I Xornada Técnico Económica: A producción láctea en clave económica.
Negreira, 22 de marzo de 2013.
Vídeo de la ponencia: http://www.youtube.com/watch?v=cFOCwBqGUDA
Ponencia a cargo de Esperanza Orellana, subdirección general de Productos Ganaderos del Ministerio de Agricultura, Alimentación y Medio Ambiente.
TEMA 6.- MAXIMIZACION DE LA CONDUCTA DEL PRODUCTOR.pptx
Herramientas de monitorización de la rentabilidad de las explotaciones: la aportación del MAGRAMA
1. 1 de 19
HERRAMIENTAS DE MONITORIZACIÓN DE LA
RENTABILIDAD DE LAS EXPLOTACIONES:
LA APORTACIÓN DEL MAGRAMA
SUBDIRECCIÓN GENERAL DE
PRODUCTOS GANADEROS
RENGRATIRENGRATIRED NACIONAL DE GRANJAS TÍPICAS
Santiago de Compostela
22 de marzo de 2013
2. 2 de 19
RED NACIONAL DE GRANJAS TÍPICAS
RED de instituciones y personas que
participan en el desarrollo de un SISTEMA DE
INFORMACIÓN ECONÓMICO mediante la
actualización de una BASE DE DATOS para
los sectores de vacuno (leche, cebo, nodriza)
y ovino (carne)
Introducción
3. 3 de 19
RENGRATI se utiliza para:
Análisis comparativo de sistemas de producción
Análisis comparativo de la rentabilidad y costes de producción.
Evaluación del impacto de:
Tecnologías
Políticas sectoriales
Estrategias empresariales
Análisis de la competitividad internacional con diferentes países y
sistemas de producción.
Plataforma de análisis sectorial
http://www.magrama.gob.es/app/vocwai/ListadoDocumentos.aspx?tg=rengrati&sec=SVL&tipo=3&lng=es
Introducción
4. 4 de 19
Proyecto RENGRATI- Granja típica
RENGRATI – está basado en el concepto de granja
típica y paneles regionales de discusión
Una granja típica representa el sistema de producción
más común (tamaño, manejo y rendimientos) de la región,
con unas características similares en términos de
ingresos y costes.
According to farm size
Basis: Allfarms
FarmsizeØ
% of
farms
The typical farm within the respective distribution
Accordingto economic performance
Basis: Allfarms of one farm size class
% of
farms
Ø
-25%
Performance
+25%
cows
According to farm size
Basis: Allfarms
FarmsizeØ
% of
farms
The typical farm within the respective distribution
Accordingto economic performance
Basis: Allfarms of one farm size class
% of
farms
Ø
-25%
Performance
+25%
Accordingto economic performance
Basis: Allfarms of one farm size class
% of
farms
Ø
-25%
Performance
+25%
cowscows
Una granja típica se construye, es validada por los paneles regionales (productores,
técnicos, académicos, industria) y tiene como punto de partida los registros
contables de granjas reales de características similares
5. 5 de 19
5.- Se introduce la granja en
el modelo (estandarización)
1.- A partir de una/s granja/s real/es 2.- Se realiza la visita inicial 3.- Se revisa el sistema
de información
4.- Se eliminan las
Individualidades de la granja
Modelo TIPICAL
6.- Primera revisión del
grupo de trabajo regional
7.- IFCN-agri benchmark
revisan y validan los datos
8.- Los resultados se presentan
por segunda vez al panel regional
9.- Se introducen
los cambios
10.- Obtenemos la
granja típica
11.- La granja se incorpora
a la base de datos
1. Total Ingresos
1.1. Ingresos por concepto de ventas 2004
ES-48CAT
1. Ingresos por venta de cultivos EUR / año 11.325
