Este documento describe un proyecto para instalar una planta procesadora y comercializar néctar de quinua con papaya en la ciudad de Puno, Perú. El proyecto incluye una investigación de mercado, un análisis del entorno, la organización de la empresa, y planes operacionales y de negocio. El proceso de producción propuesto incluye la recepción, selección, lavado, cocción, pelado, pulpeado, estandarización, homogenización y pasteurización de la quinua y la papaya para producir el néct
Presentacion proyecto aperitivo de mandarina final
Instalación de una planta procesadora y comercializacion de néctar de quinua con papaya en la ciudad de puno
1. “INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y
COMERCIALIZACION DE NÉCTAR DE QUINUA CON
PAPAYA EN LA CIUDAD DE PUNO”.
I. NEGOCIO
1.1. DEFINICION DEL NEGOCIO
1.2. DEFINICION DEL NOMBRE:
Es un producto líquido. extraído de la quinua y frutas (principalmente papaya)
este producto se denominará néctar de quinua con frutas además es de mucha
satisfacción para los consumidores: como niños, jóvenes y adultos. Es un
elemento tangible duradero. Es un producto puro, limpio hecho con la
combinación de ingredientes, que se mezclan en proporciones debidas.
El consumo del néctar tiene como por finalidad lograr la satisfacción del público
consumidor, es por el cual el consumidor tendrá un producto natural, rico en
proteína, grasas y azúcares.
Físicas:
El contenido neto será de tamaño: 300, 500 y 1000 ml.
El material del envase será semi transparente de plástico, el
etiquetado será sobresaliente de color amarillo y celeste, mostrando los
componentes, la marca, slogan y código de barras de nuestro producto.
Ver anexo
El modelo de la tapa del envase será separado del mismo material
color blanco tipo giratorio resaltando el logotipo de la empresa. Ver anexo
Químicos:
Agua
Estabilizantes
Acidulante
Edulcorantes
Saborizantes
2. Azúcar
Fruta licuada
“INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y
COMERCIALIZACION DE NÉCTAR DE QUINUA CON PAPAYA EN LA
CIUDAD DE PUNO”
II. INVESTIGACION DEL MERCADO
2.1. RECOLECCION DE INFORMACION SECUNDARIA Y
PRIMARIA
2.2. ANALISIS DE LA DEMANDA
El cálculo de la demanda potencial se realiza en base al consumo per cápita de
la población. Para obtener la demanda potencial se ha multiplicado el número de
la población urbana de los mercados potenciales por el consumo per cápita por
persona que es de 750 ml aproximadamente.
2.3. ANALISIS DE OFERTA
2.3.1. PRINCIPALES FUENTES DE PRODUCCIÓN
(COMPETENCIA)
El tipo de mercado al que mandamos nuestro producto es de estrato
medio/alto fundamentalmente va ser una competencia de tipo directa
debido a que el producto es nuevo en el mercado. Nuestros principales
competidores actualmente son:
CUADRO Nro. 11
PRINCIPALES COMPETIDORES
Empresa Producto Envase
Precio
Unitario S/.
Cantidad
ml.
Socosani S.A
SDS
PANES
EIRL.
Watt’s
Néctar de durazno
Riccho’s
Néctar de durazno
Trópico
Néctar de naranja
Vidrio
Vidrio
Plástico
1.50
1.50
1.50
300 ml
300 ml.
500 ml
3. Manu
Casagrande
Plástico
Vidrio
050
1.50
200 c.c
300 ml
2.4. DETERMINACION DE LA BRECHA DEMANDA – OFERTA
III. ANALISIS DEL ENTORNO
IV. ORGANIZACIÓN
4.1. UBICACIÓN DEL AEO
Región : Puno
Departamento : Puno
Provincia : Puno
Distrito : Puno
Longitud : está ubicado en la parte sureste del territorio peruano entre los
13° 00’ y 17° 08’ latitud Sur y en los 71° 08’ y 68° 50’ longitud Oeste del
meridiano de Greenwich
Altitud : 3,825 m.s.n.m.
Temperatura : Máxima 16.8C y Mínima 1.2C
4.2. COMPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA DEL AEO
4.3. PARTICIPANTES DEL AEO
FLORES QUISPE RONALD CESAR
LAQUIHUANACO CERVANTES NESTOR FREDDY
BENIQUE CHURATA ELMER FREDY
GUTIERREZ AÑAMURO MELISSA TIHARA
VILCA MAMANI YOSELIN MERCEDEZ
NINA ACERO MARIBEL
4.4. ESTRUCTURA DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES
4.5. MEDIDAS PARA EVITAR UNA MALA ADMINISTRACION DE
LOS AEO
4.6. ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO
4.2 DESCRIPCIÓN DE FUNCIONES
Dirección de la Empresa
El máximo órgano de dirección de la sociedad anónima cerrada es la
asamblea de los accionistas(Directorio), la cual se encarga de acordar y
ratificar todos los actos y operaciones de la sociedad.
4. La junta General de accionistas está constituida por los accionistas de la
empresa y tiene como funciones:
- Aprobación de los estados financieros de la empresa
- Aprobación o rechazo de los planes de desarrollo para la empresa.
- Fijar políticas de trabajo
Gerente General:
El gerente general es el representante de la empresa y tiene por misión
ejercer la dirección de la empresa.
Sus funciones son los siguientes:
- Coordinar las actividades con la gerencia de la empresa.
- Llevar a cabo la dirección estratégica de la empresa
- Definir y organizar los procedimientos internos de la empresa
- Supervisar y evaluar los presupuestos presentados por la gerencias.
Área de operaciones:
Esta área está relacionada con la producción y todas las actividades
relacionadas, como el abastecimiento de materia prima e insumos, el
control de calidad, el mantenimiento de la maquinaría y equipos, y la
producción propiamente dicha.
El responsable de esta área es el gerente de producción, el cual trabaja
con coordinación con el jefe de control de calidad y técnico
mantenimiento.
Área de Comercialización:
Las principales funciones son:
- Comercialización del Néctar de quinua con frutas.
- Desarrollar y ejecutar un adecuado un plan marketing, plan de ventas
que contemplen los objetivos y políticas orientadas a contribuir al
desarrollo de la empresa.
- Mantener un contacto directo y permanente con el mercado
(Investigación del mercado).
- Identificar nuevos oportunidades de negocio.
El responsable de esta área es el jefe de marketing y ventas, el cual
trabaja en coordinación con el gerente de producción y con el personal de
ventas.
4.7. ORGANIGRAMA DEL AEO
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS
DIRECTORIO
5. V. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO
5.1. OBJETIVOS DEL NEGOCIO
Los objetivos específicos del proyecto que sustentan la viabilidad de la inversión
del ente ejecutor de perfil del proyecto son los siguientes:
6. - Promover la transformación secundaria del grano andino (quinua) por medio
del procesamiento de néctar de quinua con frutas proporcionando para el
mercado productos de calidad para satisfacer la sed y deleite de la gente.
