10 Seguimiento al PAA Primer Trimestre 2022.pptx

SEGUIMIENTO AL PLAN
ANUAL DE AUDITORÍA 2022
PRIMER TRIMESTRE

Contenido del Informe
1. Objetivo …………………………………..…………………………………………………................... 3
2. Alcance ………………………………………………………..………………………………………………. 4
3. Metodología ……………………………………………………………………..…………………………. 5
4. Plan de Auditoria (roles de Control Interno) …………………………………………..…….. 6
5. Actividades ejecutadas en el periodo ……………………………………..……………………. 7
6. Socialización de resultados ………………………………………………………………………….. 8
7. Observación general ……………………………………………………………………………………. 19

Determinar el grado de
cumplimiento del Plan de Auditoría
para el primer trimestre del año, así
como socializar los principales
resultados de los ejercicios de
evaluación independiente.
1. Objetivo

Incluye la validación del
cumplimiento de todas las
actividades proyectadas en el Plan
de Auditoría de la vigencia 2022
para el primer trimestre, la
verificación de la publicación de
los informes, a fin de socializar los
principales resultados.
2. Alcance

Se verifica en el SMGI cada
actividad del plan de auditoría
programada para el trimestre,
con sus soportes respectivo, así
mismo se valida la publicación de
los informes en la página web.
3. Metodología

4. Plan Anual de Auditoría 2022
12
1 0 0
12 12
16
10
0
5
10
15
20
Primer Trimestre Segundo Trimestre Tercer Trimestre Cuarto Trimestre
Finalizadas Programadas
26%
Ejecutado
4
4
34
4
4
Plan Anual de Auditoria – Roles OCI
Rol de enfoque hacia la prevención
Rol de evaluación de la gestión del
riesgo
Rol de evaluación y seguimiento
Rol de liderazgo estratégico
Rol de relación con entes de
control
El plan anual de auditoría está compuesto por un
total de 50 actividades del cual se ha ejecutado el
26%.
Es de indicar que se vincularon ejercicios de
evaluación independiente que realizará la Oficina de
Control Interno del Ministerio de Hacienda y Crédito
Público en el marco del convenio
interadministrativo que se tiene con la Unidad y se
desarrollan todos los roles definidos para las OCI

Se planearon 50 actividades correspondientes al Plan Anual de Auditoría, de las cuales 13 se desarrollaron durante el
primer trimestre del año:
Nombre de la tarea
Roles de la Oficina de Control
Interno o quien haga sus veces
URF2022_148_Realizar seguimiento a la gestión de los riesgos de corrupción, Tercer cuatrimestre 2021 Rol de evaluación de la gestión del riesgo
URF2022_149_Realizar Seguimiento al Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano. Decreto 124 de enero de 2016
Tercer Cuatrimestre 2021
URF2022_150_Realizar la evaluación de la gestión por áreas o dependencias Rol de evaluación y seguimiento
URF2022_151_Realizar seguimiento al estado de PQRSD, incluyendo los estándares del contenido y oportunidad de
las respuestas a las solicitudes de acceso a información pública, segundo semestre 2021
URF2022_152_Elaborar el informe semestral de evaluación independiente del estado del Sistema de Control
Interno, segundo semestre 2021
URF2022_153_Elaborar el Informe trimestral de seguimiento a las medidas de austeridad en el gasto público en la
URF, cuarto trimestre 2021
URF2022_154_Realizar informe seguimiento al plan de mejoramiento de la Contraloría, segundo semestre 2021 Rol de evaluación y seguimiento
URF2022_155_Realizar evaluación Anual del Sistema de Control Interno Contable (Resolución 193 de 2016 de la
Contaduría General de la Nación)
URF2022_156_Realizar informe de cumplimiento al plan anual de auditoría, cuarto trimestre 2021 Rol de evaluación y seguimiento
URF2022_157_Realizar el seguimiento registro de los contratos y las actuaciones en el SECOP (I yII) Rol de evaluación y seguimiento
URF2022_179_Realizar sesión ordinaria del Comité Institucional de Coordinación de Control Interno, primer
trimestre
Rol de liderazgo estratégico
URF2022_180_Responder el cuestionario del FURAG – MECI Rol de relación con entes de control
URF2022_193_Realizar seguimiento a la acción generada producto de la auditoria Informe 21 Plan Anticorrupción y
de Atención al Ciudadano Segundo Cuatrimestre
5. Actividades ejecutadas

