Curso taller SNIP

CURSO TALLER:
«Comprometidos con el Desarrollo
Profesional y Empresarial»
HERRAMIENTAS PARA
FORMULACIÓN
Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS
DE INVERSIÓN

TEMARIO
I. INTRODUCCIÓN
II. IDENTIFICACIÓN DE PROYECTOS
III. FORMULACIÓN DE PROYECTOS
IV. EVALUACIÓN DE PROYECTOS
V. EJECUCIÓN DE PROYECTOS

DEFINICIÓN DE PROYECTO DE
INVERSIÓN PÚBLICA (Ley 27293)
NO ES UN PIP:
 Las intervenciones que constituyen gastos de operación y mantenimiento.
 La reposición de activos que:
 Se realice en el marco de las inversiones programadas de un proyecto Declarado
Viable.
 Esté asociada a la operatividad de las instalaciones físicas para el funcionamiento de
la entidad; o
 No implique ampliación de capacidad para la provisión de servicios.
En general, la reposición de activos es el reemplazo de un activo cuyo tiempo de
operación ha superado su periodo de vida útil o ha sufrido daños por factores
imprevisibles que afectan la continuidad de sus operaciones.

TIPO DE PROYECTOS
Productivo
Infraestructura
Sociales
Proyectos
de
Inversión
Pública o
social
(Entidades
Públicas)
Proyectos
de Inversión
Privada
(Empresarios)
CATEGORIACARÁCTER
Infraestructura
Agrícolas, Pecuarios,
Clínicas, Industriales,
etc.
Energía, Carreteras,
Puentes, Puertos,
Hospitales, Escuelas,
etc.
Salud, Educación,
Vivienda,
Esparcimiento,
Capacitación, etc.
UTILIZACIÓN
Bienes
Servicios
Investigación

Asimismo, los proyectos durante
todas sus fases y para su
adecuada operación y
mantenimiento, asegurando sus
beneficios en el tiempo, deben
basarse en los siguientes
principios:
Principio de economía
(ahorro de recursos)
Principio de eficiencia
(capacidad de lograr el efecto
deseado al menor costo)
Principio de eficacia
(capacidad para alcanzar los
objetivos propuestos)
CARACTERÍSTICAS
DE LOS PROYECTOS
Eficiencia

PROGRAMAS DE INVERSIÓN
Es un conjunto de PIP y/o Conglomerados que se complementan
para la consecución de un objetivo común
CONGLOMERADO
Es un conjunto de PIP de pequeña escala que comparten
características similares en cuanto a diseño, tamaño o costo unitario,
y que corresponden a una misma función y programa, de acuerdo al
Clasificador Funcional Programático. Un Conglomerado solo puede
ser un componente de un Programa de Inversión (sectorial, GR, GL).
PROYECTOS DE INVERSIÓN COMO INVERSIÓN SOCIAL
Es aquella inversión destinada a un conjunto de proyectos que por
su naturaleza se han desarrollado en distintos sectores para mejorar
directa o indirectamente las condiciones de vida de la población.
Los proyectos de inversión social cumplen con el requisito de un
proyecto de inversión, y se inician con la elaboración de estudios ya
sea a nivel de Perfil o de Factibilidad.

MARCO NORMATIVO DEL SNIP
 Ley Nº 27293, modificada por las Leyes Nº 28522 (25 de mayo de
2005) y 28802 (21 de Julio de 2006) y por los Dec. Leg. Nº1005
(03 de Mayo de 2008) y Nº1091 (21 de Junio de 2008).
 Reglamento del SNIP, aprobado por D.S. Nº 102-2007-EF,
modificado por D.S. N °185-2007-EF, DS N ° 038-2009-EF y
Cuadragésima Quinta DF de la Ley de Presupuesto del Sector
Público para el año fiscal 2010.
 Directiva General del SNIP, aprobada por R.D. Nº 003-2011-
EF/68.01. Modificada mediante: R.D. Nº 002-2011-EF/63.01 (23 de
julio de 2011), R.D. N° 003-2012-EF/63.01 (23 de mayo de
2012), R.D. N° 008-2012-EF/63.01 (13 de diciembre de 2012), R.D.
Nº 003-2013-EF/63.01 (2 de mayo de 2013), R.D. N° 004-2013-
EF/63.01 (7 de julio de 2013), R.D. N° 005-2013-EF/63.01 (27 de
julio de 2013), R.D. Nº 008-2013-EF/63.01 (31 de octubre de
2013), R.D. Nº 005-2014-EF/63.01 (20 de mayo 2014) y R.D. N°
001-2015-EF763.01 (05 de febrero de 2015)
 R.M. delegaciones PIP con endeudamiento interno, R.M. Nº 314-
2007- EF/15.

MARCO NORMATIVO DEL SISTEMA
NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA
El Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) es un sistema
administrativo del Estado Peruano que tiene por finalidad, optimizar el uso de
los recursos públicos destinados a la inversión, mediante el establecimiento de
un conjunto de principios, métodos, procedimientos y normas técnicas que se
aplican en las diversas fases que comprende un proyecto de inversión pública
(“ciclo del proyecto”).

¿QUÉ ES UN PROYECTO VIABLE?
Un proyecto se declara viable cuando a través del estudio de
preinversión ha demostrado ser:
Costos
Beneficios
Socialmente Rentable
Sostenible Recursos para gastos de
Operación y Mantenimiento
Compatibles con las
políticas sectoriales
Enmarcados en los esfuerzos
y prioridades del país

Antes, la Inversión Pública se desarrolló sin verificar su rentabilidad
social, su consistencia con las políticas sectoriales y su sostenibilidad ....
FUENTE: DGIP - MEF
IDEA
EXPEDIENTE
TÉCNICO
EJECUCIÓN DE OBRA
ello explica
las malas
experiencias
PROYECTOS NO SOSTENIBLES
PROYECTOS NO RENTABLES
SOLUCIONES INAPROPIADAS
INVERSIONES NO PRIORITARIAS
PROYECTOS SOBREDIMENSIONADOS
DUPLICIDAD DE INVERSIONES
…… Por lo tanto un uso deficiente de los recursos públicos
ANTECEDENTES DEL SNIP
EN EL PERÚ

 Instalación o Creación
Intervenciones orientadas a dotar del bien
y/o el servicio en áreas donde no existen
capacidades para proveerlo; es decir, no
hay una UP. Se incrementa la cobertura
del bien o servicio.
NATURALEZA DE INTERVENCIÓN
 Mejoramiento
Intervenciones sobre uno o más
factores de producción de una UP
orientadas a aumentar la calidad del
bien y/o el servicio; lo cual implica
cumplir con los estándares de calidad
para la prestación de servicios
establecidos por el sector competente.
Implica la prestación de servicios de
mayor calidad a usuarios que ya
disponen de él o a igual número de
usuarios en mejores condiciones.
 Ampliación
Intervenciones orientadas a incrementar la
capacidad de una UP existente para proveer
un bien y/o un servicio a nuevos usuarios.
Se incrementa la cobertura del bien o
servicio.
 Recuperación o Rehabilitación post
desastre
Intervenciones orientadas a la recuperación
parcial o total de la capacidad de prestación
del bien y/o el servicio en una UP cuyos
activos o factores de producción
(infraestructura, equipos, etc.) han
colapsado, o han sido dañados o destruidos,
sea por desastres u otras causas. Puede
implicar la misma cobertura, mayor
cobertura o mejor calidad del bien o el
servicio.
Se incluyen también intervenciones en
servicios ecosistémicos y diversidad biológica
(especies, ecosistemas, genes).

Todos los proyectos que se
ejecutan en el marco del SNIP
se rigen por las prioridades que
establecen:
[1] De acuerdo al Artículo 4° de la Ley del SNIP. Ley N°
27293 y sus Modificatorias.
Los planes estratégicos
nacionales (Plan Bicentenario
2021)
sectoriales (PESEM);
Los planes estratégicos locales
(PDCLp – PDCLd PEIs).
regionales (PDCR – PEIs);y/o
PRIORIDADES SNIP

¿A QUIENES SE APLICAN LAS
NORMAS DEL SNIP?
Todas las entidades y empresas del Sector Público No Financiero.
Los proyectos de los GL no sujetos al SNIP que luego de su ejecución, la O y M estará a
cargo de una Entidad sujeta al SNIP, deberán ser formulados por éstas últimas y declarados
viables por el órgano del SNIP que resulte competente.
Los proyectos de las instituciones perceptoras de Cooperación Técnica Internacional, cuando
una Entidad sujeta al SNIP deba asumir los gastos de O y M.
Los PIP de las mancomunidades municipales, cuando al menos 1 de los GL que la integran
está sujeto al SNIP.
ÓRGANOS QUE CONFORMAN EL SNIP
DGIP
Gobierno Nacional Gobierno Regional Gobierno Local
Órgano Resolutivo
Ministro Presidente Regional Alcalde
Oficina de Programación e Inversiones -OPI
Unidad Formuladora (U.F.)
Unidad Ejecutora (U.E.)

CONTENIDOS MÍNIMOS DE LOS
ESTUDIOS DE PREINVERSIÓN
CONTENIDO MÍNIMO SEGÚN ANEXO SNIP- O5
Para aquellos PIP que sólo requieren un estudio de
Perfil para decidir su viabilidad.
CONTENIDO MÍNIMO SEGÚN ANEXO SNIP-O7
Sólo aplicable para aquellos proyectos cuya viabilidad
deba ser otorgada con un nivel de estudio de Factibilidad,
en el cual se profundice el nivel de análisis para tomar
decisiones de declaración de viabilidad con una mayor
certidumbre.
CONTENIDO MÍNIMO SEGÚN FORMATO SNIP- O4
Para aquellos PIP calificados como Perfil Simplificado o
PIP Menor.
S/. 1’200,000
S/. 10’000,000
S/. 10’000,000

PLAZOS DE EVALUACIÓN
CASOS PLAZO MÁXIMO*
 PARA EVALUACION DEL PERFIL 30 DÍAS HÁBILES
40 DÍAS HÁBILES
30 DÍAS HÁBILES
(*) Plazos Máximos para la emisión del Informe Técnico, contados a partir de la fecha de recepción del Documento en
donde se plasma el Estudio de Pre-Inversión. En el caso de los PIP Menores, es el plazo máximo para emitir el
Formato SNIP-06.
FUENTE.- Directiva General del SNIP. Artículo 21.
 PARA EVALUACION DEL ESTUDIO DE
FACTIBILIDAD
 PARA AUTORIZAR LA ELABORACION DEL
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD.
 PARA EVALUACIÓN DE PIP MENORES 10 DÍAS HÁBILES

OTORGAMIENTO DE
DECLARACIÓN DE VIABILIDAD
 Ha sido otorgada a un PIP, de acuerdo a las definiciones establecidas.
 No se trate de un PIP fraccionado.
 La UF tiene las competencias legales para formular el proyecto.
 La OPI tiene la competencia para declarar la viabilidad del proyecto.
 Las entidades han cumplido con los procedimientos que se señalan en la normatividad del SNIP.
 Los estudios de preinversión del proyecto han sido elaborados considerando los Parámetros y
Normas Técnicas para Formulación y los Parámetros de Evaluación (Anexos SNIP-09 y SNIP-10).
 Los estudios de preinversión del Proyecto han sido formulados considerando metodologías
adecuadas de evaluación de proyectos, las cuales se reflejan en las Guías Metodológicas que
publica la DGPI
La UE bajo responsabilidad, deberá ceñirse a los parámetros bajo los cuales fue otorgada la
viabilidad para disponer y/o elaborar los estudios definitivos, expedientes técnicos u otros
documentos equivalentes, así como para la ejecución del PIP. Asimismo, la declaración de
viabilidad obliga a la Entidad a cargo de la operación del proyecto, al mantenimiento del
mismo, de acuerdo a los estándares, parámetros aprobados en el estudio y de realizar las
acciones necesarias para la sostenibilidad del mismo.