- Propiciar la inversión privada en la actividad agroindustrial para la producción
de alimentos con un alto contenido proteico, destinados al mercado de la
población infantil, joven a nivel regional.
- Ser fuente de trabajo permanente tanto para los trabajadores y ejecutores del
proyecto con el fin de cubrir la necesidad de trabajo, dando un mayor valor
agregado al producto agrícola de la región.
5.2. ALIANZAS ESTRATEGICAS Y OPORTUNIDADES DEL
NEGOCIO
VI. PLAN OPERACIONAL
6.1. REQUIRIMIENTO OPERACIONAL DE LOS AEO
6.2. EXPLICACIONES TECNICASY DISEÑO DEL PRODUCTO
6.3. DEFINICION DEL PROCESO PRODUCTIVO
3.3.2.1Tecnología existente.
Las tecnologías que existen en el mercado son de tecnología
de punta, media y tradicional. En el proyecto se utilizara la
tecnología intermedia.
3.3.2.2 Flujo de proceso
El diagrama de flujo y el diagrama de operaciones del
procesamiento de néctar de quinua con papaya, se encuentran
en las figuras 1 y 2 respectivamente.
7. 3.3.2.3 Descripción del proceso
El proceso de producción del néctar se detalla a continuación.
MATERIA PRIMA
Para proyecto se utilizara como materia prima como quinua
(Chenopodium quinoa W.) variedad Blanca de Juli y papaya.
RECEPCIÓN
Es la operación donde se recibe la materia prima (quinua y
papaya) y su respectivo pesado. La recepción incluye, además,
la identificación donde se toman muestras representativas del
producto. Tomando muy en cuenta la variedad del grano de
quinua, se controla el contenido de humedad, el grado de
limpieza.
SELECCIÓN
En este proceso, se separa las partículas (desechos) de la
quinua, para su posterior proceso. En caso de la papaya, se
escoge las papayas malogradas de las papayas buenas; estas a
su vez deben de ser completamente sanas y maduras, a su vez
deben de ser de una misma variedad.
ALMACENAJE
Una vez seleccionado en esta operación se almacena en un
ambiente adecuado a una temperatura no mayor de 15 °C
para evitar el deterioro, esto en caso de la papaya y en la
quinua el almacenaje es a temperatura ambiente en lugares
secos.
LAVADO
Se realiza en un equipo que presenta un recipiente cilíndrico
con deshidratadores, cuyo fondo es cóncavo a fin de eliminar
los bordes rectos en los cuales no penetrarían las corrientes
del fluido; consta además de una camiseta de calefacción por
vapor de baja presión.
Este diseño consiste básicamente en un equipo de agitación y
mezcla, que por flujo turbulento, los granos de quinua sufren
8. fricción intensa entre ellos contra las paredes, produciéndose
de esta manera la eliminación de cáscaras del episperma y
aprovechando su menor densidad se elimina por flotación; los
agitadores son de tipo turbina de lamina plana que giran sobre
un eje vertical que va montado centralmente y accionado por
un motor eléctrico monofásico de 5 HP, produciendo un flujo
circular que permite al liquido un movimiento continuo en el
recipiente.
Como resultado de la agitación, la saponina diluida forma
abundante espuma, la que juntamente con las cáscaras y por
flotación, son retiradas del proceso por un rebose de la parte
superior inyectándose agua.
La quinua desamargada y lavada es retirada por la parte
inferior y colocada en bandejas de malla cribosa de acero
inoxidable (de un metro de sección) a fin de escurrir la
humedad extrema antes de entrar al secado.
En caso de la papaya, se realiza el lavado en un lavador con
agua continua durante 5 minutos.
COCCIÓN:
En este proceso solo se realiza con la quinua. La cocción se
realiza en una marma a una temperatura de 110 °C durante
10 minutos, con la finalidad de reventar los granos, con una
relación de agua 2:1, luego se le pasa a una pulpeadora.
PELADO:
El pelado solo se realiza con la papaya (el pelado es manual),
cuya finalidad es separa la cáscara de la fruta y la pulpa se
parte en trozos para facilitar el pulpeado.
PULPEADO:
En esta operación del pulpeado se realiza para reducir el
tamaño de las materias primas y obtener una masa, para ello se
sigue los siguientes pasos:
Se verifica el número de malla del tamiz deseado.
Luego se activa el equipo y se incorpora la pulpa de las
materias primas (quinua y papaya) por separado poco a
poco.
9. PESADO:
Este proceso se realiza con la finalidad de conocer el peso de
la pulpa a procesar en una balanza, tanto de la quinua como de
la papaya. Este peso será la base para calcular en la siguiente
etapa del proceso, la cantidad de insumo.
ESTANDARIZACIÓN:
En esta etapa se formula, prepara e incorpora a la mezcla base
las cantidades apropiadas de los insumos y se toma los
siguientes pasos:
Pulpa: La cantidad de pulpa que se trabaja en el
proyecto es con 60% de pulpa de quinua y 40% de pulpa
de papaya, haciendo un total de 100% de pulpa; según a
ello se realiza los cálculos siguientes.
Dilución: La cantidad de agua que se debe incorporar,
se calcula según el peso de la pulpa y una relación
apropiada de dilución. Esta relación permite conservar
en el néctar el sabor, color ,aroma y consistencia
natural de la quinua y de la papaya. La relación de la
dilución es de 1:3, osea 1 parte de pulpa y 3 partes de
agua tratada.
Regulación de azúcar: La cantidad de azúcar que se
debe incorporar se calcula según el peso y los grados
Brix de la pulpa diluida y los grados Brix final que se
desea obtener. Para el caso del proyecto se obtendrá
néctar con un 14 °Brix.
Regulación de pH: El ácido es el insumo encargado de
dar al néctar su acidez apropiado: 3,6 - 4,0 de pH,
para evitar el crecimiento de micro organismos, la
acidez apropiada se obtiene adicionando el ácido
cítrico.
Incorporación del Estabilizante: El estabilizante es el
insumo encargado de dar al néctar la estabilidad
adecuada.
La cantidad de estabilizante que se debe incorporar se
calcula según el peso de la mezcla base y la
característica de la fruta.
Para el caso del proyecto se recomienda utilizar el 0,1%
de CMC.
Adición de Conservantes
10. Se adiciona con la finalidad de prolongar la vida útil del
producto, inhibiéndole el crecimiento de mohos y
levaduras. El conservante a emplearse es 0,02 % de
sorbato de potasio o Benzoato de Sodio por ser los
más recomendables en la industria de néctares.
HOMOGENIZACIÓN:
Se realiza para mezclar e incorporar todos los insumos o
componentes del néctar. Este proceso se realiza en una
máquina homogenizadora. El efecto mecánico del equipo
permitirá reducir el tamaño de las partículas. Se logra así una
mejor presentación del néctar y una distribución homogénea de
todos sus componentes.