6.1 Seguimiento al Plan Anticorrupción y de
Atención al Ciudadano Tercer Cuatrimestre 2021
https://www.urf.gov.co/webcenter/ShowProperty?nodeId=%2F
ConexionContent%2FWCC_CLUSTER-
184510%2F%2FidcPrimaryFile&revision=latestreleased
Plan de Anticorrupción y de Atención al Ciudadano para la vigencia
2021 se cumplió satisfactoriamente al 100%.
Las actividades se orientaron a la actualización de los riesgos,
publicación de piezas de comunicación interna y externa, diseño
de instrumentos que permiten conocer la percepción, necesidades
y preferencias de los grupos de valor, actividades para fortalecer la
cultura del servicio al ciudadano, actividades que promueven la
transparencia activa y pasiva, actividades enfocadas al
fortalecimiento de la gestión documental interna y la apropiación
del código de integridad, conflicto de interés y trasparencia.
Plan de Mejoramiento:
Se da por cumplida la acción propuesta enfocada a ajustar el
procedimiento de administración y seguimiento de planes,
incluyendo una condición especial relacionada con la ampliación
del plazo de las tareas cuando se devuelve la tarea por parte del
aprobador.

6.2 Seguimiento al estado PQRSD Segundo
Semestre 2021
https://www.urf.gov.co/webcenter/ShowProperty?nodeId=%2FConexi
onContent%2FWCC_CLUSTER-
En general, la Unidad da respuesta de manera oportuna incluso
en un tiempo menor al establecido.
Se cuenta con la herramienta de trazabilidad que facilita la
gestión y seguimiento al proceso de Gestión de la Información.
Como resultado de la auditoría, surgieron oportunidades de
mejora:
- Estandarizar una respuesta tipo de solicitud de aplicación del
plazo de respuesta.
- Orientar en el formulario web al usuario sobre las funciones de
la Unidad previo a continuar con el diligenciamiento.
- Informar sobre los recursos administrativos y judiciales de los
que dispone el solicitante en caso de no hallarse conforme con la
respuesta recibida, para las comunicaciones de que tiene que
ver con solicitudes de información.

6.3 Evaluación de la Gestión Institucional
https://www.urf.gov.co/webcenter/ShowProperty?nodeId=%2FConexionContent%2FWCC_CLUSTER-
El nivel de apropiación por parte de los procesos de los
elementos transversales de gestión es favorable, se
evidencia el reporte de la información en la herramienta de
monitoreo de manera oportuna de acuerdo con los criterios
establecidos.
La definición y aplicación de esta estrategia, facilita la
comprensión, manejo y fortalecimiento de los elementos por
parte de los servidores de la Unidad, así como para la mejora
de la gestión de los procesos y la toma de decisiones
basadas en evidencias.

6.4 Informe del Estado del Sistema de Control
Interno Segundo Semestre 2021
El Sistema de Control Interno es efectivo a través de la
operación de las Líneas de Defensa, estructuradas en el
marco del Modelo de Operación por Procesos, la cual
proporciona una seguridad razonable sobre la gestión
institucional.
En términos generales se considera que el SCI de la entidad
presenta un desarrollo óptimo y mantiene un nivel
satisfactorio.
Se identificó una oportunidad de mejora en el componente de
información y comunicación orientada a implementar
mecanismos que permita evaluar la efectividad de los
canales de comunicación interna y externa.

6.5 Seguimiento medidas de austeridad del gasto
Cuarto Trimestre 2021
Resultado del análisis al cumplimiento de las Medidas de
Austeridad del Gasto, para el cuarto trimestre de 2021, se
evidenció un incremento del 13%, respecto a la vigencia 2020,
el incremento de los rubros analizados obedece principalmente
a la reactivación económica y las medidas de aislamiento
adoptadas en la vigencia 2020.
Se recomienda establecer controles y validar la pertinencia del
cargue de los valores obligados y la relación con el respectivo
rubro, en el Aplicativo de Medición de la Austeridad en el Gasto
Público dispuesto por la Presidencia de la República de
Colombia, así como evaluar la pertinencia de la metodología y la
efectividad de controles aplicados en la planeación de las
vacaciones

6.6 Seguimiento Plan de Mejoramiento
Contraloría Segundo Semestre 2021
Una vez analizados los resultados del proceso de
seguimiento a la acción documentada en el Plan de
Mejoramiento suscrito con la Contraloría General de la
República, se concluyó que, se cuenta con el reporte de la
acción de mejora en el aplicativo SIRECI de Contraloría
General de la República; se clasifica como cumplida teniendo
en cuenta que se realizó el reporte de las notas a los estados
financieros con corte al 31 de diciembre de 2020.