DECLARACIÓN DE VIABILIDAD - DV
SNIP 07

II. IDENTIFICACIÓN DE
PROYECTOS

MÉTODOS E INSTRUMENTOS PARA
IDENTIFICACIÓN DE PROYECTOS
Etapa de Diseño
Actividades:
 Diagnóstico de la situación actual
 Identificación del Problema y Objetivo
 Elaboración de Alternativas de Solución
Su presupuesto combina gastos en bienes y servicios, necesarios para su implementación.
Como principales instrumentos tenemos: la Lluvia de Ideas (braim storm) y el
Taller de Involucrados.
 Diagnóstico de la situación actual
 Antecedentes de la situación o problema que motiva el proyecto.
 Zona y población afectadas.
 Gravedad de la situación negativa que se intenta modificar.
 Intentos anteriores de solución.
 Intereses de los grupos involucrados.
 Entre las diferentes fuentes de información disponibles para elaborar esta tarea, será
imprescindible considerar la información estadística disponible que sea pertinente (general,
local y sectorial), la literatura especializada existente sobre el tema, y trabajo de campo.
 Delimitación del Área de Influencia y el Área de Estudio.
 Análisis de Peligros ante riesgo de desastres.

MÉTODOS E INSTRUMENTOS PARA
IDENTIFICACIÓN DE PROYECTOS
 Identificación del Problema Central y el Objetivo
 Definir correctamente la situación negativa que se intenta solucionar (o problema central).
Determinar ésta, así como sus causas, para poder identificar las alternativas de solución:
 Definir el Problema Central
 Identificar las Causas del Problema Central
 Seleccionar, agrupar y jerarquizar las causas
 Construcción del Árbol de Causas
 Identificar los Efectos del problema central
 Seleccionar, agrupar y jerarquizar los efectos
 Construcción del árbol de efectos
 Presentar el Árbol de Causas-Efectos
 Definir el Objetivo Central
 Determinación de Medios para alcanzar el objetivo
 Determinación de las consecuencia o fines de alcanzar el objetivo
 Presentar el Árbol de Objetivos o Medios-Fines.
 Alternativas de Solución
 Clasificar los medios fundamentales como imprescindibles o no
 Relacionar los medios fundamentales
 Planteamiento de Acciones
 Relacionar las Acciones
 Definir y describir los proyectos alternativos a considerar.

MÉTODOS PARA
IDENTIFICACIÓN
DE PIP
RESULTADOS DEL
ANÁLISIS DE PELIGROS

MATRIZ DE INVOLUCRADOS
Identificar a los Involucrados en el PIP.
 Los Afectados por el Problema
(potenciales Beneficiarios).
 Las Organizaciones Sociales que
promoverán el proyecto o toman
decisiones.
 La Población que debe otorgar
facilidades para ejecutar el proyecto.
Información requerida sobre los
Involucrados.
¿Cómo perciben el problema?
¿Cuáles son sus expectativas e Intereses?
¿Cuál es su Compromiso o disposición a
participar en el PIP?
¿Qué percepción tiene sobre el riesgo?
 La información debe ser de fuente
primaria (encuestas, talleres, reuniones,
grupos focales, entrevistas, entre otros.
 Si hubiese grupos que podrían oponerse al
proyecto, las reuniones deben ser por
separado. Se plateará estrategias para su
reversión.
 De requerirse Encuestas, debe
reflexionarse sobre el propósito de cada
pregunta en relación con el proyecto.

Diagnóstico de los Afectados o potenciales beneficiarios.
 Demográficos
 Económicos
 Sociales
 Culturales
 Acceso al servicio sobre el que se intervendrá
 Demanda del servicio
 Condiciones de riesgo

Matriz de los Involucrados.
 Se construye progresivamente
 Se consignan los grupos
involucrados
 Se registran los problemas que los
grupos han expresado
 Se detallan los intereses y
expectativas de los grupos
involucrados
Luego del diagnóstico se continúa
con:
 Estrategias del PIP planteadas por
los grupos
 Señalar los Acuerdos y
Compromisos de los involucrados.

DIAGNÓSTICO Y SU CONTENIDO
El diagnóstico es la base para la definición del
proyecto. Se fundamenta en información de fuentes
primarias complementadas con fuentes secundarias.
El diagnóstico no consiste en tomar una fotografía de
la situación, sino analizar e interpretar la información
recogida para entender la situación actual, los
procesos que la explican y las tendencias futuras.
El diagnóstico se realiza considerando tres ejes de
análisis: el área de Estudio, la Unidad Productora si
existe, y el lugar donde se desarrollaría el proyecto.
En el diagnóstico de involucrados, se incluye a
los grupos de población y entidades que se
vinculan con el proyecto durante todo el ciclo.
El enfoque de gestión del riesgo en un contexto
de cambio climático, debe incorporarse en la
elaboración del Diagnóstico. En el diagnóstico
de involucrados, se evalúan las condiciones de
riesgo de los potenciales beneficiarios del
proyecto.

DIAGNÓSTICO DE LA
SITUACIÓN ACTUAL

DEL ÁREA DE INFLUENCIA/ESTUDIO:

METODOLOGÍA DE ÁRBOLES PARA
IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA

¿QUÉ ES UN PROBLEMA?
Construcción Metodológica

OBJETIVO DEL PROYECTO: EL
ÁRBOL DE MEDIOS Y FINES
El objetivo central, los medios de primer orden, los medios fundamentales y
los fines deberán ser ordenados, igualmente, bajo un esquema en forma de
árbol de medios y fines, que permita entender la lógica causal. Se construye
uniendo el árbol de medios con el árbol de fines.

DEL ÁRBOL DEL PROBLEMA AL
ÁRBOL DE OBJETIVOS

ÁRBOL DE
OBJETIVO:
MEDIOS Y
FINES

ÁRBOL DE MEDIOS
FUNDAMENTALES Y ACCIONES
Las Alternativas son los distintos cursos de acción, a través de los cuales
se resolverá el problema.
Las Alternativas deben ser técnicamente posibles, pertinentes y
comparables entre sí.

ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN
AL PROBLEMA
La idea es armar grupos de acciones que constituirán alternativas de
solución, sobre la base del grado de interdependencia.
Las Alternativas son los distintos cursos de acción, a través de los cuales
se resolverá el problema.
Las Alternativas deben ser técnicamente posibles, pertinentes y
comparables entre sí.

PLANTEAMIENTO DE LAS
ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN:
“PROYECTO DE AGUA POTABLE Y
ALCANTARILLADO EN SAN MIGUEL”

MATRIZ DE MARCO LÓGICO
Es una herramienta que resume la información esencial de un proyecto. Su
estructura muestra los distintos niveles de objetivos de este, en 4 filas, y la
información narrativa de estos (enunciado) con sus correspondientes indicadores,
medios de verificación y supuestos, en 4 columnas
La Matriz de Marco Lógico permite:
 Verificar la lógica causal en la definición del PIP (Módulo Identificación), a
partir del análisis de la correspondencia entre los distintos niveles de
objetivos.
 Revisar que se hayan definido los indicadores, con sus atributos de cantidad,
calidad, tiempo y costos (módulos Formulación y Evaluación).
 Seguimiento de los proyectos y la evaluación intermedia, con el fin de
anticiparse a problemas en la ejecución y al logro de las metas establecidas
para la fase de inversión y, de ser el caso, plantear las acciones correctivas.

PROPÓSITO:
Es el resultado o el cambio esperado en la postinversión. Se relaciona con
el objetivo central del proyecto. La pregunta que se debe responder es
¿por qué el proyecto es necesario para los beneficiarios?
COMPONENTES:
Son los objetivos que debe lograr el proyecto en la fase de inversión. Se
relacionan con los medios fundamentales del árbol de objetivos. La
pregunta que se debe responder es ¿qué entregará el proyecto?
ACCIONES:
Son las acciones que se plantean para lograr cada uno de los
componentes. Se asocian con las acciones consideradas en el proyecto.
La pregunta que se debe responder es ¿qué se hará en el proyecto?
FIN:
Contribución al logro de un objetivo de desarrollo. impacto de largo plazo.
Se relaciona con el fin último del árbol de objetivos. La pregunta que se
debe responder es ¿por qué el proyecto es importante para los
beneficiarios y la sociedad?

ARBOL DE OBJETIVOS
MATRIZ DE MARCO
LÓGICO

EVALUACIÓN EX POST MEDIANTE
LA MATRIZ DE MARCO LÓGICO
Pertinencia: para comprobar la validez y la necesidad de un proyecto. Se
analiza si el proyecto ha resuelto el problema (cumplimiento del
propósito), si contribuye con los objetivos de desarrollo (cumplimiento del
fin), si es consistente con las políticas y las normas, y si las estrategias y
los enfoques del proyecto son relevantes.
Efectividad: para verificar si el proyecto ha beneficiado a la población
objetivo, conforme a lo planificado originalmente en el estudio de
preinversión.
Eficiencia: para analizar cómo se convierten los recursos/insumos en
productos. Se concentra principalmente en la relación entre el costo del
proyecto y los
productos que este entrega en la fase de inversión.
Impacto: para evaluar los efectos del proyecto en el mediano y el largo
plazo, incluyendo impactos directos o indirectos, positivos o negativos,
programados o no.
Sostenibilidad: para verificar si los efectos producidos continúan una vez
culminada la ejecución del proyecto.

EVALUACIÓN EX POST MEDIANTE
LA MATRIZ DE MARCO LÓGICO

SISTEMA DE INDICADORES
Un indicador define de manera operacional los niveles de objetivos de la
MML. Expresa las metas de estos, siendo un instrumento que orienta la
gestión, el monitoreo y la evaluación de un PIP en las fases de inversión y
de postinversión. Se definen desde la fase de preinversión.
Atributos para la construcción de buenos indicadores:
Específico: la información que el indicador ofrezca debe permitir verificar
el grado de cumplimiento o no de los objetivos del PIP.
Realizable: el logro del indicador debe ser posible en todos sus aspectos.
Mensurable o verificable: permite ser medido o verificado de manera
objetiva, sea cuantitativa o cualitativa.
Relevante: los indicadores seleccionados son los más apropiados y
permiten medir un objetivo.
Enmarcado en el tiempo: expresa plazos, considera un tiempo de inicio y
uno de término.
Independiente: no debe existir relación causa-efecto entre el indicador y
el objetivo.