2. Ingresos de la actividad leche (incluye venta animales) EUR / año 209.156
Total ventas EUR / año 220.481
1.2. Pagos del gobierno
Suma de pagos directos por granja EUR / año 0
Total pagos campo EUR / año 9.215
Total pagos leche EUR / año 8.012
Total pagos del gobierno EUR / año 17.227
1.3. Cambios en inventarios
2. Leche EUR / año -80
Suma cambios en inventarios EUR / año -80
1.4. Otros ingresos
Otros ingresos por granja EUR / año 14.533
Intereses en ahorros EUR / año 1.955
Otros ingresos EUR / año 16.488
1.5. Total Farm Returns EUR / año 254.116
2. Total egresos
2.1. Campo
Costes totales de semillas EUR / año 0
Costes totales de fertilizantes EUR / año 0
Costes totales de herbicidas EUR / año 0
Costes totales de insecticidas y fungicidas EUR / año 0
Costes totales de irrigación EUR / año 0
Costes totales de contratación de servicios EUR / año 0
Costes totales de combustible EUR / año 0
Otros costes variables EUR / año 18.000
Total costes variables de campo EUR / año 18.000
2.2. Leche
Compra de animales EUR / año 0
Costes de alimentación EUR / año 96.117
Otros costes fijos y variables EUR / año 28.052
Arrendamiento de cuota y/o penalización EUR / año 0
Total costes de leche EUR / año 124.169
1. Total Ingresos
1.1. Ingresos por concepto de ventas 2004
ES-48CAT
1. Ingresos por venta de cultivos EUR / año 11.325
2. Ingresos de la actividad leche (incluye venta animales) EUR / año 209.156
Total ventas EUR / año 220.481
1.2. Pagos del gobierno
Suma de pagos directos por granja EUR / año 0
Total pagos campo EUR / año 9.215
Total pagos leche EUR / año 8.012
Total pagos del gobierno EUR / año 17.227
1.3. Cambios en inventarios
2. Leche EUR / año -80
Suma cambios en inventarios EUR / año -80
1.4. Otros ingresos
Otros ingresos por granja EUR / año 14.533
Intereses en ahorros EUR / año 1.955
Otros ingresos EUR / año 16.488
1.5. Total Farm Returns EUR / año 254.116
2. Total egresos
2.1. Campo
Costes totales de semillas EUR / año 0
Costes totales de fertilizantes EUR / año 0
Costes totales de herbicidas EUR / año 0
Costes totales de insecticidas y fungicidas EUR / año 0
Costes totales de irrigación EUR / año 0
Costes totales de contratación de servicios EUR / año 0
Costes totales de combustible EUR / año 0
Otros costes variables EUR / año 18.000
Total costes variables de campo EUR / año 18.000
2.2. Leche
Compra de animales EUR / año 0
Costes de alimentación EUR / año 96.117
Otros costes fijos y variables EUR / año 28.052
Arrendamiento de cuota y/o penalización EUR / año 0
Total costes de leche EUR / año 124.169
12.- Consolidación de la base de datos
2 Cuenta de explotación 2.004 2.004 2.004 2.004 2.004 2.004
2.1. Ingresos totales de cria ES-16GA ES-74AND ES-100CLM ES-114GA ES-121CYL ES-220CYL
Ingresos por venta de carne EUR/año 9.895 6.480 3.300 86.263 3.110 9.460
Ingresos por venta de animales para cría EUR/año 0 0 0 8.400 0 0
Ingresos por venta de pasteros EUR/año 0 22.555 32.540 0 45.450 81.249
2.1.2 Pagos del gobierno
Suma de pagos directos por granja EUR/año 949 0 978 0 215 676
Pagos totales cultivos EUR/año 0 10.800 0 1.660 0 0
Pagos totales cria EUR/año 5.142 25.219 22.924 44.279 39.638 82.337