PASTEURIZACIÓN:
La pasteurización se realiza para eliminar o inactivar la mayor
cantidad de microorganismos presentes en el néctar y así
favorecer su conservación. Esto se realiza en un tanque
enchaquetada, donde el néctar debe de alcanzar a una
temperatura de ebullición.
ENVASADO:
El proceso se realiza para aislar al néctar de los agentes
contaminantes del medio ambiente y garantizar así su
conservación. El proceso consiste en colocar el néctar de
quinua con papaya en un envase de 250 ml y 500 ml, el
enfriado se realiza durante 2 horas al medio ambiente para su
posterior pegado de las etiquetas.
ALMACENAJE:
El almacenaje consiste en colocar el producto en una ambiente
fresco y limpio a una temperatura ambiente para su posterior
comercialización del producto.
11. FIGURA Nro 02
DIAGRAMA DE FLUJO DE ELABORACIÓN DE NÉCTAR
ESTANDARIZADO
RECEPCIÓN
COCCIÓN
PULPEADO
LAVADO
RECEPCIÓN
PULPEADO
PESADO
HOMOGENIZACIÓN
PASTEURIZACIÓN
ENVASADO
ALMACENAJE
NECTAR DE QUINUA CON
PAPAYA
MATERIA PRIMA
(QUINUA)
MATERIA PRIMA
(PAPAYA)
LAVADO
PESADO
SELECCIÓN
ALMACENAMIENTO
SELECCIÓN
ALMACENAMIENTO
PESADO
PELADO
12. 6.4. DIMENCIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA Y INSUMOS
2.14.1 TIPO Y CARACTERÍSTICA DE LA MATERIA PRIMA
La quinua (Chenopodium quinoa Wild) se cultiva en zonas áridas y
semiáridas de los Andes. Tiene una gran adaptabilidad, tanto en latitud
como en altitud, encontrándose en el Perú desde Tacna hasta Piura, y
desde el nivel del mar hasta los 4 000 metros de altura.
Por sus características nutricionales, contenido de proteínas, vitaminas
y minerales, constituye una de las bases en la alimentación del poblador
alto andino.
Se usa ampliamente, tanto en la alimentación humana, como animal,
empleándose las hojas y tallos tiernos como verdura de hojas, hasta la
fase del inicio del panojamiento, luego se consumen las panojas tiernas
en reemplazo de verduras de inflorescencia, y el grano maduro,
directamente o procesado.
Industrialmente se pueden obtener los siguientes productos: Néctar de
quinua, Mermelada de quinua, quinua perlada, hojuela de quinua,
quinua precocida, quinua instantánea, fideos, sémola, galletas,
expandido, etc.
En el cuadro Nro. 17, se muestra las principales variedades de quinua
que se cultivan en el Perú. Por otro lado de acuerdo a las
investigaciones realizadas por el grupo se ha determinado que un
13. porcentaje de los encuestados prefiere Blanca de Juli, seguido de
Sajama y otros.
Según el estudio de demanda de quinua, elaborado por el convenio
ADEX/USAID/MSP/COSUDE para el año 1996, el consumo percápita
estimado en el Perú fue de 0,517 kg con tendencia a ir
incrementándose en los próximos años. Esto se logrará presentándole al
consumidor una serie de alternativas a base de quinua y además
haciéndole conocer las bondades nutricionales del producto.
De acuerdo a las investigaciones realizadas por el grupo se ha estimado
que el consumo per cápita de quinua es aproximadamente de 1.67 Kg
por mes y respecto al jugo de néctar de quinua es de 750 ml, tal como
se puede apreciar en el siguiente cuadro comparativo.
CUADRO Nro. 16
CONSUMO PER CAPITA DE QUINUA SEGÚN VARIAS FUENTES
Consumo Per Capita de Quinua/año 2002 1.67 Kg
Consumo Per Capita de Néctar de Quinua /mes 750 ml
ADEX/USAID/MSP/COSUDE para el año 1996 0.57Kg
Fuente: Elaboración Propia
CUADRO Nro. 17
PRINCIPALES VARIEDADES DE QUINUA
VARIEDADES O
ECOTIPOS
ALTITUD
MSNM
COLOR DE
GRANO
SABOR
PERIODO
VEGETATIV
O
Blanca Junín 1 500-3 500 Blanco Dulce 160-180
Rosada Junín 2 000-3 500 Blanco Dulce 160-180
Nariño Amarillo 800-2 500 Blanco Dulce 180-200
Marangani 800-3 500 Amarillo Amarga 60-180
Quillahuaman
INIA
800-3 500 Blanco Semidulce 160-180
Tahuaco i 1 500-3 900 Blanco Semidulce 150
Kancolla 800-4 000 Blanco Dulce 140-160
Cheweca 1 500-3 500 Amarillo Dulce 150-180
Chucapaca 800-3 900 Blanco Semidulce 150-160
Camiri 800-4 000 Blanco Semidulce 150-160
14. Camacan II 800-4 000 Blanco Semidulce 150-160
Rosada Cusco 800-3 500 Blanco Semidulce 160-180
Real 500-4 000 Blanco Semidulce 110-130
Boliviana Jujuy 500-3 500 Blanco Semidulce 100-120
Sajama > 3 500 Blanco Dulce 150-170
Blanca de Juli --- Blanco Semidulce 150-180
Mantaro 1 500-3 500 Blanco Semidulce ---
Hualhas 1 500-3 500 Blanco Semidulce ---
Salcedo INIA --- --- --- ---
FUENTE: Ministerio de Agricultura - Instituto Nacional de Investigación Agraria -
Programa Nacional de Investigación de Cultivos Andinos.
2.15 PRODUCCIÓN ANUAL DE LA MATERIA PRIMA
En los últimos años (1994-1999) la producción anual de quinua ha fluctuado
entre 14 000 a 24 000 TM y la superficie cosechada entre 19 000 a 26 000 Has.
En el año 1997 se observa un incremento en la producción y área cosechada,
respectivamente (Ver cuadro 18), debido al casi obligatorio uso de la quinua
como un insumo en el programa de desayunos escolares (sólidos y líquidos).
El rendimiento nacional se mantuvo entre 700 a 800 kg/Ha en promedio, tal
como se muestra en el cuadro 16.
Los mayores productores de quinua a nivel de la región en orden de importancia
son: Puno - Moquegua - Tacna, Andrés Avelino Cáceres e Inca, concentrando
entre las tres alrededor del 90% de la producción nacional.
