Este documento presenta el plan de auditoría interna del Comité Departamental de la Persona con Discapacidad (CODEPEDIS) para los años 2013-2015. Los objetivos estratégicos incluyen mejorar la administración, eficiencia y transparencia de la entidad, emitir recomendaciones para mejorar los procesos, y fortalecer los sistemas de control. El plan incluye auditorías especiales de ingresos y gastos para 2010-2012, 2013-2014, y auditorías operativas de sistemas administrativos para 2013-2015.
Informe de labores de la auditoría interna 2013Freelance
Informe de labores que realiza la Auditoría Interna del TEC, como fiscalizador del buen accionar de todas las unidades y autoridades del TEC.
Hallazgos, mejoras y punto de interés para la mejora continua
Instituto Academia de Formación Jurídica
“Simón Rodríguez”
“Enseñanza Jurídica que transforma vidas”.
“LIDER EN EDUCACION VIRTUAL JURIDICA”
El IAFJSR es una institución de Educación de Adultos, que germino legalmente el 17 de Julio del Año 2014, siendo registrada en el Ministerio del Poder Popular Para las Relaciones Interiores y Justicia, Servicio Autónomo de Registros y Notariasy ante los órganos educativos del Estado Venezolano,entre los que destacan el INCES y el Ministerio del Poder Popular para la Educación, dedicada a la formación continua de profesionales en el derecho, preparándolos para entender, comprender y desarrollar exitosamente su ejercicio jurídico.
EL IAFJSR; ofrece su programa de Educación, formación y Capacitación Jurídica actualizado y permanente (TALLERES ò CURSOS DE CONTINUACIÒN, CURSOS AVANZADOS ò DE PERFECCIONAMIENTO, CURSOS DE ESPECIALIZACION, DIPLOMADOS, SEMINARIOS CONFERENCIAS y JORNADAS), en las modalidades presencial y OnLine (E-LEARNIG), que permitirán el beneficio para toda la comunidad estudiantil y profesional necesitada del mismo y de la población jurídica interesada en su consolidación en el ejercicio a través de la mejora continua.
EL IAFJSR; a través de la Dirección de Desarrollo de Sistemas, en aras de cumplir con la misión de formar integralmente a la población venezolana y de otros países del mundo y considerando los principios esbozados en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela ha adelantado esfuerzos en la Construcción del Sistema de Educación a Distancia, completamente virtualizada en la modalidad en línea a través del sistema de comunicación internet y canales electrónicos pertinentes, útiles y necesarios en materia de derecho público y privado permitiéndoles a las comunidades adquirir o actualizar, según el caso, conocimientos, habilidades y destrezas en función de su crecimiento individual y el mejoramiento de su comunidad.
Estamos ubicados en la Ciudad de Maracay Estado Aragua – Venezuela. www.iafjsr.com
Las Normas Internacionales de Auditoria son el conjunto de directrices y guías que tienen la finalidad de uniformar la práctica profesional de los auditores para la revisión de los estados financieros preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF).
Informe de labores de la auditoría interna 2013Freelance
Informe de labores que realiza la Auditoría Interna del TEC, como fiscalizador del buen accionar de todas las unidades y autoridades del TEC.
Hallazgos, mejoras y punto de interés para la mejora continua
Instituto Academia de Formación Jurídica
“Simón Rodríguez”
“Enseñanza Jurídica que transforma vidas”.
“LIDER EN EDUCACION VIRTUAL JURIDICA”
El IAFJSR es una institución de Educación de Adultos, que germino legalmente el 17 de Julio del Año 2014, siendo registrada en el Ministerio del Poder Popular Para las Relaciones Interiores y Justicia, Servicio Autónomo de Registros y Notariasy ante los órganos educativos del Estado Venezolano,entre los que destacan el INCES y el Ministerio del Poder Popular para la Educación, dedicada a la formación continua de profesionales en el derecho, preparándolos para entender, comprender y desarrollar exitosamente su ejercicio jurídico.
EL IAFJSR; ofrece su programa de Educación, formación y Capacitación Jurídica actualizado y permanente (TALLERES ò CURSOS DE CONTINUACIÒN, CURSOS AVANZADOS ò DE PERFECCIONAMIENTO, CURSOS DE ESPECIALIZACION, DIPLOMADOS, SEMINARIOS CONFERENCIAS y JORNADAS), en las modalidades presencial y OnLine (E-LEARNIG), que permitirán el beneficio para toda la comunidad estudiantil y profesional necesitada del mismo y de la población jurídica interesada en su consolidación en el ejercicio a través de la mejora continua.
EL IAFJSR; a través de la Dirección de Desarrollo de Sistemas, en aras de cumplir con la misión de formar integralmente a la población venezolana y de otros países del mundo y considerando los principios esbozados en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela ha adelantado esfuerzos en la Construcción del Sistema de Educación a Distancia, completamente virtualizada en la modalidad en línea a través del sistema de comunicación internet y canales electrónicos pertinentes, útiles y necesarios en materia de derecho público y privado permitiéndoles a las comunidades adquirir o actualizar, según el caso, conocimientos, habilidades y destrezas en función de su crecimiento individual y el mejoramiento de su comunidad.
Estamos ubicados en la Ciudad de Maracay Estado Aragua – Venezuela. www.iafjsr.com
Las Normas Internacionales de Auditoria son el conjunto de directrices y guías que tienen la finalidad de uniformar la práctica profesional de los auditores para la revisión de los estados financieros preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF).