Intereses en ahorros EUR/año 4 184 92 0 20 36
2.1.6 Total ingresos granja EUR/año 15.989 65.238 59.835 140.602 88.433 173.757
2.2 Egresos totales de la actividad de
cria
2.2.1 Cultivos
Costes totales de semillas EUR/año 0 450 0 2.740 0 0
Costes totales de fertilizantes EUR/año 1.006 1.080 0 8.613 0 0
Costes totales de contratación de
servicios
EUR/año
0 0 0 6.849 0 2.100
Costes totales de combustible EUR/año 0 0 0 0 0 350
Total otros costes variables EUR/año 1.150 0 0 0 1.050 0
2.2.2 Cria
Compra de animales EUR/año 0 0 0 0 1.800 3.600
Compra de cereales/granos EUR/año 973 9.299 16.016 26.230 30.431 86.888
Compra de forrajes EUR/año 0 565 0 0 0 0
Otros costes variables EUR/año 166 770 1.700 7.444 7.744 6.160
Total costes fijos EUR/año 930 6.671 1.252 27.636 419 5.946
Costes totales de mano de obra pagada EUR/año 0 8.434 0 30.295 8.500 0
Costes de arrendamiento de tierra EUR/año 599 0 11.740 3.240 16.800 28.800
Intereses/deuda (créditos antiguos y
nuevos)
EUR/año
196 0 51 2.989 0 693
Maquinaria (contabilidad económica) EUR/año 2.797 6.510 4.207 9.460 1.571 4.394
Instalaciones (contabilidad económica) EUR/año 1.480 488 320 4.222 1.381 437
2.2.6 Total egresos granja EUR/año 9.297 34.267 35.287 129.719 69.696 139.369
Beneficio según cuenta de pérdidas y
ganancias
EUR/año
6.692 30.971 24.548 10.884 18.737 34.388
Beneficio efectivo (real) EUR/año 10.965 37.785 28.982 24.566 21.669 39.184
Metodología: ¿CÓMO SE CREA UNA GRANJA TÍPICA?
6. 6 de 19
Regiones y granjas – VACUNO LECHERO
15 Granjas típicas de vacuno lechero
Galicia-Lugo y
Asturias
38GAL, 103GAL,
41AST
Galicia-Pontevedra
25GAL, 36GAL,
40GAL, 60GAL
Andalucía
60AND, 64AND
Cataluña
48CAT, 580CAT
Castilla y León
50CYL, 75CYL,
165CYL, 170CYL
7. 7 de 19
LA BASE DE DATOS NACIONAL
NODRIZA 90-AND 50-AST 15-CAN 95-CAN 75-CYL 150-CYL 100-EXT 30-GAL 115-GAL 90-AND 50-AST 15-CAN
Costes totales de mano de obra pagada 14.200 0 0 26.000 0 17.850 0 0 30.295 14.300 0 0
Costes de arrendamiento de tierra 0 2.400 1.140 0 10.560 16.800 25.314 6.919 3.240 0 2.400 1.140
Intereses sobre la deuda 1.326 972 407 7.193 1.224 1.676 557 342 1.441 1.492 750 932
2.13. Depreciación
Maquinaria (contabilidad económica) 6.473 3.709 1.406 10.683 1.657 23.632 4.900 1.353 9.460 6.427 3.959 1.256
Instalaciones (contabilidad económica) 1.280 4.470 1.200 8.640 3.400 17.629 327 2.241 4.222 1.400 4.470 1.200
Cuota (contabilidad económica) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total depreciación 7.753 8.179 2.606 19.323 5.057 41.260 5.227 3.594 13.682 7.827 8.429 2.456
2.14. Gastos Totales 68.257 146.704 15.442 89.740 98.238 808.249 59.101 39.661 96.867 64.163 169.444 15.144
Beneficio según cuenta de pérdidas y ganancias (real)15.236 69.125 4.078 -1.925 37.278 22.705 20.732 14.095 32.692 14.513 76.263 2.755
Beneficio efectivo de la granja (real) 22.989 76.958 6.684 17.398 42.334 63.873 25.958 17.658 46.305 22.339 84.026 5.211
2 Cuenta de explotación de la actividad de cebo - lotes
4880-AND 650-ARA 6790-ARA 95-AST 940-CAT
2.1. Ingresos totales de cebo - lote
M - Past.
X (Nac)
H - Past.
X (Nac)
M - Past.
Rubio (FR)
M - Mam.
Simm (PL)
M - Mam.
Montb. (FR)
M - Mam.
X (PL)
M - Past.
Ast. (Nac)
M - Past.