CUADRO Nro. 18
PRODUCCIÓN DE QUINUA EN EL DEPARTAMENTO DE PUNO
Años Producción (TM)
Precio en
Chacra
2008/2009 16649 1.01
2009/2010 20044 1.03
2010/2011 15484 1.05
2011/2012 16079 1.07
* Preliminar
** Proyectado
Fuente: MINAG
Elaboración : Propia
15. CUADRO Nro. 19
PRODUCCIÓN DE FRUTAS EN EL DEPARTAMENTO DE PUNO
(2000-2012)
Descripción TM
Precio / Kg. en
Chacra
Lima 690 0.30
Limón Sutil 420 0.51
Mandarina 206 0.35
Naranjo 20578 0.30
Toronja 564 0.29
Papaya 563 0.63
Piña 2267 0.70
Plátano 8454 0.32
Fuente : MINAG – Puno; Elaboración : Propia
De acuerdo a las investigaciones realizadas por el grupo se ha verificado que los
productores de quinua en un 54.68% de su producción lo destinan a la venta
específicamente a los acopiadores o intermediarios, aproximadamente el 13.14%
lo destina al autoconsumo, el 11.41% los vende en ferias o k´atos y el resto lo
destina para semilla, como se puede demostrar en el Cuadro Nro. 20.
CUADRO Nro. 20
PRODUCCIÓN Y DESTINO DE LA QUINUA
F
u
e
n
t
e
:
Encuesta; Elaboración : Propia
Destino Cantidad %
Venta a acopiadores directos 10652.00 54.68
Autoconsumo 2560.00 13.14
Venta en ferias 2223.5 11.41
Para semillas 1044.25 5.36
Trueque 0.00 0.00
Otros 3000.00 15.40
Total 19479.75 100.00
16. De la misma forma el 70% de los productores estarían dispuestos a
producir más quinua y el resto de los encuestados no tiene incentivos para
producir quinua.
Por otro lado, el 85% de los productores estarían dispuestos a vender su
producción a nuestro proyecto.
Cabe resaltar que los productores de quinua no reciben asistencia técnica,
capacitación, apoyo crediticio siendo estas uno de los factores limitantes
para la producción de quinua.
6.5. DIMENCIONAMIENTO DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS
Selección de maquinaria y equipo
La maquinaria y equipo requeridos, así como sus
características técnicas, se muestran en el cuadro siguiente.
En el mismo cuadro se señala el equipo auxiliar necesario en la
planta y el laboratorio.
CUADRO Nro 25
MAQUINARIA Y EQUIPO
PROCESO
MAQUINARIA Y
EQUIPO
CANTIDAD
CAPACIDAD
Y/O
DIMENSION
Potencia
Vida útil
(años)
Recepción Balanza con
plataforma
1 0-200kg - 5
Selección Despedradora 1 150kg/h 1 HP 5
Pesado Balanza con
plataforma
1 0-100 kg - 5
Lavado Lavadora 1 100kg/carga 1 HP 5
Cocción Mamamita
Cocina Industrial
1
1
150l
250 l/h
-
-
5
5
Pulpeado Despulpadora de
fruta
1 120 kg/h 1.5 HP 5
Pesado Balanza de
precisión
0-100 kg - 5
Pasteurización Tanque 1 1500 l 2 HP 5
17. enchaquetado
Envasado Envasadora 1 30 u/min 1 HP 5
Sellado Selladora 1 30 u/min 500 W 5
CUADRO Nro. 25 -A
REQUERIMIENTO DE EQUIPO AUXILIAR
EQUIPO/MATERIALES CANT
IDAD
CAPACIDAD CARACTERÍSTICAS
Balanza de precisión 1 0 – 1000 g Marca Hanna
Instrumentos de
laboratorio
- Tubo de ensayo
- Probeta
- Vaso precipitado
- Pipeta
- Brixometro
- Termómetro
- Micro Kjehdal
- Soxhlet
6
5
3
4
1
3
1
1
100 y 200 ml
100, 500 y 1000
ml
100, 250 y 500
ml
1 y 10 ml
0 – 100 °Brix
0-200 °C
-
-
Todo los materiales
son de marca Pirex
Estufa
Equipos de mantenimiento Herramientas,
repuestos, mesas,
escalera.
Extinguidor 1 5 lb De polvo químico
Botiquín 1 Medicinas básicas
Otros: Guantes, huaype,
escobas, toallas,
mandiles, gorro blanco,
Jabón de tocador,
cuchillos
6.6. LOCALIZACION DEL NEGOCIO
18. Se ha realizado un análisis nacional sobre los principales productores
potenciales de quinua y de acuerdo a las estadísticas registradas en el
departamento de Puno, este departamento ocupa el primer lugar en la
producción de quinua a nivel nacional.
3.2.1 MACROLOCALIZACION DEL PROYECTO
Para el proyecto no hay limitaciones en cuanto a la disponibilidad de la
materia prima (quinua) en el Departamento de Puno para darle un valor
agregado. A continuación se muestra en la siguiente figura la
producción de la quinua a nivel nacional, en donde el departamento de
Puno produce la mayor cantidad, alcanzando un porcentaje de 58% del
total de la producción nacional seguido por el departamento de Junín
con un 18%.
6.7. PLANEAMIENTO DE LA DISTRIBUCION DEL AREA DE
TRABAJO
CAPACIDAD DE PLANTA
3.3.6.1. Capacidad técnica de cada etapa del proceso
La capacidad de cada etapa del proceso esta determinada
por la capacidad del equipo o maquinaria de interviene para
el caso de las operaciones manuales, se considera la
capacidad del personal encargado de realizarlas.
OPERACIONES DEL PROCESO CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN
Despedradora
Lavadora
Pulpeadora
Envasadora
Selladora
150 Kg/h
100 kg/h
120 kg/h
30 u/min
30 u/min
DEPARTAMENTO DE
PUNO
19. En la siguiente figura Nª 04, se muestra el programa de
operaciones de acuerdo a la capacidad técnica de cada
etapa del proceso.
FIGURA 5 :PROGRAMA DE OPERACIONES POR TURNO
FUENTE: elaboración propia
3.3.6.3. Cálculo de la capacidad total instalada
Considerando que el procesamiento es la operación del
proceso productivo, el cálculo de la capacidad total instalada
de la planta no será al 100 %, y solamente se trabajará por un
solo turno.
OPERACIONES 07:00 08:00 09:00 10:00 11:00 12:00 13:00 14:00
- Recepción de
Materia prima.
*****
*
*****
*
- Selección *****
*
- Pesado
**
- Lavado *****
*
*****
*
- Pelado *****
*
- Cocción *****
*
- Despulpeado
***
*****
*
*****
*
- Pesado
**
- Estandarizado ***
- Homogenizado
***
- Pasteurizado *****
*
- Envasado *****
*
20. 3.3.7. PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
El programa de producción del presente proyecto se ha elaborado
sobre la base de la demanda determinada en el estudio de mercado.
Se consideran para los cinco primeros años un solo turno, producción
de 8 horas al día, 26 días al mes, en 12 meses del año., en cuanto al
tercero a quinto año se considerará dos turnos de trabajo para el
mercado, 312 días efectivos de trabajo al año.