AUDITORÍA DE GESTIÓN AL GOBIERNO AUTÓNOMO
DESCENTRALIZADO PARROQUIAL RURAL DE MADRE TIERRA, CON EL
OBJETIVO DE EVALUAR EL GRADO DE CUMPLIMIENTO DE LOS PROCESOS, EN
EL AÑO 2013.
10 PA SOS PA RA REGISTRAR EL POA Y PRESUPUESTO MUNICIPAL EN EL SIGEPDoctora Edilicia
La Federación de Asociaciones Municipales de Bolivia
(FAM-Bolivia) con el apoyo del Programa de Apoyo
a la Democracia Municipal (PADEM), ha realizado
gestiones institucionales ante la Dirección General de
Sistemas de Gestión de Información Fiscal dependiente
del Viceministerio de Presupuesto y Contabilidad Fiscal
para desarrollar una herramienta técnica operativa
que contribuya en el proceso de elaboración del Plan
Operativo Anual (POA) y presupuesto municipal gestión
2014.
La presentación fue realizada en los talleres de capacitación de la Fase III del Programa de Transición Transparente Municipal impulsado por el Ministerio de Autonomías, a través de la RIFCAM.
Más información en http://bit.ly/TTM-FASE-III
Control de auditoría financiera del Sistema Nacional de Control en entidades del sector privado.
La auditoría financiera y sus controles.
El control que realiza la auditoría en entidades.
Que controles lleva la auditoría financiera.
Programa de controles de auditoría.
Guía de controles de auditoría.
La auditoría y su sistema de control.
El efecto de sistema de control en auditoría.
Funciones que se realizan en auditoría.
Casos prácticos de control de auditoría.
Auditoría Administrativa y financiera
1. Unidad de Auditoría Interna - CODEPEDIS 2013
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA COMITÉ DEPARTAMENTAL DE LA
PERSONA CON DISCAPACIDAD - CODEPEDIS
INFORME EJECUTIVO
A. PLANIFICACION ESTRATÉGICA GESTIONES 2013,2014 Y 2015
La Planificación Estratégica, determina los lineamientos generales de la Auditoría
Interna, que serán instrumentados a través de los programas operativos de cada una
de las gestiones del periodo estratégico que comprende tres años (2013,2014, 2015)
Los objetivos estratégicos de Auditoría Interna están basados en el control y
evaluación de las operaciones financieras y no financieras con total independencia.
Por lo tanto los mismos fueron definidos con base en las actividades que le competen
como integrantes del Sistema de Control Gubernamental previsto en la Ley 1178; los
mismos que se citan a continuación:
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
La contribución de la Unidad de Auditoría Interna para mejorar la administración,
el grado de eficiencia, eficacia, economía, transparencia y licitud de la gestión de
la entidad.
La emisión de recomendaciones procurando el mejoramiento de los procesos para
incrementar los niveles de calidad, oportunidad y confiabilidad del sistema de
administración, información y control institucional.
El fortalecimiento del desarrollo, implantación, funcionamiento y
retroalimentación de los Sistemas de Administración y control a través del
resultado de sus evaluaciones periódicas.
El apoyo a los funcionarios de la entidad en el proceso de rendición de cuentas
por los recursos que le fueron confiados
Hacer prevalecer el principio de legalidad en la administración de la entidad.
Incrementar la confianza del personal de la entidad para con la Unidad, e imagen
de la Unidad de Auditoría Interna como parte integrante de la institución como
unidad de asesoramiento y estaff, dejando definido su no intervención en el
control previo y actividad administrativa u operativa ajena a sus funciones
determinadas por la Ley 1178.
Las actividades a realizarse en las gestiones 2013, 2014 y 2015 se detallan en el
siguiente cuadro:
Comité Departamental de la Persona con Discapacidad - CODEPEDIS-TARIJA
2. Unidad de Auditoría Interna - CODEPEDIS 2013
Aditorias 2013 2014 2015
Auditoria Especial de ingresos y gastos por el periodo comprendido entre el 01 de enero de 2010 al X
31 de diciembre del 2012
Auditoría Especial de ingresos y gastos por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de X
diciembre de 2013
Auditoría Especial de ingresos y gastos por el periodo comprendido entre el 01 de enero al 31 de X
diciembre de 2014
Auditoria operativa al Departamento de Informática – Proceso de registro y carnetización a las X
personas con discapacidad del Departamento.
Evaluación del sistema de Organización Administrativa al 30/06/2013 X
Evaluación del sistema de Programación de Operaciones al 31/12/2013 X
Evaluación del sistema de Personal al 31/12/2014 X
Auditoria especial sobre el control aplicado a los activos fijos al 30/12/2014 X
Seguimiento a recomendaciones X X
B. PROGRAMA OPERATIVO ANUAL GESTIÓN 2013
En cumplimiento a las actividades que confiere el artículo 15 de la Ley 1178 a la
Unidad de Auditoría Interna y de acuerdo a los objetivos estratégicos y de gestión
definidos, se ha determinado la realización de las siguientes auditorías.
AUDITORIAS CANT. FECHAS
INFORMES INICIAL FINAL
PROGRAMADAS
Auditoría especial de Ingresos y Gastos, por el periodo comprendido 1 14/01/13 15/07/13
entre el 01 de enero de 2010 al 31 de diciembre 2012
AUDITORIAS SAYCO
Evaluación a la implantación del sistema de organización administrativa 1 22/07/13 19/08/13
por el periodo comprendido entre el 01 de enero 2012 al 30 de junio del
2013
NO PROGRAMADAS 14/01/13 20/12/13
Tarija, enero de 2013
Comité Departamental de la Persona con Discapacidad - CODEPEDIS-TARIJA