6.7 Evaluación Sistema de Control Interno
Contable 2021
La Unidad se mantuvo en un nivel de cumplimiento alto /
eficiente. Se resalta el compromiso de la entidad en la
implementación de las recomendaciones presentadas por la
Oficina de Control Interno en la auditoría al Proceso de
Gestión Financiera, en aspectos relacionados con la
identificación y formulación de nuevos riesgos contables, así
como, en la definición de una acción de mejora relaciona con
la segregación de roles de los usuarios en el SIIF, entre otros,
mejorando el proceso contable y contribuyendo al
fortalecimiento del Sistema de Control Interno.

6.8 Cumplimiento al Plan Anual de Auditoría
Cuarto Trimestre 2021
Con corte a diciembre de 2021, se ejecutaron 100 % de las
actividades programadas, las cuales fueron ejecutadas
dentro del plazo establecido.
El informe contiene los resultados de los ejercicios realizados
durante el corte octubre - diciembre, es de indicar que se
contó con el apoyo de la Oficina de Control Interno del
Ministerio de Hacienda y Crédito Público para la ejecución de
las auditorías a los procesos Direccionamiento y Planeación,
Gestión de la Información, Gestión Humana.

6.9 Seguimiento registro de las actuaciones
contractuales en SECOP
En términos generales la Unidad realiza el registro y cargue de
la información en el SECOP II, en virtud del principio de
transparencia y publicidad.
Se identificaron debilidades frente a la gestión del riesgo
Publicación inoportuna de la contratación institucional e
Incumplimiento del principio de transparencia en la
contratación estatal, por lo que se sugiere la revisión integral,
así como realizar una jornada de sensibilización y capacitación
dirigida a los supervisores y realizar el cargue de la totalidad
de los documentos correspondientes a la ejecución de los
contratos en la página web de la unidad.
Se suscribió Plan de Mejoramiento por parte del proceso

6. 10 Sesión ordinaria del Comité de Coordinación
de Control Interno Primer Trimestre 2022
En la sesión del Comité del primer trimestre realizada el 24
de marzo se presentaron los resultados de los ejercicios de
evaluación independiente realizados por el proceso de
control y evaluación y la Oficina de Control Interno del
Ministerio de Hacienda y Crédito Público y el seguimiento al
Plan Anual de Auditoría y de Mejoramiento de la vigencia
2022, con corte a marzo, así mismo se presentó el avance
en la estructuración del Mapa de Aseguramiento y Programa
de Aseguramiento y Mejora de la Calidad de la Auditoría
Interna y se presentaron los estados financieros y el informe
de atención al ciudadano.

6. 11 Reporte FURAG - MECI
Se realiza el reporte anual de información a través del
Formulario Único de Reporte y Avance de Gestión
FURAG correspondiente al componente del Modelo
Estándar de Control Interno.
Se genera el certificado emitido por el Departamento
Administrativo de la Función Publica como soporte
exitoso del cargue de la información.

7. Observación General
La unidad maneja un nivel de
aseguramiento razonable frente al
Sistema de Control Interno; se
exhorta a mantener la aplicación de
actividades de control que fortalecen
la gestión institucional y contribuyen
al cumplimiento de los objetivos
institucionales.
Así mismo las actividades
programadas en el Plan Anual de
Auditoría se ejecutaron en el plazo
establecido y se publican para
conocimiento de los grupos de valor
en la página web de la unidad.
Aspectos Positivos Oportunidades de Mejora
En los ejercicios de evaluación
independiente realizadas por el
proceso de control y evaluación y
la Oficina de Control Interno del
Ministerio de Hacienda Se
identificaron oportunidades de
mejora que ameritaron la
formulación de acciones para
subsanar las observaciones
encontradas, de las cuales se
realizará el seguimiento
correspondiente.

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