FUENTES DE INFORMACIÓN PARA
CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES

VERIFICACIÓN DE ATRIBUTOS
DE LOS INDICADORES
La verificación del cumplimiento de los indicadores se puede realizar
respondiendo las siguientes preguntas:

DETERMINACIÓN DE LAS ALTERNATIVAS A DE SOLUCIÓN A EVALUAR
Comparando posibles alternativas de solución que pudieran presentarse durante
la formulación de un PIP:
 Adquirir equipos nuevos o dar en concesión la prestación al sector privado;
por ej: dentro de un proyecto de salud adquirir equipos para servicios de
imágenes, o dar en concesión el servicio a terceros que tendrán sus propios
equipos, o contratar a una empresa privada para que provea los servicios a
los usuarios del establecimiento de salud.
 Instalar nuevas capacidades o utilizar capacidades existentes en la UP; por ej:
la construcción de un relleno sanitario propio o utilizar un relleno sanitario
existente a cargo de otra municipalidad, siempre y cuando haya capacidad
disponible y se pueda establecer un acuerdo interinstitucional.
 Construir infraestructura nueva o mejorar la infraestructura existente; por ej:
construir nuevas aulas o mejorar y adecuar las aulas existentes, siempre que
sea técnicamente posible y se cumplan las normas técnicas del sector.
 Diferentes formas de abastecimiento o suministro de recursos; por ej: dos
soluciones para el abastecimiento de agua potable pueden ser: 1) mediante
la instalación de pozos o 2) la captación de agua del río. En ambos casos
debe existir la posibilidad de usar el recurso de cada fuente.
 Eliminar la exposición de una UP o reducir la fragilidad de esta; por ej:
reemplazar una línea de conducción con un nuevo trazo o protegerla del
posible impacto de un peligro.

III. FORMULACIÓN DE
PROYECTOS

PARADIGMA DE INVESTIGACIÓN
La iniciativa Privada busca a través de
todos sus actores la Consolidación de
un negocio que provea ganancias y
posicionamiento en un mercado
competitivo un PIP.
Incluye una evaluación financiera y
económica.
SECTOR PRIVADO
SECTOR PÚBLICO
Las Políticas del Estado tienden a buscar
un bien común a través de la inversión
de recursos públicos para beneficio de
una comunidad, región o país.
Se realiza un análisis socioeconómico
en el cual el flujo de recursos reales de
los bienes y/o servicios utilizados y
producidos por el proyecto, puedan
determinarse en costos y beneficios
sociales pertinentes.

El diagnóstico es un estudio previo a toda planificación o proyecto y que consiste en la
recopilación de información, su ordenamiento, su interpretación y la obtención de
conclusiones e hipótesis. Consiste en analizar un sistema y comprender su
funcionamiento, de tal manera de poder proponer cambios en el mismo y cuyos
resultados sean previsibles. El diagnostico de un proyecto tiene por objetivo principal
efectuar la identificación del problema y caracterizarlo, con la finalidad de identificar la
solución que tiene el mayor impacto.
Existe un sinnúmero de métodos de diagnóstico, que van desde trabajos realizados
exclusivamente en gabinete hasta métodos que parten de la participación de la
población en estudio en la elaboración del mismo. En este último caso se denomina
diagnóstico participativo.
Para proyectos sociales o productivos de pequeña escala es conveniente realizar
diagnósticos que incluyan una etapa de contacto directo con la población que participa
en el proyecto y otra de gabinete con trabajo sobre la base de información secundaria.
El diagnóstico del proyecto, además de verificar la idoneidad de las bases técnicas y
financieras de un proyecto, debería examinar hasta qué punto las consideraciones
relacionadas con los beneficiarios han sido evaluadas adecuadamente y se las ha
utilizado en el diseño.
PROYECTO DIAGNÓSTICO

DIAGNÓSTICO PARTICIPATIVO
El Diagnóstico Participativo es un método para determinar, desde el punto de
vista de los miembros de la comunidad, qué actividades son necesarias y
pueden apoyarse; si los miembros de la comunidad aceptan las actividades
propuestas por el personal externo y si tales actividades son razonables y
prácticas.
El Diagnóstico Participativo cobra sentido dentro de la planificación estratégica,
la cual tiende al desarrollo integral de la calidad de vida de una población
determinada, a partir de la construcción democrática y ciudadana. Permite
conocer la situación actual de forma sistemática (analizar la situación inicial,
comprender los escenarios, los límites y las relaciones políticas, ideológicas y
económicas) e hipotizar la situación futura de no mediar acciones que
modifiquen la situación actual.
El Diagnóstico Participativo permite pensar en líneas de acción que van abriendo
un camino para revertir las realidades negativas y fortalecer las realidades
positivas, conllevando a delinear una idea proyecto que permita transformar las
situaciones de la comunidad o institución. El Diagnóstico Participativo más que
un instrumento, es un proceso de reflexión sobre el entorno que intenta
aproximarnos a una situación específica, comprometiendo las dinámicas que en
ella se desarrollan y las personas o actores involucrados en las mismas.

METODOLOGÍAS DE LOS
DIAGNÓSTICOS PARTICIPATIVOS
Un diagnóstico participativo empieza con una reunión con los miembros de la
comunidad o institución que estén interesados en el relevamiento de un problema
local o regional, quienes además de ser los afectados serán los beneficiarios del
proyecto. Primero se selecciona y conforma un equipo de trabajo para planificar,
convocar, organizar las actividades conducentes a la realización del diagnóstico
participativo y posterior sistematización de la información. Estos equipos serán los
encargados de la divulgación de la información, planificación de las jornadas y
demás actividades.
Se comienza a realizar el diagnóstico, apoyado en las jornadas planificadas por el
equipo de trabajo, donde estarán los actores claves de la comunidad para:
determinar la visión de la comunidad, identificar los problemas que aquejan a la
comunidad y jerarquizar los mismos; determinar potencialidades y oportunidades.
Las herramientas participativas para recolectar la información deben adecuarse a:
Los Objetivos, Los Sujetos a los que se dirige y la Realidad del contexto.

Las herramientas participativas más comunes son:
1. Técnicas de Observación, Diálogo y Dinámicas de Grupo:
o Observación directa
o Entrevistas y Encuestas Comunitarias
o Grupos de Trabajo
o Lluvia de Ideas
o Reuniones en la comunidad
2. Matriz FODA
3. Árbol de Problemas
4. Visualizaciones.

Recolectada toda la información se procede a sistematizarla (organizarla para su
análisis e interpretación) atendiendo a los distintos aspectos relevados en el
Diagnóstico Participativo. Este procedimiento puede realizarse a través de matrices
de sistematización (doble entrada), donde se especifique por un lado el aspecto
abordado y, por otro lado, la descripción del aspecto ya sea que se trate de un
hecho observado, el contenido de grabaciones, entrevistas, ideas, historias orales,
narraciones, diálogos grupales, entre otros.

JERARQUIZACIÓN
DE LOS PROBLEMAS
En un análisis de problemas, lo primero es identificarlos -saber cuáles son
los problemas o necesidades a los que se enfrenta la comunidad. Para
lograr este resultado generalmente se utiliza la técnica de Lluvia de Ideas,
en la que participan los actores involucrados.
Culminado el primer paso, se debe jerarquizar los problemas para
determinar cuál de ellos es el central. Los mismos actores determinarán el
orden de importancia de sus necesidades, empleando una Matriz de
Priorización por puntos. El problema que sume mayor cantidad de puntos
será considerado el problema central y el proyecto estará orientado a
solucionarlo.
Luego de haber elegido el problema central, se analizará las relaciones de
causa y efecto entre ellos, lo que generará como resultado el Árbol del
Problema.

ANÁLISIS DE ENTORNO
El entorno de un proyecto son aquellos elementos que pueden
afectar e influir sobre él, y que pueden ser influenciados por la
organización.
En el entorno podemos distinguir dos grandes grupos:

ANÁLISIS DE ENTORNO
A continuación se propone un método para evaluar el entorno
general de un proyecto:

HORIZONTE DEL PROYECTO
El horizonte de evaluación de un PIP se refiere al periodo para el cual se elaboran
los flujos de beneficios y costos del proyecto, con el fin de evaluar su rentabilidad
social y determinar si el proyecto es conveniente o no para la sociedad. Este
periodo comprende la fase de inversión y la fase de postinversión.
En la fase de inversión se considerará el tiempo en que se ejecutarán las acciones
que se han previsto en el planteamiento del proyecto. Para estimar el tiempo de
duración de esta fase es necesario que se haya elaborado el cronograma de
actividades. En la fase de postinversión se considera el tiempo en el cual se
espera que se puedan brindar los servicios con la capacidad que ha sido
intervenida con el proyecto.
Sin embargo, debes tener presente que en el SNIP se recomienda 10 años de
esta fase para fines de evaluación. En consecuencia, el periodo de evaluación será
igual al tiempo que dure la fase de inversión más los 10 años de la fase de
postinversión.
No obstante, en el caso de las tipologías de PIP cuyos activos pueden tener una
vida útil mayor, se pueden considerar los periodos que se indican en la directiva.
El órgano encargado de declarar la viabilidad del PIP podrá aceptar un horizonte
de evaluación mayor o menor a lo indicado cuando exista una sustentación
técnica de la UF.

EL HORIZONTE DE EVALUACIÓN
Consultar
Anexo SNIP 10

EL HORIZONTE DE EVALUACIÓN
Anexo SNIP 10 -Parámetros de Evaluación

DETERMINACIÓN DE LA POBLACIÓN Y
DEMANDA (ANEXO SNIP 09)

ANÁLISIS DE LA OFERTA:
ACTUAL Y OPTIMIZADA

BRECHA: BALANCE
DEMANDA - OFERTA
La brecha oferta-demanda se determina a partir de la comparación entre la
demanda sin proyecto (o con proyecto, si fuera el caso) y la oferta sin
proyecto (u oferta optimizada, si fuese factible tal optimización).
Para efectuar el balance y estimar la brecha entre la demanda y la oferta «sin
proyecto» es necesario que ambas variables se expresen en la misma unidad
de medida (por ejemplo: m3 de agua, matrícula de alumnos, atenciones de
salud, kWh o kW por mes, atenciones en servicios administrativos, o
transacciones de información).
A continuación, te mostramos un balance oferta-demanda para un PIP de
servicios de educación primaria, se aprecia que ambas variables tienen el
mismo indicador: número de matrículas.

ANÁLISIS DE LOS ASPECTOS
TÉCNICOS
Para realizar el análisis debe tenerse en cuenta las normas técnicas sectoriales o
nacionales, según la tipología del PIP, en relación con la definición de la ubicación
de la Unidad de Proyecto, las tecnologías que pueden aplicarse y el tamaño
óptimo; aquellas asociadas a la gestión del riesgo de desastre, a los posibles
impactos ambientales del proyecto y los efectos del cambio climático, si fuera el
caso.
Es posible que al efectuar este análisis se identifiquen diferentes opciones de
localización, tecnología y tamaño, las cuales pueden de manera asociada,
configurar alternativas técnicas, que luego tendrán que ser evaluadas para
determinar la más conveniente.
Se debe considerar que existe interdependencia entre los aspectos técnicos. Por
ejemplo, una opción de tecnología constructiva para una línea de conducción de
agua estará asociada a las características físicas de una opción de localización; o
la tecnología puede condicionar el tamaño del proyecto en función a la capacidad
mínima de los equipos disponibles, o debe responder a las condiciones climáticas
de determinada localización.