Simm (RO)
2.1.1 Ingresos en concepto de ventas
Ingresos por venta de cultivos 0 0 0 0 0 0 0 0
Ingresos por venta de carne 3.208.271 1.889.436 1.151.548 1.099.021 3.857.302 442.370 178.718 617.360
2.1.2 Pagos del gobierno
Suma de pagos directos por granja 0 0 64.124 0 0 0 25.419 46.373
Pagos totales cultivos 0 0 0 0 0 0 0 0
Pagos totales cebo 0 0 25.985 27.065 94.914 13.251 2.627 18.575
2.1.3 Cambios en inventario
Campo 0 0 0 0 0 0 0 0
Cebo 0 0 0 0 0 0 0 0
2.1.4 Otros ingresos
Otros ingresos de la granja 0 0 0 0 0 0 0 0
Ganangicas/pérdidas de capital 0 0 0 0 0 0 0 0
Intereses en ahorros 275 148 470 1.090 3.994 460 580 188
2.1.5 Ingresos calculados
Balance del IVA 0 0 0 0 0 0 0 0
2.1.6 Total ingresos lote 3.208.546 1.889.585 1.242.128 1.127.176 3.956.210 456.081 207.344 682.496
Leche 2007 48-CAT 580-CAT 25-GAL 36-GAL 38-GAL 40-GAL 60-GAL 103-GAL 75-AST 60-AND 64-AND 50-CYL
1. Ingresos por venta de cultivos 19.499 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2. Ingresos de la actividad leche (incluye venta animales)268.229 2.446.248 90.141 132.163 194.641 129.644 206.536 452.320 200.800 207.196 250.524 243.769
Total ventas 287.727 2.446.248 90.141 132.163 194.641 129.644 206.536 452.320 200.800 207.196 250.524 243.769
1.2. Pagos del gobierno
Suma de pagos directos por granja 34.083 173.592 4.859 11.004 17.742 12.004 14.702 39.583 19.307 14.746 14.626 15.341
Total pagos campo 1.917 6.800 0 0 383 468 334 1.054 767 0 48 1.503
Total pagos leche 433 6.192 197 181 203 235 227 739 374 281 258 375
Total pagos del gobierno 36.433 186.583 5.056 11.185 18.328 12.707 15.263 41.376 20.447 15.027 14.932 17.219
1.4. Otros ingresos
Otros ingresos por granja 1.400 0 0 0 161 0 0 7.013 0 0 0 0
Intereses en ahorros 394 3.545 203 574 145 566 714 1.139 61 813 295 179
Otros ingresos 1.794 3.545 203 574 -8.434 566 714 8.152 61 813 295 -10.621
VACUNO LECHE
COMPARATIVA
NACIONAL
ANUAL
COMPARATIVA
INTERNACIONAL
MONITORIZACIÓN
CUATRIMESTRAL
8. 8 de 19
INFORME ANUAL DE RESULTADOS-Análisis Comparativo Nacional
Costes totales EUR / 100 kg LCE
0
10
20
30
40
50
60
48-CAT-10
48-CAT-11
580-CAT-10
580-CAT-11
25-GAL-10
25-GAL-11
38-GAL-10
38-GAL-11
39-GAL-10
39-GAL-11
40-GAL-10
40-GAL-11
60-GAL-10
60-GAL-11
105-GAL-10
105-GAL-11
41-AST-10
41-AST-11
60-AND-10
60-AND-11
64-AND-10
64-AND-11
50-CYL-10
50-CYL-11
75-CYL-10
75-CYL-11
165-CYL-10
165-CYL-11
360-CYL-10
360-CYL-11
Costes efectivos Amortización
Nivel 1: precio de la leche Nivel 2: Nivel 1 + ingresos carne, venta de terneros y novillas y otros.