El programa de producción del presente proyecto para 5 años se
muestra en el siguiente cuadro:
CUADRO Nro. 26
PRODUCCION MENSUAL PROYECTADA DE NECTAR DE QUINUA CON PAPAYA
(litros)
MESES
AÑOS
1° 2° 3° 4° 5°
ENERO 38154 38154 38154 38154 38154
FEBRERO 38154 38154 38154 38154 38154
MARZO 38154 38154 38154 38154 38154
ABRIL 38154 38154 38154 38154 38154
MAYO 38154 38154 38154 38154 38154
JUNIO 38154 38154 38154 38154 38154
JULIO 38154 38154 38154 38154 38154
AGOSTO 38154 38154 38154 38154 38154
SETIEMBRE 38154 38154 38154 38154 38154
OCTUBRE 38154 38154 38154 38154 38154
DICIEMBRE 38154 38154 38154 38154 38154
TOTAL 457848 457848 457848 457848 457848
FUENTE : Elaboración propia.
3.3.8. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
21. Los requerimientos de personal para el proceso de elaboración del
néctar se necesita 9 trabajadores como: 2 operarios, 4 técnicos, 1
Sub gerente de producción, 1 laboratorista y un técnico de
mantenimiento.
Beneficios sociales y otros beneficios
Los beneficios sociales se regirán según el decreto Ley 726 del régimen
privado, que a continuación se detallan:
CUADRO Nro.31: Cargas a planilla
Essalud 9.00%
AFP 13.00%
Impuesto a la Solidaridad 2.00%
Accidentes de trabajo(ATP) 1.00%
18.00%
Fuente:
Elaboración Propia
CUADRO Nro.32: Otros beneficios sociales
Vacaciones 8.33% Un (01) sueldo mensual / año
C.T.S. 8.33% Un (01) sueldo mensual / año
Beneficios por
productividad S/. Por hora adicional
Fuente: Elaboración Propia
4.4. Requerimiento de mano de obra por puesto de trabajo
La organización de La empresa asume la gerencia general, de la cual
dependen dos gerencias de área; de producción y marketing. El personal
requerido que se encargan de estas áreas se detallan a continuación:
Gerente General(1):
Sub gerente de Producción (1):
El gerente de producción trabaja en coordinación con un personal de
planta, jefe de control de calidad, jefe de mantenimiento y jefe de
logistica.
22. Técnico en control de Calidad (1):
Tiene a su cargo el laboratorio que realiza los análisis pertinentes para un
adecuado control.
Técnico de Mantenimiento(1):
Es quien asume las responsabilidades de mantenimiento mecánico eléctrico
de la línea de producción y la logística.
Jefe de marketing y ventas(1):
Se encarga de coordinar la venta y distribución de los productos con el
apoyo de las otras áreas.
Mano de obra directa(6)
Personal encargado mismo proceso de producción para elaborar el néctar. Estará en coordinación directa con el
sub gerente de producción.
Jefe de Logística(1)
Encargado de la compra y abastecimiento de la materia prima.
Finalmente se contará con personales de apoyo como; secretaria, auxiliar
de contabilidad y vigilancia.
4.4.1 Requerimiento de sueldos y salarios
Los requerimientos de personal anual se muestran en el Cuadro 33.
en el cual la cantidad de personal requerido es debido principalmente
al dinamismo organizacional de la empresa.
23. CUADRO Nro. 33: REMUNERACIÓN MENSUAL DE LOS TRABAJADORES
DETALLE
Numero de
trabajadores por
mes
Remuneración
mensual
Remuneración
anual
1. Área de Producción 9 70800
1.1 Mano de obra directa. 6 43200
- Operario 2 800 19200
- Técnicos 4 500 24000
1.2 Mano de obra indirecta 3 27600
- Sub Gerente de producción 1 1200 14400
- Laboratorista(Control de
calidad)
1 600 7200
- Técnico de mantenimiento 1 500 6000
2. Área administrativa 5 52200
- Gerente general 1 1800 21600
- Secretaria 1 450 5400
- Auxiliar de contabilidad 1 500 6000
- Guardián 2 500 12000
- Jefe de logística 1 600 7200
3. Área de ventas y comercialización 15 60600
- Jefe de Marketing y ventas 1 800 9600
- Vendedores a tiempo completo 4 500 24000
- Vendedores a tiempo parcial 10 450 27000
TOTAL PERSONAL 29 183600
Fuente: Elaboración Propia
24. 4.5 OTROS REQUERIMIENTO ADMINISTRATIVOS
Los otros requerimientos administrativos se detallan en el siguiente cuadro:
CUADRO Nro. 34: REQUERIMIENTO ADMINISTRATIVOS
DETALLE
Unidad de
medida
Cantidad
Precio
Unitario
Costo total
1. Materiales de
escritorio 144
- Papel Bond Millar 2 24 48
- Lapiceros Unid. 10 0.5 5
- Sellos Unid. 2 5 10
- Papel Carbon Millar 0.5 30 15
- Engrampador Unid. 1 30 30
- Tablero Unid. 4 4 16
- Perforador Unid. 1 20 20
2. Muebles 1140
- Escritorio Unid. 1 200 200
- Vitrina Unid. 1 350 350
- - Modulo para
- computadora
Unid. 1
250 250
- silla giratoria Unid. 1 250 250
- sillas Fijas Unid. 6 15 90
3. Equipos de oficina 3885
- computadora Unid. 1 2100 2100
- Impresora Unid. 1 1050 1050
- Maquina de escribir Unid. 1 315 315
- Telefono Unid. 1 420 420
TOTAL OTROS GASTOS 5166
Fuente: Elaboración Propias
25. 3.3.9. PRODUCCIÓN DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
Los requerimientos de materia prima e insumos para los primeros
5 años se encuentran detallados a continuación.
Para el mercado masivo se emplearán envases de vidrio de 300 ml de
50%, 500 de 30 % y 1000 ml de 20 % de la producción de néctar de
quinua con papaya por año.
CUADRO Nro 27
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA LOS 5 PRIMEROS AÑOS
MATERIA PRIMA
E INSUMOS
AÑOS
1 2 3 4 5
Quinua 30688.32 30688.32 30688.32 30688.32 30688.32
Papaya 47517.60 47517.60 47517.60 47517.60 47517.60
Azúcar industrial 64078.56 64078.56 64078.56 64078.56 64078.56
CMC 228.85 228.85 228.85 228.85 228.85
Colorante y
Saborizante
12.00 12.00 12.00 12.00 12.00
Conservante 91.54 91.54 91.54 91.54 91.54
Fuente : elaboración propia.
CUADRO Nro 28
REQUERIMIENTO DE MATERIAL DE ENVASE
MATERIAL ENVASE
(Unidades/año)
AÑOS
1 2 3 4 5
BOTELLA DE 300 ml. 763080 763080 763080 763080 763080
BOTELLAS DE 500 ml 274704 274704 274704 274704 274704
BOTELLAS DE 1000 ml 91572 91572 91572 91572 91572
FUENTE : Elaboración propia
3.3.10. REQUERIMIENTO DE SERVICIOS Y SUMINISTRO
Estos requerimientos consideran los
servicios.
- Agua necesaria durante el proceso para limpieza de los equipos
de planta y servicios higiénicos.
26. - Energía eléctrica, necesaria para el funcionamiento de la
maquinaria y equipos y el resto de la planta de la oficina
administrativa, etc. También incluye las necesidades de
iluminación de toda planta.
