El documento define los términos relacionados con la conciliación bancaria como el proceso de cotejar documentos originales y copias, los extractos mensuales que muestran las transacciones de una cuenta, los cheques pendientes y emitidos, los depósitos y el registro de independientes.

1. Definición de
conciliación bancaria
.

2. Proceso de cotejar
• Cotejar implica comparar dos documentos, uno generalmente original y una
copia. Por eso, entre la documentación a aportar debe figurar el documento
original y la copia (siempre que esta no sea una fotocopia que queramos
hacer en el momento).

3. Extracto mensual
• El extracto de una cuenta bancaria es un documento que te brinda
información acerca de las operaciones y movimientos de tus cuentas, ya sean
caja de ahorro o cuenta sueldo. En este documento están reflejados los
gastos e ingresos de dinero a tu cuenta en un período determinado.

4. Cheques pendientes
• Los cheque pendientes son aquellos que el destinatario no deposita y, si
finalmente son depositados, pueden causar problemas de contabilidad.
Además, es importante que sepas que los cheques que nunca se cobran
pueden constituir «propiedad no reclamada» que debe ser entregada al
estado.

5. Cheques emitidos
Es una orden de pago que se libra contra un banco en el cual el librador, a la
fecha de presentación estipulada en el cheque, debe tener fondos suficientes
depositados a su orden en la cuenta corriente bancaria.

6. Deposito
• Un depósito es un contrato en el que el titular de una determinada suma de
dinero (depositante) se la entrega a un tercero (depositario), con la obligación
de restituirla según las condiciones estipuladas en el contrato.

7. Registro de independientes