TÉCNICOS
A continuación, se muestra el ejemplo de un proyecto de agua potable en el
cual se han identificado dos alternativas de solución: la primera tiene dos
alternativas técnicas y la segunda, tres alternativas técnicas, en función de la
localización y la tecnología de sus elementos, con lo cual son cinco alternativas
a analizar, las cuales son mutuamente excluyentes

TÉCNICOS

FACTORES QUE INFLUIRÁN EN LA
SELECCIÓN DE LA TECNOLOGÍA
Especificaciones técnicas. Las características técnicas que se haya
planteado
en el proyecto condicionan la tecnología que se debe aplicar, sea para la
inversión o para la operación y el mantenimiento, lo cual se reflejará en las
especificaciones técnicas de los equipos, las técnicas constructivas y los
materiales a emplearse, entre otros.
Garantía del servicio de mantenimiento a los equipos. La sostenibilidad del
proyecto depende, entre otros, del mantenimiento oportuno de los equipos.
Para seleccionar la tecnología se debe considerar el acceso a servicios de
mantenimiento de los equipos.
Grado de dependencia del proveedor. Se debe considerar el grado de
dependencia en relación con el soporte técnico durante la operación, y con la
disponibilidad de repuestos en la zona del proyecto o en el país, entre otros.
Entrenamiento que brindará el proveedor. Cuando se adquiere equipos es
importante que quienes vayan a operarlos sean entrenados por el proveedor,
este servicio debería considerarse dentro del contrato de suministro.

FACTORES QUE INFLUIRÁN EN LA
SELECCIÓN DE LA TECNOLOGÍA
Obsolescencia tecnológica. Este factor puede determinar reposiciones continuas, por
lo que es importante evaluar el periodo de vigencia tecnológica de los equipos.
Seguridad industrial y riesgos ambientales asociados. Hay normas que regulan las
condiciones en que se tiene que operar, minimizando riesgos operativos y efectos
negativos sobre el ambiente. Se debe considerar estas normas en la selección de la
tecnología, ya que pueden implicar costos adicionales.
Condiciones climáticas y físicas. Se debe tener en cuenta las condiciones de la zona
donde se ubica el PIP, como: clima, suelos y topografía, entre otros. Por ejemplo, el
diseño de la infraestructura para un colegio no será igual en una zona lluviosa que
en una donde no hay lluvias.
En un PIP de servicios de evacuación de aguas residuales (alcantarillado), las
tecnologías de tratamiento de aguas deben adecuarse a la altitud. Por ejemplo, las
lagunas de oxidación funcionan cuando la altitud es menor a 2000 msnm.
Disponibilidad de recursos. Las características y la calidad del recurso pueden
condicionar la aplicación de una determinada tecnología. Por ejemplo, si el agua que
se captará tiene muchos sedimentos o presencia de sólidos o minerales, los procesos
y las instalaciones que se requieren son diferentes (sedimentación, floculación,
filtración, entre otros) en comparación con una situación en la que el agua es de
mejor calidad como la proveniente de un manantial, que requiere solo un proceso de
cloración.

MEDIDAS DE MITIGACIÓN DEL RIESGO
Se deberá gestionar en forma prospectiva el riesgo, entendido como
el planteamiento del conjunto de medidas que deben realizarse con el fin de evitar
y prevenir el riesgo futuro para el PIP.
Para gestionar el riesgo debes tener presentes las acciones que se desarrollarán
con el proyecto y analizar si se generaría riesgo para la UP que se instalaría, o
para los elementos de esta sobre los que se intervendrá.
Las medidas para reducir la exposición tienen relación con la localización, entre
ellas están:
 Cambio de localización. Se deberá indagar sobre otras posibles alternativas de
localización del PIP, o del elemento expuesto, donde no existan peligros o estos
no sean de grado alto o muy alto. Esas alternativas deben cumplir con las
normas técnicas y los factores condicionantes de la localización.
 Reducción del área de impacto de los peligros. Si no existiese otra alternativa
de localización, se tendrán que analizar medidas técnicas que permitan
minimizar el impacto del peligro sobre los elementos, como estructuras de
protección que limiten el área de impacto del peligro.
Una vez identificados los factores que podrían generar fragilidad, se deben
explorar las posibles medidas que la eviten o la reduzcan, las que estarán
relacionadas con el diseño, los materiales empleados y las normas técnicas de
construcción, generales, sectoriales o territoriales.

El análisis de resiliencia se refiere a la capacidad que tiene o no la UP para
asimilar el impacto del peligro y continuar proporcionando el servicio aun
cuando este sea mínimo. Esta capacidad puede reflejarse en: 1) alternativas
de prestación del servicio durante la emergencia, y 2) instrumentos de
gestión y capacidades para la respuesta y la recuperación oportuna de esta.

MEDIDAS DE REDUCCIÓN DE RIESGO

COSTOS DE LAS ALTERNATIVAS
A PRECIOS DE MERCADO
Una vez determinados los recursos para las fases de inversión y de postinversión
(reinversión y O&M), de cada alternativa de solución y cada alternativa técnica
analizada se estimarán los respectivos costos a precios de mercado.
Para la estimación de los costos debes considerar las metas y los recursos que
previamente has definido en el análisis técnico de las alternativas; ahora tienes que
recoger toda la información sobre los costos de los recursos requeridos.
Entre los costos de inversión que usualmente se incluyen están:
 Elaboración de estudios definitivos: expediente técnico, especificaciones
técnicas, términos de referencia
 Elaboración de estudios complementarios especializados: estudios de impacto
 ambiental (EIA), análisis de riesgos y otros
 Ejecución de obras
 Adquisición de equipos
 Contratación de servicios diversos
 Supervisión de estudios, obras, equipamientos, consultorías y otros servicios
 Plan de Contingencia.

Para estimar los costos de inversión se requiere disponer del desagregado de las
actividades que son necesarias para la ejecución de cada una de las acciones
consideradas en la alternativa a evaluar y, en algunas tipologías, inclusive la
definición de tareas.
Definición de actividades por acciones y recursos:

ESTIMACIÓN DE COSTOS POR ACCIÓN

ESQUEMA DE LOS COSTOS
DE INVERSIÓN

ESTIMACIÓN DE LOS COSTOS DE
OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
Estos costos se refieren a los requerimientos de recursos para la fase
de postinversión, para los cuales es necesario sustentar los supuestos y
los parámetros utilizados para su estimación.
Estimar los costos en la situación Con Proyecto y Sin Proyecto.
Para todos los requerimientos de recursos identificados en la fase de
postinversión deberá obtenerse el costo por unidad de medida.

COSTOS DE OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
C/PROYECTO
COSTOS DE OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
S/PROYECTO

OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
DEL PIP
 Una vez culminada la fase de inversión, se inicia la producción de
bienes y/o servicios del PIP. La Entidad a cargo de la operación y
mantenimiento del PIP, deberá ejecutar las actividades, operaciones
y procesos necesarios para su producción de acuerdo a lo previsto
en el estudio que sustentó su declaración de viabilidad.
(*) De acuerdo al ARTÍCULO 30° DE LA DIRECTIVA GENERAL DEL SISTEMA NACIONAL
DE INVERSIÓN PÚBLICA.
 Asimismo, el responsable de la UE deberá priorizar la asignación de
los recursos para realizar un mantenimiento adecuado.
 El Órgano Resolutivo correspondiente deberá velar porque el PIP
cuente con un mantenimiento adecuado de acuerdo a los
estándares y parámetros especificados.

COSTO DE INVERSIÓN POR
COMPONENTES Y CRONOGRAMA

COSTO DE OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO POR
COMPONENTES Y CRONOGRAMA

Un proyecto de inversión implica la utilización de determinados recursos y su
transformación en determinados productos o resultados a través de la realización de
determinadas actividades.
En este proceso, se generan dos flujos:
Uno de costos, en razón de la compra de determinados recursos o insumos.
•Otro de beneficios, derivado de la disposición de los productos.
Evaluar un proyecto es analizar sus efectos positivos y negativos, medir la magnitud del
esfuerzo para implementarlo y compararlo con la recompensa obtenida, estudiando
todos los aspectos que interesen a quien tenga que decidir su realización.
EVALUACIÓN DE PROYECTOS
COSTOS
(Uso de recursos)
Tiempo
ACTIVIDADES
BENEFICIOS
(Generación de
productos)

PROCEDIMIENTO GENERAL DE
EVALUACIÓN:
PASO 1: Estimación de inversión inicial, por componentes o categorías de
gasto.
PASO 2: Estimación de ingresos operativos incrementales de la población
beneficiaria, por componentes o tipo de productos.
PASO 3: Estimación de costos operativos incrementales, netos de ingresos
por cobro de servicios.
PASO 4: Estimación de beneficios incrementales.
PASO 5: Actualización de beneficios incrementales.
PASO 6: Calculo del VAN social, a precios privados y sociales.

CRITERIOS DE EVALUACIÓN DE
PROYECTOS
•Evaluación privada. Considera el interés de una unidad económica concreta (que puede ser
una empresa). Los costos y beneficios en este caso se valúan a través de “precios de mercado”.
•Evaluación social. Interesa es el efecto que produce el proyecto en el colectivo económico-
social, y los costos y beneficios se suelen estimar con los llamados “precios sociales”, “precios de
cuenta” o “precios sombra”. Se consideran tanto los beneficios y costos directos como indirectos.
EVALUACIÓN PRIVADA
EVALUACIÓN SOCIAL
MEDICIÓN DE
COSTOS
MEDICIÓN DE
COSTOS
MEDICIÓN DE
BENEFICIOS
MEDICIÓN DE
BENEFICIOS
(Interés del ejecutor del proyecto)
(Interés de la sociedad en su conjunto)
EVALUACIÓN PRIVADA
EVALUACIÓN SOCIAL
MEDICIÓN DE
COSTOS
MEDICIÓN DE
COSTOS
MEDICIÓN DE
BENEFICIOS
MEDICIÓN DE
BENEFICIOS
(Interés del ejecutor del proyecto)
(Interés de la sociedad en su conjunto)

DIFERENCIAS SEGÚN ENFOQUE O
CRITERIO
Existen importantes diferencias entre evaluación privada y evaluación social:
A. Objetivo: rentabilidad privada
Maximizar la rentabilidad del inversionista
privado.
A. Objetivo: rentabilidad social.
Maximizar la rentabilidad económica
nacional.
B. La rentabilidad es calculada a precios
de cuenta, llamada también precios de
sombra.
B. La rentabilidad calculada a precios de
mercado de los insumos y productos.
C. Se hace caso omiso de los efectos
externos del proyecto.
D. Beneficios y costos actualizados a la
tasa de descuento pertinente del
inversionista.
E. La evaluación incluye las
transferencias.
C. Toma explícitamente en cuenta las
externalidades del proyecto.
tasa de descuento social.
E. La evaluación excluye las
transferencias (impuestos y subsidios).
EVALUACIÓN PRIVADA EVALUACIÓN SOCIAL
A. Objetivo: rentabilidad privada
Maximizar la rentabilidad del inversionista
privado.
A. Objetivo: rentabilidad social.
Maximizar la rentabilidad económica
nacional.
B. La rentabilidad es calculada a precios
de cuenta, llamada también precios de
sombra.
B. La rentabilidad calculada a precios de
mercado de los insumos y productos.
C. Se hace caso omiso de los efectos
externos del proyecto.
tasa de descuento pertinente del
inversionista.
E. La evaluación incluye las
transferencias.
C. Toma explícitamente en cuenta las
externalidades del proyecto.
tasa de descuento social.
E. La evaluación excluye las
transferencias (impuestos y subsidios).
EVALUACIÓN PRIVADA EVALUACIÓN SOCIAL

Evaluación Económica y Social de proyectos
Evaluación
Privada
Social
Económica
Financiera
Costo Beneficio
Costo Efectividad
Desde la
perspectiva del
dueño del proyecto
Precios sociales
Tipos:
Indicador C/E vs Líneas de corte
Desde la
perspectiva de la
sociedad en su
conjunto
ESTUDIO ECONÓMICO Y FINANCIERO