3.3.11. CONTROL DE CALIDAD
Para la calidad del producto se tomará los siguientes criterios como
sus características físicas, químicas, microbiológicas, nutricionales y
otros. Como resultado de ello, la calidad puede degustarse mediante
distintas pruebas de diferente grado de objetividad antes de
instalarse el proyecto, las cuales pueden ser utilizadas para
garantizar que el producto sea apto para el consumo humano y
cumplir las especificaciones legales fijadas por las autoridades
sanitarias; además que sea capaz de conservar sus características sin
alterarse durante un tiempo determinado en condiciones controladas
de almacenamiento (refrigerado).
3.3.11.1. Control de calidad de la planta
3.3.11.1.1 Control de calidad del producto acabado
Los controles en esta etapa tienen las siguientes
finalidades:
- Proteger los intereses de los consumidores evitando
la comercialización de productos de calidad eficiente o
que pueden ocasionar un riesgo para la salud.
- Evitar los problemas a los fabricantes como resultado
de la devolución de los productos defectuosos.
- Facilitar la operatividad de la planta detectando
precozmente las variaciones de la calidad de los
productos elaborados, permitiendo la adopción de
cuantas medidas sean precisas antes de que surjan
problemas realmente serios.
Por toda las razones mencionadas, el control se ha
convertido en una operación esencial en la fabricación,
debiendo efectuarse los siguientes controles:
Análisis de la composición físico-química.
27. La composición físico-química del néctar de quinua con
papaya será similar a la composición que se muestra en el
cuadro siguiente del néctar de durazno.
CUADRO Nro.29
REQUISITOS FÍSICO-QUÍMICO DEL
NÉCTAR DE DURAZNO
COMPOSICIÓN CANTIDAD
Proteína 0.6 g
Carbohidratos 126.8 g
Grasa 0.2g
Calcio 16.9 mg
Fósforo 42.8 mg
Sodio 1.6 mg
Vitamina A 690.6 UI
Vitamina C 22.6 mg
Energía 511.7 cal
Fuente: Norma ITINTEC.
3.3.11.2. Criterios a tomar para la obtención de un producto
de calidad.
3.3.11.2.1 Prácticas de limpieza para la elaboración de
néctar de quinua con papaya.
Normas necesarias que deben cumplir en el trabajo diario
y que están relacionados con los proceso de fabricación
y almacenaje de los productos hasta la llegada de estos
en óptimas condiciones de calidad del cliente a
continuación mencionan los aspectos que se deben de
tomar en cuenta son:
1) Higiene personal
2) Uniforme Limpio y Completo
3) Manos Limpias
4) Uñas Cortadas
5) Uso de Guantes
6) Alimentos y Bebidas
7) Fumigación y Desinfección
8) Mantenimiento de equipos
9) Orden y Limpieza
28. 10) Almacenaje y Rotación de productos
3.3.11.2.2. Limpieza y desinfección
del área de producción
En el presente proyecto, se está mencionando el lavado
e higiene de los principales equipos que a continuación
detallamos:
Aspectos Generales
Tanto los utensilios como los parámetros de los locales
serán limpiados y desinfectados para mantener la limpieza
e higiene durante el proceso de producción con el objeto
de evitar problemas de contaminación de forma directa e
indirecta.
Estas prácticas deberá quedar protocolizada en un
documento, que la planta debería cumplir con todo rigor.
Las cajas de vehículos dedicados al transporte de
alimentos y productos alimentarios deben estar en todo
momento en perfecto estado de conservación , higiene y
limpieza, por lo si es preciso deben lavarse, desinfectarse
antes de proceder a su carga.
Los detergentes y desinfectantes serán aplicados en las
condiciones y dosis especificadas para tal caso.
La desinfección se efectuará por personal que conoce os
procedimientos adecuados y siguiendo las prescripciones
d uso recomendadas para cada desinfectante, sobre todo
en superficies que puedan entrar en contacto con los
alimentos.
a) Guía para el Saneamiento
El personal deberá de:
- Estar bien aseado antes de comenzar sus labores.
29. - Introducir las botas en la bandeja de con un
concentración de cloro residual de 200 ppm antes de
ingresar al área de proceso.
- Lavarse las manos con jabón y/o sumergir las manos
en agua con una concentración de cloro residual a 33
ppm, rociar líquido desinfectante; cuando inicien sus
labores, después de cada receso, cada vez que
regresen a su lugar de trabajo, cuando hagan uso de
los servicios higiénicos y cuando consideren que han
contaminado sus manos.
b) Equipos , materiales y utensilios
- Todo los equipos, materiales y utensilios deberá estar
convenientemente limpios al inicio de las jornadas. La
limpieza general de los equipos se efectuará después
de cada lote. Los utensilios, tales como escobas,
basureros u otros para utilizar en la limpieza de
paredes y pisos no podrán ser utilizados, bajo ningún
pretexto, en la limpieza de los equipos.
- Los utensilios se dejarán sumergidos en agua con una
concentración de cloro residual de 100 ppm al final de
cada jornada hasta el día siguiente, los que deberán
ser enjuagados con agua corriente antes de uso.
- Los equipos y materiales deberán ser limpiados
después de cada uso y cuando se considere necesario
de la siguiente manera: primero se enjuagan, luego se
escobillan con detergentes y agua con una
concentración de cloro residual de 100 pmm,
finalmente se enjuagan.
- Los equipos y envasadoras serán lavados con una
solución de soda al 1.5% y con una solución de ácido
fosfórico de 1%. El tiempo de cada operación es de
mínimo de 15. Minutos.
6.8. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
30. Los requerimientos de personal para el proceso de elaboración del
néctar se necesita 9 trabajadores como: 2 operarios, 4 técnicos, 1
Sub gerente de producción, 1 laboratorista y un técnico de
mantenimiento.
VII. PLAN MERCADOTECNIA
VIII. ASPECTOS GENERALES
8.1. PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL
IX. PLAN DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO
9.1. JUSTIFICACION DE COFINANCIAMIENTO
6.1.1 Inversión fija total
La inversión fija está conformada por la inversión en activos tangibles e
intangibles. El monto de la inversión fija total asciende a la suma de
S/. 371,972.9, ver Anexo CUADRO No. I-8.
6.1.1.1 Inversión fija tangible
La inversión fija tangible asciende a S/. 300,163.8. Está
constituida por adquisición del terreno, edificaciones e
instalaciones, vehículos, maquinaria equipos de laboratorio,
muebles y enseres, equipos diversos. A continuación se detalla
los principales rubros:
a. Terrenos
El área necesaria para la construcción de la planta,
considerando una adecuada distribución de áreas, zonificación
y futura ampliación es de 560 m².