Nivel 3: Nivel 2 + pagos acoplados Nivel 4: Nivel 3 + pagos desacoplados
Fuente: RENGRATI . Informe 2012, resultados 2011
9. 9 de 19
Ingresos y beneficios EUR / 100 kg LCE
-20
-15
-10
-5
0
5
10
15
20
25
30
35
48-CAT-10
48-CAT-11
580-CAT-10
580-CAT-11
25-GAL-10
25-GAL-11
38-GAL-10
38-GAL-11
39-GAL-10
39-GAL-11
40-GAL-10
40-GAL-11
60-GAL-10
60-GAL-11
105-GAL-10
105-GAL-11
41-AST-10
41-AST-11
60-AND-10
60-AND-11
64-AND-10
64-AND-11
50-CYL-10
50-CYL-11
75-CYL-10
75-CYL-11
165-CYL-10
165-CYL-11
360-CYL-10
360-CYL-11
Beneficio según cuenta de explotación (incl. Pagos desacoplados )
Beneficio según cuenta de explotación (excl. Pagos desacoplados )
Beneficio neto (excl. Pagos desacoplados)
Fuente: RENGRATI . Informe 2012, resultados 2011
INFORME ANUAL DE RESULTADOS-Análisis Comparativo Nacional
11. 11 de 19
BOLETINES INFORMATIVOS-Monitorización Nacional
• Cada 4 meses
• 3 periodos consecutivos
• 3 Granjas típicas RENGRATI
• Indices económicos
– Márgenes de beneficio
– Ingresos y costes
– Costes de producción
– Puntos de equilibrio
Análisis económico actualizado
12. 12 de 19
Regiones y granjas del BOLETÍN CUATRIMESTRAL – METODOLOGÍA
3 Granjas típicas de vacuno lechero
CASTILLA Y LEÓN
Zamora
Granja mediana
Producción alta
Alta suplementación y autoproducción
(regadío)
50CYL
GALICIA
Lugo y Asturias
Granja mediana
Producción media-alta
Forraje propio + alta suplementación
38GAL
ANDALUCÍA
Córdoba
Granja mediana
Producción media
Catering cooperativa
64AND
13. 13 de 19
13
Costes de la actividad de leche / 100 kg ECM - 1º cuatrimestre 2012
/ 2º cuatrimestre 2012 / 3º cuatrimestre 2012.
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
55
60
1C 2012 2C 2012 3C 2012
€/100kgECM
Alimentación Otros
Diferencia
Absoluta %
Precio del leche necesario para
alcanzar un beneficio efectivo
0,322 0,002 0,8%
Precio del leche necesario para
alcanzar un beneficio según cuenta de
explotación
0,348 0,028 8,7%
Precio del leche necesario para
alcanzar un beneficio neto
0,445 0,125 39,1%
Precio
promedio
leche 3C 2012
€ / kg
PUNTOS DE EQUILIBRIO*
0,320
* El punto de equilibrio se ha calculado incluyendo el importe del Pago Único en los resultados
económicos de la actividad lechera
€ / kg
Puntos de equilibrio para precios de la leche - 3º cuatrimestre 2012.
Región
Periodo 2009 2010 2011
Nº de vacas (cabezas) 50 - 60 50 - 60 50 - 60
Producción anual (t ECM*) 500 - 600 500 - 600 550 - 600
Rendimiento lecheo (kg ECM/vaca/año) 9.000 - 10.000 9.000 - 10.000 10.000 - 10.200
Sistema de alimentación
Superficie (ha) 38 38 38
UTA 1,6 1,5 1,5
* Energy Corrected Milk (Leche corregida por energía: 4% de grasa y 3,3% de proteína)
50-CYL
Castilla y León
Forrajes propios de regadio, silo de maíz, centeno y alta
suplementación
BOLETINES CUATRIMESTRALES- Resultados CyL
14. 14 de 19
14
Costes de la actividad de leche / 100 kg ECM - 1º cuatrimestre 2012 / 2º
cuatrimestre 2012 / 3º cuatrimestre 2012.
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
55
60
1C 2012 2C 2012 3C 2012
€/100kgECM
Alimentación Otros
Diferencia
Absolut
a
%
Precio del leche necesario para
alcanzar un beneficio efectivo
0,316 -0,034 -9,7%
Precio del leche necesario para
alcanzar un beneficio según cuenta de
explotación
0,343 -0,007 -1,9%
Precio del leche necesario para
alcanzar un beneficio neto
0,397 0,047 13,4%
Precio
promedio
leche 3C 2012
€ / kg
PUNTOS DE EQUILIBRIO*
0,350
* El punto de equilibrio se ha calculado incluyendo el importe del Pago Único en los resultados
económicos de la actividad lechera
€ / kg
Puntos de equilibrio para precios de la leche - 3º cuatrimestre 2012.