 Para hallar los indicadores antes mencionados se debe elaborar el Flujo de
Caja, el mismo que se halla de la diferencia entre los beneficios
incrementales y los costos incrementales
NOTA: Si es que se ha utilizado los precios de mercado, se dice que los flujos están a “precios privados” o “precios
de mercado”. En la evaluación privada, los precios que se utilizan son los precios privados
EVALUACIÓN ECONÓMICA
 Los indicadores de rentabilidad económica que se utilizan son:
 VAN TIR Ratio B/C
 Es el análisis de las ventajas y desventajas de llevar a cabo el proyecto, para
cada uno de los agentes que intervienen en el PIP
 Se realiza para analizar si es que los beneficiarios pueden mantener su
participación en el proyecto, y garantizar así su sostenibilidad.
 Se analiza desde el punto de vista del inversionista. Supone que la ganancia
es el único interés.
 Los presupuestos se elaboran a precios de mercado.
 Para comparar los flujos temporales utiliza la tasa de interés (costo del
capital) que puede obtener o pagar por esos fondos

VALOR ACTUAL NETO (VAN)
• Es el valor actual de los beneficios netos que genera el proyecto durante toda su vida.
• Para su cálculo se requiere predeterminar una TASA DE DESCUENTO que representa el
“costo de oportunidad” del capital (COK).
• Mide, en moneda de hoy, cuanto más dinero recibe el inversionista si decide ejecutar el
proyecto en vez de colocar su dinero en una actividad que le reditúe una rentabilidad
equivalente a la tasa de descuento.
• Su valor depende del tiempo
0
0 )1(
I
i
BN
VAN
n
t
t
t 

 
• El VAN es el valor presente de los beneficios netos que genera un proyecto a lo largo de
su vida útil, descontados a la tasa de interés que refleja el COK. O dicho de otra manera,
es el valor presente de la riqueza que un proyecto es capaz de generar y
capitalizar (reinvertir).
• Costo de oportunidad, es la rentabilidad efectiva de la mejor alternativa especulativa
de igual al riesgo.
TSD=9% (Directiva General del Sistema Nacional de Inversión Pública Resolución Directoral N° 003-2011-
EF/68.01 Anexo Modificado por RD 002-2013-EF/63.01 Anexo SNIP 10 “Parámetros de Evaluación”.

EJEMPLO DE APLICACIÓN DEL VAN
• Para un proyecto determinado, se necesita una inversión de 100 (en miles de soles). Este
proyecto se realizará en tres periodos (siendo el periodo 0 una etapa pre operativa). En los
periodos siguientes, se tienen saldos positivos debido a que el proyecto genera ingresos,
con los siguientes flujos:
Periodo 0 Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3
Beneficios Netos -100 50 60 45
• VAN = FCt = -100 + 50 + 60 + 45
(1+0.09)t 1.09 (1.09)2 (1.09)3
• VAN = 28.85
• Ello significa que 28.85 (miles de soles) será la rentabilidad sobre la alternativa
expresada por el COK, y el proyecto en mención vale la pena o, en otras palabras, la
decisión de invertir es buena dado el signo positivo.
Interpretación del VAN
Un proyecto debe ser aceptado cuando su VAN es mayor que cero.
• VAN = 0; es indiferente realizar la inversión
• VAN < 0; se recomienda desecharlo o postergarlo.

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)
• Es una tasa porcentual que indica la rentabilidad promedio anual que genera el capital
que permanece invertido en el proyecto
• También se define como la tasa de descuento que hace que el VAN = 0
• Su valor no depende del tiempo
• Representa el máximo costo que el inversionista podría pagar por el capital prestado
Matemáticamente la TIR se expresa de la siguiente manera:
0
)1(
0
0


 
I
TIR
FC
VAN
n
t
t
t
FCt: Flujo de beneficios y costos que se espera se produzcan en el periodo j.
TIR: Tasa Interna de Retorno .
I0: Inversión en el período cero.
t: Vida útil del proyecto

Ventajas y desventajas de la TIR
• Ventaja : Brinda un coeficiente de rentabilidad comprensible y fácilmente comparable
• Desventajas
• No es apropiado aplicar a proyectos mutuamente excluyentes, si tienen distinta duración o diferente
distribución de beneficios
• Un mismo proyecto puede tener diferentes TIR (egresos-ingresos-egresos-ingresos,.) porque tiene
diversas soluciones a la ecuación: VAN = 0
• Es el máximo costo el cual un inversionista podría prestarse dinero para financiar
un proyecto y ser capaz de cubrir el servicio de deuda sin perder dinero.
• Mide la rentabilidad promedio del proyecto: el promedio de las tasas de retorno
de todos los años que dura el proyecto
Interpretación de la TIR
CRITERIOS DE DECISIÓN DE LA TIR
Un proyecto es rentable cuando la TIR es mayor al costo de oportunidad del capital.
TIR > COK (
Acepta)
TIR = COK (Indiferente) TIR < COK (Rechaza)

FLUJO DE CAJA A PRECIOS
DE MERCADO
VAN TIR VAN TIR
Precios Privados 524,635 42% 372,066 31%
Precios Sociales 1,221,245 82% 1,100,581 67%
Alternativa # 2Alternativa # 1

EVALUACIÓN SOCIAL DE PROYECTOS
Objetivo
Medir el impacto de un proyecto de inversión sobre la economía en su conjunto,
independientemente del agente económico que esté implementando la inversión.
Puede considerarse una evaluación de mayor dificultad debido a:
• Los componentes indirectos de un proyecto no entran en la contabilidad del
inversionista privado, pero pueden afectar a la sociedad.
Caso típico: Instalación de una fábrica que produce humo
Costo no internalizado por el inversionista, pero que afecta a los habitantes de una ciudad
(debido a los efectos sobre el medio ambiente).
Para esto últimos, la primera referencia, que es el precio, no existe y el problema será de
más difícil solución.
• Los componentes directos o indirectos de un proyecto deben corregir todos o algunos
de sus precios de mercado, ya que no reflejan los verdaderos costos o beneficios para
la sociedad debido a las distorsiones de los mercados.

MÉTODOS DE EVALUACIÓN:
Análisis
Costo-Beneficio
Flujo de costos y beneficios en términos monetarios.
Se calcula el VAN, TIR.
Análisis
Costo-Efectividad
Flujo de beneficios no se pueden expresar en términos
monetarios.
Ejemplo: proyectos de salud, educación o nutrición y en general
en las inversiones sociales ).
Se calcula el costo anual equivalente (CAE), normalmente por
unidad de beneficiario.
ANALISIS
COSTO
EFECTIVIDAD
(ACE)
ANALISIS
COSTO
BENEFICIO
(ACD)
MEDICIÓN NO MONETARIAMEDICIÓN MONETARIA
ANALISIS
COSTO
EFECTIVIDAD
(ACE)
ANALISIS
COSTO
BENEFICIO
(ACD)
MEDICIÓN NO MONETARIAMEDICIÓN MONETARIA
Esencia de la evaluación social
Objetivo: medir el impacto del proyecto sobre el país en su conjunto, independientemente
del agente ejecutor de la inversión.
Desafío: identificar, cuantificar y valorar todos los costos y beneficios: - Tanto directos como
los indirectos.

TIPOLOGÍA DE PROYECTOS Y SUS
FORMAS ALTERNATIVAS DE
EVALUACIÓN

PRECIOS SOCIALES
CORRECCIÓN DEL PRECIO DE LA MANO DE OBRA CALIFICADA
Precio de Mercado de la mano de obra calificada
1 1
FACTOR DE CORRECCIÓN = ------------- = ------
1+ % IMP Directos* 1.10
* Renta (10 %)
FACTOR DE CORRECCIÓN = 0.909
Precio Social = Precio de Mercado de la mano de obra calificada : 0.909
Precio de Mercado del bien no transable
1 1
FACTOR DE CORRECCIÓN = ---------- ------- = 0.8474
1+ % IGV 1.18
Precio Social = Precio de Mercado del bien no transable * 0.847
El precio social es el precio que existiría si no hubiese distorsiones (impuestos, subsidios,
monopolio, monopsonio, etc.) en los mercados relacionados al bien que se está tratando.
Por lo tanto, el precio social de un bien, servicio, insumo o factor productivo, es igual al
precio privado corregido por un factor de ajuste o de conversión, en el cual se resume las
distorsiones e imperfecciones del mercado pertinente.
Precio Social = Precio Privado*(fc)

Factor Valor
Factor de conversión estandar 0.79
Factor de conversión de mano de obra construcción 0.96
Factor de conversión de mano de obra no calificada
de la construcción
0.86
Factor de conversión mano de obra calificada Rural 0.86
Factor de conversión mano de obra no calificada Rural 0.51
Factor de conversión de Maquinaria y equipo 0.83
Factor de conversión de cemento 0.86
Factor de conversión de fierro 0.83
Factor de conversión de materiales de construcción 0.83
Factor de conversión de gastos generales y utilidad 0.86
Factor de coversión de supervisión y administración 0.92
Factor de conversión de la divisa 1.17
Factor de conversión del consumo 0.86
FACTOR DE CONVERSIÓN DE PRECIOS DE CUENTA
(FC)

Costos Incrementales
Son el resultado de la comparación entre los costos “con proyecto” y los costos “sin
proyecto”. Son los costos que, efectivamente, pueden atribuirse al proyecto
Costos con
Proyecto
Costos sin
Proyecto
Costos
Incrementales
Años 0 1 2
Alternativa 01 159,757 154,442 154,442
Alternativa 02 215,245 213,398 213,398
Alternativa 01 137,941 131,585 131,585
Alternativa 02 181,825 178,212 178,212
Costos incrementales a Precios Privados
Costos incrementales a Precios Sociales
Los costos incrementales de las alternativas son los mismo de
la inversión pues los costos de la situación sin proyecto son 0.
Costos del Proyecto
Constituidos por todos los costos del bien o servicio que existen actualmente y su
proyección en el horizonte del proyecto. Los costos sin proyecto también pueden ser
cero. Los costos son a precios sociales con y sin proyecto. Se incluye costos de O&M.

FLUJO DE COSTOS Y BENEFICIOS
Consultar
Anexo SNIP 10

BENEFICIOS DE UN PIP
Flujo de Beneficios Sociales
Consultar
Anexo SNIP 10

CÁLCULO DE BENEFICIOS
Por ejemplo en un PIP agrario, los beneficios están relacionados con la mejora de
la producción agraria expresada en el cambio del rendimiento de los cultivos (ejem.
semillas mejoradas), siendo éste servicio tecnológico otorgado por el proyecto.
Al ser los beneficios cuantificables, la metodología adoptada es la de costo –
beneficio. Todos los beneficios deben expresarse en Indicadores
En un PIP de transportes, los beneficios del proyecto son: la reducción de horas de
viaje de un lugar a otro y el ahorro de combustible de los vehículos.
Periodo 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Beneficios 0 400 400 400 420 420 420 420 420 420 440
Ahorros de tiempo de traslado de los usuarios 0 150 150 150 170 170 170 170 170 170 190
Ahorros en los costos de operación vehicular 0 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250
Costos 400 15 15 90 15 15 90 15 15 90 15
Inversión 400
Costos de Mantenimiento 0 15 15 90 15 15 90 15 15 90 15
Flujo neto -400 385 385 310 405 405 330 405 405 330 425
VAN (9%) 1,819
TIR 94%
B/C 1.34
Alternativa 1: Mejoramiento de la Carretera Tarapoto-Yurimaguas Trazo 1
(millones de S/.)