El costo del terreno asciende a S/. 16,800 sin IGV, siendo el
costo por metro cuadrado S/. 30. ver Anexo CUADRO No. I-
1
b. Edificaciones
En obras civiles e instalaciones se realizará una inversión de
S/. 156,870.00, la misma que se ha calculado en base a los
costos unitarios correspondientes a cada área. Se ha
considerado los siguientes costos por metro cuadrado: para el
área industrial S/. 630; para el área administrativa, producción
y comercialización en un área de 249m² ver Anexo CUADRO
No. I-2.
31. c. Maquinaria, equipo complementario y equipos diversos
Dentro de este rubro se considera la compra, instalación y
puesta en marcha de la maquinaria y equipos necesarios para la
producción, el mantenimiento y la administración de la planta.
El monto total de esta inversión asciende a S/. 49,382 sin IGV
ver Anexo CUADRO No. I-3.
d. Vehículos
En este rubro se considera la compra de una unidad vehicular
de segundo uso (camión), valorizado en S/. 60,000.0 el que se
utilizara para el transporte de insumos y productos finales,ver
Anexo CUADRO No. I-4.
e. Equipos de oficina (administración)
Los equipos de oficina considerados son: materiales de
escritorio, muebles y otros necesarios para administración de
la planta. El monto total de esta inversión asciende a S/.
5,427.5 sin IGV ver Anexo CUADRO No. I-5.
6.1.1.2 Inversión fija intangible
La inversión fija intangible asciende a S/. 15,067.5 (0.65 % de la
inversión fija) y considera la inversión en activos intangibles como
estudios de inversión, gastos de organización y constitución,
gastos e intereses pre operativos, desarrollo del plan HACCP e
imprevistos ver Anexo CUADRO No. I-7
6.1.3 Capital de trabajo
El capital de trabajo está constituido por los fondos requeridos hasta
que la empresa genere los primeros flujos de efectivo, lo cual
32. correspnde a un ciclo productivo, que haciende a S/. 209,336.0 , que
representa un 36 % de la inversión fija.
Para calcular el capital de trabajo se consideran un periodo de desface
de dos meses, ver Anexo CUADRO No. I-9
6.1.4 Inversión total
Está conformado por los recursos necesarios para la adquisición de los
activos , instalación y operación de la planta procesador de néctar de
quinua con frutas.
El monto total de la inversión total del proyecto asciende a S/.
581,308.0, lo cual se observa detalladamente en el CUADRO No. I-11
del anexo.
Estructura del financiamiento
Este programa ofrece financiamiento para activo fijo y capital de trabajo
por monto de S/. 225436.365 con un plazo máximo de amortización de 2
años y un periodo de gracia de 2 meses.
Para el financiamiento del capital de trabajo, se prevé que los fondos
necesarios serán financiados por el intermediario financiero a corto
plazo.
Por otro lado, se prevé el aporte propio de la suma de S/. 355872.623
CUADRO Nro 35: FINANCIAMIENTO
RUBROS S/. %
APORTE PROPIO 355872.623 61.22%
PRESTAMO (COFIDE) 225436.365 38.78%
TOTAL 581308.988 100.00%
9.2. MEJORAMIENTO DEL PRODUCTO O SERVICIO
33. 9.3. ASISTENCIA TECNICA Y/O CAPACITACION REQUERIDA
9.4. PLAN DE INVERSIONES Y COSTO DE OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
9.5. DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA
9.6. DETERMINACION DE LOS INGRESOS
9.7. ANALISIS DELPUNTO DE EQUILIBRIO
9.8. EVALUACION DE LA RENTABILIDAD
En el cuadro Nro 41 se muestra los datos utilizados para el calculo de los indicadores financieros. Los cuatro indicadores
evaluativos se muestra en el cuadro Nro 42. A continuación se detalla los indicadores evaluativos:
8.1. VALOR ACTUAL NETO(VAN)
El VAN ha sido calculado utilizando una tasa de descuento del 18.9%, y las reglas de decisión son:
VAN>0; el proyecto es aceptado respecto a otras alternativas.
VAN=0; el proyecto es indiferente respecto a otras alternativas.
VAN<0; el proyecto es rechazado respecto a otras alternativas.
En el proyecto se obtiene los siguientes resultados:
- El VAN del proyecto puro o son financiamiento es de S/. 231,731; lo cual nos indica que el proyecto se acepta
para su ejecución(i.e. existen beneficios que se obtiene aun después de cubrir los costos de oportunidad de la
mejor alternativa de inversión y cuando los inversionistas son los que invierten en el proyecto sin ningún
préstamo por entidades financieras) ya que este es mayor que cero(VAN>0), sin embargo, esto nos indica que
estamos obteniendo con nuestro proyecto un beneficio superior(cantidad superior) en S/. 231,731 respecto a
otras alternativas con rendimiento del 18.9% u obtendremos S/. 231,731 más, en dinero, de hoy si se invierte en
vez de colocar su dinero en la mejor alternativa que rinde el 18.9%. Ver CUADRO Nro 42.
- El VAN del proyecto financiado es de S/. 215,085; de igual forma se recomienda la ejecución del proyecto
cuando se obtiene créditos para la inversión fija.
Dado que el VAN del proyecto puro es mayor que el VAN financiero, la rentabilidad del proyecto no aumenta al
incorporar prestamos, a este se le denomina que existe un apalancamiento negativo. La grafica del VAN y la TIR se
muestra en la figura Nro 10.
8.2. TASA INTERNA DE RETORNO(TIR)
La TIR es comparado con el costo de oportunidad del capital, estos se resume en:
- La TIR del proyecto puro es de 30.10%, este valor es mayor al COK del 18.9%, por lo que, el proyecto es
aceptado, dado que el rendimiento sobre el capital que el proyecto genera es superior al mínimo aceptable para
rechazar el proyecto. Ver CUADRO Nro 42.
- La TIR del proyecto financiado es de 31.15%, de igual manera utilizando una TIR financiera se acepta el
proyecto, dado que es mayor al COK del 18.9%.
La TIR del 30.10% del proyecto puro, nos indica que el proyecto brinda a los inversionistas un rendimiento
promedio anual de 30.10%, es decir la rentabilidad del proyecto es de 30.10%, por lo tanto es recomendable que
los inversionistas realicen el proyecto, dado que la TIR es mayor que el COK(18.9%)
8.3. RELACIÓN BENEFICIO COSTO(B/C)
La regla de decisión para que un proyecto sea aceptado es que esta sea mayor que uno. A continuación se muestra este
ratio utilizando un COK del 18.9%.
- El Ratio B/C del proyecto puro es de 1.06, esto nos indica que el valor presente de los flujos de beneficios es
mayor al valor presente de los flujos de los costos. Por lo tanto se debe realizar el proyecto. Sin embargo este
valor es muy pequeño, entonces se debe realizar una mayor análisis.
34. - El ratio B/C del proyecto financiado(1.05) es superior a 1, por lo que se recomienda realizar el proyecto, ya que
la mejor alternativa no ofrece una mayor rentabilidad que la de este proyecto. Se debe realizar una mayor
análisis respecto a las variables dado que el valor es 1.05. Ver CUADRO Nro 42.