Región
Periodo 2009 2010 2011
Nº de vacas (cabezas) 60 - 65 65 - 75 75 - 80
Producción anual (t ECM*) 550 - 580 600 - 700 700 - 720
Rendimiento lecheo (kg ECM/vaca/año) 8.000 - 9.000 8.500 - 9.000 9.000 - 9.200
Sistema de alimentación
Superficie (ha) 8 12 12
UTA 1,5 1,5 1,5
* Energy Corrected Milk (Leche corregida por energía: 4% de grasa y 3,3% de proteína)
64-AND
Andalucía
Catering (mezcla única ofertada diariamente en pesebre)
BOLETINES CUATRIMESTRALES- Resultados AND
15. 15 de 19
15
Costes de la actividad de leche / 100 kg ECM - 1º cuatrimestre 2012
/ 2º cuatrimestre 2012 / 3º cuatrimestre 2012.
0
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
55
60
1C 2012 2C 2012 3C 2012
€/100kgECM
Alimentación Otros
Puntos de equilibrio para precios de la leche - 3º cuatrimestre 2012.
Diferencia
Absoluta %
Precio del leche necesario para
alcanzar un beneficio efectivo
0,296 0,022 7,8%
Precio del leche necesario para
alcanzar un beneficio según cuenta de
explotación
0,322 0,047 17,3%
Precio del leche necesario para
alcanzar un beneficio neto
0,409 0,135 49,0%
0,275
* El punto de equilibrio se ha calculado incluyendo el importe del Pago Único en los resultados
económicos de la actividad lechera
€ / kgPUNTOS DE EQUILIBRIO*
Precio
promedio
leche 3C 2012
€ / kg
Región
Periodo 2009 2010 2011
Nº de vacas (cabezas) 45 - 50 45 - 50 45 - 50
Producción anual (t ECM*) 480 - 500 480 - 500 480 - 500
Rendimiento lecheo (kg ECM/vaca/año) 9.500 - 10.500 9.500 - 10.000 9.500 - 10.000
Sistema de alimentación
Superficie (ha) 22 22 23
UTA 2,0 2,0 2,0
* Energy Corrected Milk (Leche corregida por energía: 4% de grasa y 3,3% de proteína)
38-GAL
Galicia
Forrajes propios (silo hierba - maíz) y alta suplementación
BOLETINES CUATRIMESTRALES- Resultados GAL
17. 17 de 19
COMPARATIVA INTERNACIONAL-Grado de Autoabastecimiento países IFCN
Surplus in mill tons
Deficit in mill tons
46,00
EU-27
CA
NZ
10.4
IM
IT
FL
Santiago
de Chile
Rio de Janeiro
Sao Paulo
Moscow
ID FR
IE
UK NL
DE
WI HL
Buenos
Aires
Fuente: IFCN Dairy conference 2012
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COMPARATIVA INTERNACIONAL-Resultados Mundiales
Costes de producción en granjas de IFCN de tamaño promedio
Fuente: IFCN Dairy conference 2012
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OPORTUNIDADES RENGRATI
Metodología consolidada a nivel internacional y muy utilizada a
nivel UE.
Completo análisis anual a nivel nacional de SISTEMAS
PRODUCTIVOS: costes, retorno de la mano de obra, beneficios
con y sin ayudas PAC o nacionales.
Monitorización Cuatrimestral: Permite reaccionar.
Participación Activa del SECTOR: Productores, Cooperativas,
Industria láctea.
Cada vez más demanda de estudios, valoraciones, simulaciones
sectoriales. AÑO a AÑO aumentan sus funcionalidades y su uso
por parte de los operadores del sector y de las distintas
administraciones.
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MUCHAS
GRACIAS
POR SU ATENCIÓN
sganaderos@magrama.es
http://www.magrama.gob.es/app/vocwai/ListadoDocumentos.aspx?tg=rengrati&sec=SVL&tipo=3&lng=es