Situación con Proyecto a Precios Privados
Situación con Proyecto a Precios Sociales
BENEFICIOS INCREMENTALES
Son el resultado de la comparación entre los beneficios “con
proyecto” y los beneficios “sin proyecto”. Son los beneficios que,
efectivamente, pueden atribuirse al proyecto.

METODOLOGÍA E INDICADORES
DE EVALUACIÓN

 La evaluación social consiste en el análisis de las ventajas y desventajas de llevar a
cabo el proyecto, pero para toda la sociedad en general
 Se busca medir el aporte conjunto de todos los que intervienen en el PIP hacia la
sociedad
 Debido a que el Estado debe garantizar el bienestar de la sociedad, lo que realmente
interesa para llevar a cabo el proyecto es la rentabilidad social
EVALUACIÓN SOCIAL
 Luego, se procede a hallar los indicadores antes mencionados:
 VAN, TIR Ratio B/C
 Sin embargo, para el caso de evaluación social, ya no se utilizará las Tasa Privada de
Descuento (TPD), sino la Tasa Social de Descuento (TSD)
 La TSD es proporcionada por la DGPSMP
 Para su evaluación la metodología es similar:
 Si VAN social > 0 : El proyecto es rentable socialmente
 Si VAN social < 0 : El proyecto no es viable socialmente y debe ser reformulado
 En cuanto al TIR y B/C, los conceptos son los mismos que en la evaluación privada
Confiabilidad de los Indicadores
De todos los indicadores, el más confiable es el VAN

EVALUACIÓN SOCIAL
Ejemplo: FLUJO DE CAJA A PRECIOS SOCIALES
VAN TIR VAN TIR
Precios Privados 524,635 42% 372,066 31%
Precios Sociales 1,221,245 82% 1,100,581 67%
Alternativa # 2Alternativa # 1

GESTIÓN DE RIESGOS DE
DESASTRES -MRR
Se ha convenido en el SNIP en que se apliquen MRR siempre y cuando
estas demuestren ser rentables socialmente, es decir, que los beneficios
no perdidos y los costos evitados compensen el mayor costo de inversión,
O&M.
Entre los costos sociales de no incluir medidas que eviten o disminuyan el riesgo
de desastre en el proyecto o alternativa de solución que estés evaluando se
tienen:
 Beneficios sociales perdidos (BP): como consecuencia de la interrupción de la
prestación del servicio los usuarios dejan de percibir los beneficios por el
tiempo que se demore la recuperación de la capacidad de la UP.
 Costos de atención de la emergencia, la rehabilitación y la recuperación (CERR):
cuando la UP ha sufrido daños es necesario que se atienda la situación de
emergencia y, posteriormente, se rehabilite y recupere la capacidad de
prestación del servicio (recuperación posdesastre).
 Costos adicionales para el usuario (CAU): como consecuencia de no disponer
del servicio los usuarios pueden incurrir en costos para acceder a este
(traslados a otras UP), o por no acceder a este (gastos en tratamiento de
enfermedades).

NORMATIVIDAD Y POLÍTICA
RELACIONADA CON LA GESTIÓN
DEL RIESGO DE DESASTRES

I Gastos atención de la emergencia,
rehabilitación, reconstrucción
Costos generados a usuarios por no disponer
del servicio
S/. T
Beneficios Beneficios
Desastre Beneficios
perdidos
O y M
O y M
I
S/.
T
Beneficios
O y M
Situación
esperada
Probabilidad
que ocurra
desastre
= 0
Situación real
Probabilidad
que ocurra el
desastre
> 0
RENTABILIDAD SOCIAL DE LAS MRR

I Gastos atención de la emergencia,
rehabilitación, reconstrucción
Costos generados a usuarios por no disponer
del servicio
S/. T
Beneficios Beneficios
Desastre Beneficios
perdidos
O y M O y M
Gastos evitados de atención de la
emergencia, rehabilitación,
reconstrucción
Costos evitados a usuarios por no disponer
del servicio
S/.
T
Beneficios
no perdidos
O y M
I
I
S/.
T
Beneficios
O y M
Situación sin
medidas de
reducción de
riesgos
Situación con
medidas de
reducción de
riesgos
Beneficios
costos
incrementales
RENTABILIDAD SOCIAL DE LAS MRR

Destrucción de la casa de fuerza
Inutilización de cavernas por ingreso de lodo
Destrucción de campamento
Pérdida de capacidad de 200 MW por 2 años y se
recupera solo 90
Pérdida de ingresos US$ 30 millones durante 2 años, 14
en adelante
Incremento de Tarifas
Pérdida empleo 80 puestos
Daños y pérdidas
CASO: RECONSTRUCCIÓN DE
LA CC. HH. MACHU PICCHU
Represamientodelosríos
El retroceso de glaciales, generó el represamiento de
laguna Salkantay, posteriores avalanchas y el
represamiento del río Aobamba que confluyó con un
alto caudal del río Vilcanota debido a las lluvias
intensas asociadas al FEN.
Nivelquealcanzaronlasaguas

VULNERABILIDAD PREVIA MEDIDAS
Exposición:
Ubicación de la CCHH en laderas y cerca
de la confluencia de los ríos Aobamba y
Vilcanota.
Ubicación de patio de llaves y SE a nivel
del río
Fragilidad:
Insuficiente conocimiento del entorno y
dinámicas
Descarga de aguas turbinadas directa al
río
Resiliencia:
Seguro cubría una parte del valor
Insuficientes recursos para recuperación
Exposición
No se puede cambiar la localización; se
hace túnel de 3 Km. de derivación del río
Vilcanota para manejar caudales y dique
defensa en Aobamba.
Se reconstruye Patio de llaves
Fragilidad:
Se implementa sistema de monitoreo de la
cuenca y de alerta temprana.
Se construye túnel de descarga de aguas
turbinadas debajo del río.
Resiliencia:
Se asegura la nueva infraestructura.

TEMAS DETALLE DE LAS INVERSIONES
Principales
intervenciones
Desembalse del represamiento, obras de protección y monitoreo
(MRR)
Dique de protección Aobamba
Dique de protección alrededor de edificio principal
Monitoreo de la cuenca del Aobamba
Canal de desembalse
Excavación del túnel de desvío y descarga, galería de conexión
Ampliación y mejoramiento del túnel de conducción y cámara de
carga.
Habilitación de los equipos existentes, equipamiento nuevo
Obras civiles, montaje, pruebas y puesta en servicio de 3 grupos
pelton en casa de máquinas
Obras complementarias menores
Costo total de las inversiones S/. 138 329, 6 miles
Costo de las MRR S/. 2 209,0 miles

Costos incrementales
DESCRIPCIÓN UNIDAD VALOR
Potencia Efectiva Grupos Pelton C.H. Machupicchu [MW] 67,50
Factor de Planta 0,94
Energía mensual dejada de generar [MWh] 45 684,00
Meses dejados de generar (marzo 1998 - abril 2001) 38
Energía total dejada de generar [MWh] 1 735 992,00
Promedio Costo marginal CH Machu Picchu [US$/MWh] 28,13
Costo total energía generación hidroeléctrica [US$/.] 48 833454,96
Costo Marginal Promedio Sistema Interconectado [US$/MWh] 41,33
COSTO EN LA OPERACIÓN DEL SISTEMA [US$/.] 71 748 925,24
SOBRE COSTO EN LA OPERACIÓN DEL SISTEMA [US$/.] 22 912 905,59

Probabilidad 100% 75% 50% 25%
VANS 94 877 277 69 068 734 43 260 191 17 451 649
TIRS 101% 90% 75% 51%
B/C 12.4 9.3 6.2 3.1
Indicadores de rentabilidad social

A. B/C> 1 El valor actual de los flujos de beneficios es mayor al valor actual de los flujos de costos.
B. B/C=1 Es indiferente para el inversionista, pues, le brinda la misma rentabilidad que su mejor alternativa de inversión. La TIR
es igual al COK.
C. B/C <1 El proyecto se debe rechazar, ya que la mejor alternativa ofrece mayor rentabilidad. La TIR es menor que el COK.
Interpretación y criterio de decisión
Se debe utilizar solo para determinar sin un proyecto se debe Realizar o no.
589,10)
)09.01(
150
)09.01(
150
)09.01(
150
)09.01(
300
)09.01(
000,10
( 43210










VAC
55.703,10
)09.01(
000,2
)09.01(
500,2
)09.01(
000,4
)09.01(
000,5
4321








VAB
01.1/ CB
Ejemplo:
ANÁLISIS COSTO - BENEFICIO
 El Ratio Beneficio – Costo (B/C) es el cociente entre el valor absoluto de los
costos y los beneficios, actualizados al valor presente.
 Ambos (los costos y beneficios) se actualizan con la misma tasa de descuento (TSD).
 Es solo útil para brindar información acerca de un proyecto.
 No se debe utilizar para comparar la rentabilidad entre varios proyectos.

OBJETIVO
GENERAL
OBJETIVOS
ESPECÍFICOS
METAS
DERIVADAS
DEL OBJETIVO
ESPECIFICO 1
INDICADORES
QUE MIDEN LA
META 1
OBJETIVO
GENERAL
Objetiv o
Específico 1
Objetiv o
Específico 2
Objetiv o
Específico 3
Meta 1
Meta 3
Meta 2
Indicador 1
Indicador 2
Indicador 3
Como Establecer el Costo Efectividad
¿COMO OPERA LA METODOLOGIA COSTO-EFECTIVIDAD?
 Establecer indicadores de resultado a través de los cuales se identifican los objetivos.
 Considerar el CT del PIP. Incluyen costos de O&M y se estima como una anualidad.
 Determinar el Costo-Efectividad del proyecto por cada indicador importante.
 Se compara los resultados entre las distintas alternativas.
 Comparar el ratio de CE del proyecto con la respectiva línea de corte.
 Selecciona la alternativa de menor CE si es igual o menor a línea de corte.
ANÁLISIS COSTO-EFECTIVIDAD
Se aplica en PIP en los cuales es muy difícil cuantificar los beneficios (salud, educación,
saneamiento, fortalecimiento, RRNN p.e.)
Este método se basa en principios similares a los del VAN o la B/C, permitiendo priorizar
alternativas de inversión en términos de costos.
Se basa en la identificación de beneficios, expresados en unidades no monetarias, que
permitan medir el logro de los principales objetivos del proyecto

DECISIONES DE INVERSIÓN
BASADAS EN LOS COSTOS
• Los costos de las distintas alternativas pueden ocurrir en distintos momentos del tiempo,
por lo tanto la comparación debe realizarse en valor actual:
Donde
VAC = Valor actual de los costos
– C = Costos del proyecto en el año i
– r = Tasa de descuento
  i
i
r
C
VAC



1
• En algunos proyectos sociales, la evaluación de éste se puede realizar sólo
conociendo la corriente de costos que dichas inversiones involucran.
• La cuantificación del beneficio, no cuenta con un papel muy relevante en la
decisión a tomar, y ello generalmente ocurre cuando no existe diferencia entre
los beneficios a obtener entre una alternativa y otra.
• Por lo cual la decisión se toma sólo comparando los costos.

