obtener envases de PET lo mas limpios posible.
La implementación del proyecto a nivel industrial en el menor tiempo posible para
lograr impactos favorables tanto en la economía de la región, como en la parte de
cuidado del medio ambiente.
La educación de los niños con campañas educativas que logren formar ciudadanos
responsables de su entorno..

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