- ANÁLISIS DE LOS INDICADORES:
-
- La evaluación los indicadores del proyecto, se ha realizado desde la perspectiva
privada, estimando para ello los siguientes indicadores
-
- - Valor Actualizado Neto (VAN)
- - Tasa Interna de Retorno (TIR)
- - Relación beneficio.-costo. (B/C)
-
-
- VALOR ACTUAL NETO (VAN)
-
-
- Metodología Costo/Beneficio (Privados)
-
- Alternativas: VAN TIR
- Alternativa 1 60,829 49.64% Tasa de Descuento
14%
- Alternativa 2 42,200 40.23%
-
-
-
- El VAN se calcula utilizando una tasa de descuento del 19%
-
- CRITERIOS DE DECISIÓN:
-
- VAN>0; el proyecto es aceptado.
- VAN=0; el proyecto es indiferente
- VAN<0; el proyecto es rechazado.
-
- VALOR ACTUAL NETO ECONÓMCO O PURO
-
- COK 19% 0.19
- VAN = S/. 136,119.06
-
- VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
-
- COK 19% 0.19
- VAN = S/. 139,692.38
-
- TASA INTERNA DE RETORNO(TIR)
-
35. - CRITERIOS DE DECISIÓN:
-
- TIR>COK; el proyecto es aceptado.
- TIR>COK; el proyecto es indiferente
- TIR>COK; el proyecto es rechazado
-
- TASA INTERNA DE RETORNO ECONÓMCO O PURO
-
- TIR = 26.44%
-
- TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERO
-
- TIR = 27.860%
-
-
- RELACIÓN BENEFICIO COSTO(B/C)
-
- Metodología Costo/Beneficio (Privados)
-
- Alternativas: VAN TIR
- PURO 136,119.06 26.44% Tasa de Descuento
19%
- FINAMCIERO 139,692.38 27.86%
-
-
- CRITERIOS DE DECISIÓN
-
- B/C > 1; el proyecto es aceptado.
- B/C > 1; el proyecto es indiferente
- B/C > 1; el proyecto es rechazado
-
- RELACIÓN BENEFICIO COSTO ECONÓMCO O PURO
-
- B/C = 1.0080861
-
- RELACIÓN BENEFICIO COSTO FINANCIERO
-
- B/C = 1.051046974
-
- ÍNDICE DE RENTABILIDAD (IR)
-
- INVERSIÓNVANIR /
36. -
- ÍNDICE DE RENTABILIDAD ECONÓMCO O PURO
-
- IR = S/. 0.58
-
- ÍNDICE DE RENTABILIDAD FINANCIERA
-
- IR = S/. 0.60
-
-
- El siguiente cuadro muestra los indicadores evaluativos del proyecto:
-
VANE S/. 136,119.06 TIRE 26.44%
VANF S/. 139,692.38 TIRF 27.860%
-
-
-
X. INDICADORES DE IMPACTOS DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA
XI. CONCLUSIONES
El análisis de rentabilidad del proyecto instalación de una planta procesadora de
néctar de quinua con papaya en la ciudad de Juliaca resulto ser rentable, puesto
que genera una van de 132532 para un periodo de evaluación de 10 años con
presencia de financiamiento, también presenta resultados favorables con respecto
a la TIR, B/C E IR.
Los resultados de la evaluación muestran que el flujo de caja tuvo algunas
variaciones y errores en su cálculo, puesto que los resultados del proyecto difieren
de los resultados de la evaluación.
El análisis de del financiamiento del proyecto nos muestra algunas deficiencias en
la elaboración del proyecto por lo que se realizo una investigación más detallada.
En conclusión el proyecto evaluado es viable y rentable económicamente.
XII. ANEXOS
37. ANEXO N° 01 (MAPAS)
ANEXO N° 02 (UBICACIÓN DEL PROYECTO)
ANEXO N° 03 (FOTOS)
XIII. NEGOCIO
13.1. DEFINICION DEL NEGOCIO
13.2. DEFINICION DEL NOMBRE:
“INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA Y COMERCIALIZACION
DE NÉCTAR DE QUINUA CON PAPAYA EN LA CIUDAD DE PUNO”
XIV. INVESTIGACION DEL MERCADO
38. 14.1. RECOLECCION DE INFORMACION SECUNDARIA Y PRIMARIA
14.2. ANALISIS DE LA DEMANDA
14.3. ANALISIS DE OFERTA
14.4. DETERMINACION DE LA BRECHA DEMANDA – OFERTA
XV. ANALISIS DEL ENTORNO
XVI. ORGANIZACIÓN
16.1. UBICACIÓN DEL AEO
16.2. COMPOSICION DE LA JUNTA DIRECTIVA DEL AEO
16.3. PARTICIPANTES DEL AEO
16.4. ESTRUCTURA DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES
16.5. MEDIDAS PARA EVITAR UNA MALA ADMINISTRACION DE
LOS AEO
16.6. ESTRUCTURA DE TRABAJO EN LA AEO
16.7. ORGANIGRAMA DEL AEO
XVII. PLANEAMIENTO DEL NEGOCIO
17.1. OBJETIVOS DEL NEGOCIO
17.2. ALIANZAS ESTRATEGICAS Y OPORTUNIDADES DEL NEGOCIO
XVIII. PLAN OPERACIONAL
18.1. REQUIRIMIENTO OPERACIONAL DE LOS AEO
18.2. EXPLICACIONES TECNICASY DISEÑO DEL PRODUCTO
18.3. DEFINICION DEL PROCESO PRODUCTIVO
18.4. DIMENCIONAMIENTO DE MATERIA PRIMA Y INSUMOS
18.5. DIMENCIONAMIENTO DE MAQUINARIA Y HERRAMIENTAS
18.6. LOCALIZACION DEL NEGOCIO
18.7. PLANEAMIENTO DE LA DISTRIBUCION DEL AREA DE
TRABAJO
18.8. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA
XIX. PLAN MERCADOTECNIA
XX. ASPECTOS GENERALES
20.1. PLAN DE IMPACTO AMBIENTAL
XXI. PLAN DE INVERSION Y FINANCIAMIENTO
21.1. JUSTIFICACION DE COFINANCIAMIENTO
21.2. MEJORAMIENTO DEL PRODUCTO O SERVICIO
21.3. ASISTENCIA TECNICA Y/O CAPACITACION REQUERIDA
21.4. PLAN DE INVERSIONES Y COSTO DE OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
21.5. DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA
21.6. DETERMINACION DE LOS INGRESOS
21.7. ANALISIS DELPUNTO DE EQUILIBRIO
21.8. EVALUACION DE LA RENTABILIDAD
XXII. INDICADORES DE IMPACTOS DE LA PROPUESTA PRODUCTIVA
XXIII. CONCLUSIONES
XXIV. ANEXOS
ANEXO N° 01 (MAPAS)
ANEXO N° 02 (UBICACIÓN DEL PROYECTO)
ANEXO N° 03 (FOTOS)