GASTOS SIN PROYECTO
COSTOS SIN PROYECTO ( a precios sociales )
• Personal y obligaciones sociales S/. 32 760
• Operación y mantenimiento de la unidad S/. 15 120
• Otros gastos S/. 5 040
COSTO TOTAL ANUAL SIN PROYECTO S/. 52 920
FLUJO DE COSTOS A PRECIOS
SOCIALES

INVERSIÓN : ALTERNATIVA 1
COSTOS DE LA ALTERNATIVA 1 ( a precios sociales )
• Expediente técnico (5% de Infraestructura) S/. 40 950
• Infraestructura S/. 756 000
• Equipos y maquinarias S/. 145 800
• Capacitación, difusión y sensibilización S/. 27 300
• Mitigación ambiental S/. 33 600
• Gastos generales ( 10% ) S/. 96 600
• Otros gastos ( 2% ) S/. 19 320
TOTAL INVERSIÓN ( ALTERNATIVA 1 ) S/. 1 119 570
INVERSIÓN : ALTERNATIVA 2
COSTOS DE LA ALTERNATIVA 2 ( a precios sociales )
• Expediente técnico (5% de Infraestructura) S/. 40 950
• Infraestructura S/. 756 000
• Equipos y maquinarias S/. 24 300
• Capacitación, difusión y sensibilización S/. 27 300
• Mitigación ambiental S/. 33 600
• Gastos generales ( 10% ) S/. 84 000
• Otros gastos ( 2% ) S/. 16 800
TOTAL INVERSIÓN ( ALTERNATIVA 2 ) S/. 982 950

FLUJO DE COSTOS - ALT. 1
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Expediente Técnico 40950
Infraestructura 756000
Maquinaria y Equipos 145800 121500
Capacitación 27300
Mitigación Ambiental 33600
Gastos Generales 96600
Imprevistos 19320
Personal 157248 160393 163601 166873 170210 173614 177087 180629 184241 187926
O & M 10080 10282 10487 10697 10911 11129 11352 11579 11810 12047
Otros Gastos 10080 10282 10487 10697 10911 11129 11352 11579 11810 12047
TOTAL 1119570 177408 180956 184575 188267 313532 195873 199790 203786 207862 212019

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Expediente Técnico 40950
Infraestructura 756000
Maquinaria y Equipos 24300
Capacitación 27300
Mitigación Ambiental 33600
Gastos Generales 84000
Imprevistos 16800
Personal 157248 160393 163601 166873 170210 173614 177087 180629 184241 187926
O & M 10080 10282 10487 10697 10911 11129 11352 11579 11810 12047
Otros Gastos 10080 10282 10487 10697 10911 11129 11352 11579 11810 12047
Alquiler de 1 Camión 50400 51408 52436 53485 247174
TOTAL 982950 177408 180956 184575 188267 192032 246273 251198 256222 261347 459193
FLUJO DE COSTOS - ALT. 2

COSTOS INCREMENTALES
COSTOS INCREMENTALES - ALTERNATIVA 1
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Con PROYECTO 1119570 177408 180956 184575 188267 313532 195873 199790 203786 207862 212019
Sin PROYECTO 0 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920
INCREMENTALES 1119570 124488 128036 131655 135347 260612 142953 146870 150866 154942 159099
Total
3’183,638
– 529,200
=
2’654,438
COSTOS INCREMENTALES - ALTERNATIVA 2
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Con PROYECTO 982950 177408 180956 184575 188267 192032 246273 251198 256222 261347 459193
Sin PROYECTO 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920 52920
INCREMENTALES 982950 124488 128036 131655 135347 139112 193353 198278 203302 208427 406273
3’380,421-
529,200=
2’851,221

• FCt : Flujo de Costos del período “t”
• n : Horizonte de Evaluación
• TSD = 9% (Tasa Social de Descuento Real en nuevos soles)
n
n
n
t
t
t
TSD
FC
TSD
FC
TSD
FC
TSD
FC
TSD
FC
VACSN
)1(
...
)1()1()1()1( 2
2
1
1
0
0
0 








 
EL VALOR ACTUAL NETO
VACSN 1 = 2 184 533
VACSN 2 = 2 290 312

• CE : Ratio Costo - Efectividad
• VACSN : Valor Actual de Costos Sociales Netos
• IE : Indicador de Efectividad
• Alternativa 1 : CE1 = S/. 265,02
• Alternativa 2 : CE2 = S/. 277,85
• CE1 < CE2
IE
VACSN
CE 
ANÁLISIS COSTO - EFECTIVIDAD

A Ñ O P O B L A C IO N
IN V E R S IO N O y M T O T A L D E L A L O C A L ID A D
(S /.) (S /.) S /.)
0 3 0 1 ,8 9 3 3 0 1 ,8 9 3
1 1 ,6 0 0 1 6 0 0 4 ,0 0 5
2 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,0 3 5
3 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,0 6 4
4 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,0 9 4
5 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,1 2 4
6 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,1 5 4
7 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,1 8 5
8 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,2 1 6
9 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,2 4 6
1 0 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,2 7 8
1 1 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,3 0 9
1 2 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,3 4 1
1 3 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,3 7 3
1 4 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,4 0 5
1 5 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,4 3 7
1 6 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,4 7 0
1 7 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,5 0 2
1 8 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,5 3 5
1 9 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,5 6 9
2 0 1 6 0 0 1 6 0 0 4 ,6 0 2
* V A C (S o le s ) = 3 1 2 ,4 9 0
* P r o m e d io p o b la c ió n B e n e f. = (4 0 0 5 + 4 6 0 2 )/2
= 4 ,3 0 4
* I C E = 3 1 2 ,4 9 0 = 7 3
4 ,3 0 4
H O J A D E R E S U L T AD O S
A L T E R N A T IV A 1
IND IC E C O S T O E F E C T IVID A D D E L
S UB C O M P O NE NT E P L A NT A D E T R A T A M IE NT O
S . / p o b l a d o r
b e n e f i a d o
C O S T O S A P R E C IO S S O C IA L E S

AÑO POBLAC.
INVERSION O y M T OT AL B ENEF IC.
(S/.) (S/.) S/.) T OT AL
0 341,2 21 341,2 21
1 21 50 21 50 4,0 05
2 21 50 21 50 4,0 35
3 21 50 21 50 4,0 64
4 21 50 21 50 4,0 94
5 21 50 21 50 4,1 24
6 21 50 21 50 4,1 54
7 21 50 21 50 4,1 85
8 21 50 21 50 4,2 16
9 21 50 21 50 4,2 46
10 21 50 21 50 4,2 78
11 21 50 21 50 4,3 09
12 21 50 21 50 4,3 41
13 21 50 21 50 4,3 73
14 21 50 21 50 4,4 05
15 21 50 21 50 4,4 37
16 21 50 21 50 4,4 70
17 21 50 21 50 4,5 02
18 21 50 21 50 4,5 35
19 21 50 21 50 4,5 69
20 21 50 21 50 4,6 02
* VAC (Soles) = 35 5,4 60
* Pro medio población Bene f.= (40 05+46 02 )/2
= 4,3 04
* IC E= 35 5,4 60 = 83 S ./p o b la d o r
4,3 04 b e n e fia do
COST OS A P RECIOS SO CIALES
HOJA DE R ESUL TAD OS
AL TE RNA TIVA 2
IND IC E COSTO EFECTIVIDA D DEL
SUBCOMPO NENTE PLA NT A DE TR ATA MIENTO

Inversión
Fija
Capital de
Trabajo
Valor de
Recupero
Ingresos
Egresos
Préstamos
Amortización
Interés
Módulo:
Inversión
Módulo:
Operación
Flujo de Caja
Económico
Módulo:
Financiamiento
Flujo de Caja
Financiero
Neto
Flujo de
Caja
Financiero
Inversión
Fija
Capital de
Trabajo
Valor de
Recupero
Ingresos
Egresos
Préstamos
Amortización
Interés
Módulo:
Inversión
Módulo:
Operación
Flujo de Caja
Económico
Módulo:
Financiamiento
Flujo de Caja
Financiero
Neto
Flujo de
Caja
Financiero
Flujo de caja económico
Muestra la bondad del
proyecto en función de la
inversión total requerida,
independientemente de
cómo esta sea financiada.
Flujo de caja financiero
Muestra el efecto del
financiamiento sobre los
resultados económicos del
proyecto.
Flujo de caja: estructura básica
Flujo de Caja
Instrumento principal de análisis cuantitativo en la metodología de diseño de
proyectos de inversión pública.

Variables ambientales físicas
• HIDROLOGIA: alteración del régimen de flujo.
• AGUA: contaminación de aguas superficiales por sales.
• SUELO: riesgo de erosión hídrica
• AIRE: alteración de la calidad por la quema de biomasa
• ENERGIA: agotamiento de fuente energética
Variables ambientales biológicas
• FLORA: impactos sobre especies raras
• FAUNA: riesgo de perdida de especie en peligro de extinción
• BIODIVERSIDAD: reducción del ecosistema
• PAISAJE: afectación del paisaje natural
Variables ambientales sociales
• SOCIOECONOMICA: reducción del ingreso de los no usuarios del proyecto
• SOCIOCULTURAL: efecto sobre el patrimonio cultural
• SALUD: riesgo de incremento de enfermedades endémicas
EVALUACIÓN IMPACTO AMBIENTAL

IDENTIFICACIÓN DE IMPACTOS
AMBIENTALES DEL PROYECTO
 Los impactos ambientales son los efectos de un proyecto sobre la calidad de vida, estos
a su vez pueden ser positivos o negativos.
 Impactos Negativos.- Son los que perjudican y atentan contra la calidad de vida.
 Ejemplo:
 Agotamiento de recursos naturales, como por ejemplo la tala indiscriminada,
sobrepastoreo de los suelos.
 Degradación de los RRNN, como por ejemplo la contaminación de las aguas, las
perdidas excesivas de suelo por efecto de erosión acelerada.
 Impactos Positivos.- Son los que mejoran nuestra calidad de vida.
 Ejemplo.-
o Reducción de la posibilidad de contagio de la sarna a los pastores de las alpacas.
o La recarga de los acuíferos como consecuencia del riego de nuevas áreas de cultivo.
Se deberá identificar y cuantificar, en la medida de lo posible, la magnitud de los
impactos negativos y positivos

M E D I D A S:
• Recuperación del área del botadero ( 0,2 has ).
• Disposición adecuada de la tierra de la excavación de las trincheras.
• Un cerco vivo permitirá mitigar los olores, los ruidos y el viento.
• Una chimenea a 2 m. conducirá los gases captados de las
trincheras.
• Instalación de silenciadores en los automóviles.
• Disposición inmediata de los residuos sólidos no reaprovechables.
• Fumigaciones y desratizaciones cada 6 meses.
IDENTIFICAR LOS COMPONENTES
Y VARIABLES AMBIENTALES

 De acuerdo a la guía de contenidos mínimos para un perfil
de proyecto (MEF punto 3.9) se deben mencionar los
posibles impactos positivos y negativos, así como el
planteamiento para la mitigación de los mismos.
 Existe tres métodos para la identificación de los impactos
ambientales y sus respectivas acciones de mitigación.
• Listas pre-fabricadas o listas ad-hoc
• Redes de Interacción
• Matrices de interacción (matriz de leopold)
EVALUACIÓN DE IMPACTO
AMBIENTAL

LISTA PRE-FABRICADA O AD-HOC
 Método que emplea la opción de reconocimiento rápido de los
impactos en los componentes ambientales principales, centrando
el análisis en aspectos predeterminados “a priori” de la elaboración
de la lista.
 Para utilizar este método el proyectista debe tener experiencia
previa en la formulación de proyectos de la misma naturaleza.
Ejemplo: Construcción de un canal de riego
Actividad Impacto Variable
cuantificable
Medida de mitigación Grado
Apertura de
plataforma de canal
Perdida de
cobertura
vegetal
Área removida Reforestación o
resiembra de cobertura
vegetal
1
Instalación de
campamento de
obra
Generación de
residuos sólidos
Cantidad de basura
producida
Ejecución de un plan de
recolección de desechos
3
Apertura de
plataforma de canal,
maquinaria
Generación de
altos niveles
ruido
Ausencia de la Fauna
de zona
Rapidez y efectividad de
las actividades. Tiempo
mínimo
4

EVALUACIÓN DE IMPACTO
AMBIENTAL
• Nos permite realizar un análisis causa efecto de los
impactos ambientales
Bocatoma
captación de un
caudal de agua
Disminución del
caudal base del
río
Menor cantidad
disponible de
agua para otros
usuarios Aparición de conflictos entre
agricultores
Acuicultores aguas abajo
disminuyen su capacidad de
explotación
Especies silvestres de los
ecosistemas asociados
disminuyen en cantidad
REDES DE INTERACCION

1 2 n
MEDIO INERTE
Aire
Tierra, Suelo
MEDIO BIÓTICO
Agua,
Flora, Fauna
MEDIO PERCEPTUAL Unidades de Paisaje
MEDIO SOCIO-CULTURAL
Usos del Territorio,
Cultural,
Infraestructura,
Humanos
MEDIO ECONÓMICO
Economía,
Población
MATRIZ DE IMPACTOS AMBIENTALES
M
E
D
I
O
F
Í
S
I
C
O
M
E
D
I
O
S
O
C
I
O
E
C
O
N
Ó
M
I
C
O
ACTIVIDADES
SISTEMA SUB-SISTEMA
COMPONENTE
AMBIENTAL

El objetivo es mencionar los probables impactos positivos y negativos en el
ambiente, por cada acción o actividad a desarrollar con el proyecto.

En el siguiente Cuadro se muestra los subsistemas y componentes que
deberá considerarse por cada actividad
MATRIZ DE INTERACCIÓN

 Todos los proyectos de inversión están expuestos a riesgos, no necesariamente controlables por los ejecutores u
operadores del proyecto, que afectan su funcionamiento normal a lo largo del horizonte contemplado.
 El propósito de esta tarea es determinar cuánto podría afectarse el Valor Actual Neto a precios sociales (VAN
SOCIAL), ante cambios en los rubros más importantes de ingresos y costos. Específicamente se requiere
encontrar los valores límites que ciertas variables pueden alcanzar sin que el proyecto deje de ser rentable.
 El análisis de sensibilidad es una herramienta que se utiliza para estudiar el riesgo que presenta el proyecto frente a
cambios de ciertas variables críticas
 Usualmente estas variables son:
 Precios de los bienes o productos, tarifas por los servicios, etc.
 Precios de insumos
 Fenómenos naturales que modifiquen el cronograma
 Variables técnicos
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
Eligiendo la mejor alternativa (grado de incertidumbre, rango de variación :
•Se ha elegido como variable sensible el alquiler del camión.
•Aunque el costo del alquiler del camión varía entre -50% y +50% del valor original, el CE 1 es menor que el CE 2.
•El costo de alquiler tendría que caer 50% para que la Alternativa 2 sea más rentable que la Alternativa 1.
•Es poco probable que el costo del alquiler del camión disminuya más de 50% del valor original, por lo que la alternativa
1 sigue siendo la mejor.

2. AMENAZAS Y RIESGOS. Es importante mencionar las amenazas y riesgos
que enfrentará el proyecto durante su ejecución o su puesta en marcha, para
así poder contar con mayores herramientas de decisión. De igual modo de
no afectar el medio ambiente y los RRNN.
3. SOSTENIBILIDAD DE LA ETAPA DE OPERACIÓN. La administración requiere
necesariamente de una organización de usuarios y de la existencia y
cumplimiento de determinadas normas y acuerdos, sean estos explícitos o
implícitos. Asimismo, como la generación de ingresos de O y M
1. VIABILIDAD DE ARREGLOS INSTITUCIONALES. Se debe evaluar el trabajo
conjunto de la UF, la UE, las Entidades Cooperantes y los Beneficiarios del
proyecto. La participación de las entidades locales será un aporte muy
valorado por el evaluador. Ver competencia legal y capacidad de gestión
ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD
4. PARTICIPACIÓN DE LOS BENEFICIARIOS. Es importante que el perfil muestre
la voluntad y el interés por parte de los beneficiarios por participar en el
proyecto.
SOSTENIBILIDAD ES LA HABILIDAD DE UN PROYECTO PARA MANTENER UN NIVEL
ACEPTABLE DE FLUJO DE BENEFICIOS A TRAVÉS DE SU VIDA ECONÓMICA LA CUAL SE
PUEDE EXPRESAR EN TÉRMINOS CUANTITATIVOS Y CUALITATIVOS.

COMPROMISO DE
INVERSIÓN DE LOS
BENEFICIARIOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO ....
COSTOS DEL PROYECTO ASUMIDOS
Estudios
Infraestructura
Equipamiento
Capacitación
COSTO DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE RIEGO PARCELARIO
PAGO POR LA TARIFA DE AGUA INCREMENTAL
Compra de agua para riego con proyecto
Compra de agua para riego sin proyecto
COSTOS DE PRODUCCIÓN INCREMENTALES
TOTAL
COMPROMISO DE INVERSIÓN BENEFICIARIOS
RUBRO
PROGRAMACIÓN ANUAL
TOTAL

Elaboración de Estudios Definitivos o Expediente Técnico (art. 24)
Numeral 24.1 La elaboración de estudios definitivos o expedientes técnicos debe ceñirse
a los parámetros bajos los cuales fue otorgada la viabilidad y observar el cronograma de
ejecución del estudio con el que se declaró la viabilidad.
Numeral 24.2 Los TdR para elaborar el Estudio Definitivo o Expediente Técnico deben
incluir como Anexo, el estudio de preinversión (viable) y la Ficha de Registro de
Variaciones en la Fase de Inversión (SNIP-16) o el Informe Técnico de Verificación de
Viabilidad (Formato SNIP 17).
Numeral 24.3 Culminado el estudio definitivo o expediente técnico y para proseguir con
la ejecución del PIP, la UE remite al órgano que declaro la viabilidad, el Formato SNIP-
15 llenado y suscrito, en el que informa que existe consistencia entre el Estudio
Definitivo o Expediente y el estudio de preinversión (viable) en: a) Objetivo del PIP b)
Monto de Inversión, c) Localización Geográfica y/o Ámbito de Influencia; d) Alternativa
de Solución e) Metas asociadas a la Capacidad de Producción del Servicio, Tecnología de
producción y Plazo de ejecución.
Además, consignar las fórmulas de reajuste de precios cuando correspondan y la
modalidad de ejecución del PIP. En el caso de los PIP con endeudamiento, el SNIP-15 se
remite a la DGPI con opinión previa favorable de la OPI sectorial.
LOS ESTUDIOS DEFINITIVOS

Numeral 24.4 Recibido el Formato SNIP-15 y como requisito previo a la
aprobación del ED o ET por el órgano que resulte competente que declaró la
viabilidad registra en el Bco de Proyectos en el plazo máximo de 3 días
hábiles, la información siguiente: a) Monto de Inversión b) Plazo de Ejecución
c) Modalidad de Ejecución del PIP y d) Fórmulas de Reajuste de Precios, en
los casos que sea aplicable.
La UE es responsable por la información que consigne en el Formato SNIP-15,
(declaración jurada), el registro en el B. de Proyectos señalado anteriormente,
no implica aceptación o conformidad al contenido del mismo.
Numeral 24.5 Las disposiciones relacionadas al Formato SNIP-15 no son de
aplicación a los Programas de Inversión ni al conglomerado en sí mismo, sino
a los PIP que los integren.
Elaboración de Estudios Definitivos o Expediente Técnico (art. 24)

CRONOGRAMA DEFINITIVO
DEL PROYECTO
1. Definir actividades para cada una de las acciones
y componentes.
2. Definir duración de cada actividad.
3. Establecer la secuencia.
4. Definir el horizonte de evaluación.
Consultar
Anexo SNIP
10
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
I Construcción de IE
1 Elaboración del expediente técnico
2 Licitación y contratación de la obra
3 Construcción de la obra
II Equipamiento y mobiliario
1 Elaboración de las especificaciones técnicas
2 Licitación y contratación
3 Instalación de mobiliario y equipos
Operación y mantenimiento
Período 0
FASE DE INVERSIÓN
FASE DE POST INVERSIÓN
ACTIVIDADES Año 1 Año 2 (…) Año 10

CRONOGRAMA DEFINITIVO
DEL PROYECTO

El Comité de Gestión de Inversiones, reúne a funcionarios, de las áreas que
tengan participación en la gestión de inversiones, del gobierno nacional o
regional o de los municipios
Define Presupuesto
Genera el
Mandato
Grupo de
Interés
Marcan la cancha
Los creativos
Los que empujan el
cocheLos
observadores
Juegan la pelota
PI
P
LA GERENCIA DEL PROYECTO

ENFOQUE METODOLÓGICO
DE LA GESTIÓN
ACOMPAÑAMIENTO PERMANENTE EN LA PREINVERSIÓN
SEGUIMIENTO Y EVALUACION, EN LA INVERSION Y POST INVERSION
Selección de una Cartera
Estratégica
• PIPs INTEGRALES:
• PIPs DE IMPACTO:
• PIPs FOCALIZADOS:
• PIPs TERRITORIALES:
• PIPs DE ENVERGADURA:
• PIPs ARTICULADOS:
• PIPs EN COMBO:
RECOMENDACIONES

1) La entidad tenga
capacidad de gestión
de las inversiones
• Buenas prácticas de gestión de inversiones.
• Disponibilidad de instrumentos, procedimientos
y sistemas.
2) Se muestre
participación de la
sociedad civil
• Visión compartida de desarrollo: ¿hacia dónde
queremos ir?
• Rendición social de cuentas: ¿en qué están
gastando las autoridades?
Para ello, es necesario que:
Cierre de Brechas
Optimizar Recursos
La inversión es importante…más
importante aun es que el servicio
público generado se mantenga
CUAL ES LA FINALIDAD ?

Variaciones en la Fase de Inversión, sin Verificación de Viabilidad:
Por Modificaciones NO SUSTANCIALES
LAS MODIFICACIONES EN LA
FASE DE INVERSIÓN

¿CUÁLES SON MODIFICACIONES NO
SUSTANCIALES?

¿EN QUÉ CASOS PRESENTAR LA
VERIFICACIÓN DE VIABILIDAD?

Debe realizarse una vez que el proyecto ha completado su ciclo de
vida, es decir, cuando termine la intervención o unos años después.
Sin embargo, este proceso es demasiado largo antes de extraer
conclusiones, con lo cual estas perderían su utilidad. Es así que,
usualmente, es más conveniente realizarla una vez que el proyecto
haya alcanzado su madurez y esté operando en “forma normal”, es
decir, generando beneficios, costos, resultados e impactos regulares.
LA EVALUACIÓN EX POST Artículo 31°

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