El plan anual de auditoría de la empresa JPC SA para 2019 tiene como objetivo general evaluar la gestión de las estructuras y unidades de la administración central para verificar el cumplimiento de las disposiciones legales, la planeación estratégica, los procesos y procedimientos aplicables. Los objetivos específicos incluyen evaluar el cumplimiento de los planes de mejora, los procesos clave, los controles de riesgo, el cumplimiento de planes y metas, y los lineamientos de elaboración de planillas. El alcance incluye todas las estructuras y

1. Empresa JPC SA “Año del buenservicioal ciudadano”
PLAN ANUAL DE AUDITORIA
VIGENCIA 2019
OBJETIVO GENERAL:
Evaluarla gestiónde las Estructuras yUnidadesde laAdministraciónCentral de laempresaJPCSA,
estén conformes con las disposiciones legales vigentes, con la planeación estratégica, procesosy
procedimientos aplicables, así como los componentes establecidos en el Modelo Estándar de
Control Interno y la norma de calidad
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
1. Evaluarel cumplimientode lasaccionesdefinidasenlosplanesde mejoramiento,producto
de las auditorías de Control Interno en la vigencia 2017.
2. Evaluar los procesos que cuentan con mayor relevancia para cumplir con la misión, los
objetivos estratégicos y aquellos que presenta un alto nivel de riesgo.
3. Evaluar los controles de los mapas de riesgos definidos en cada proceso.
4. Evaluarel cumplimientode losplanes,programas,proyectosyplanesde acciónysusmetas
establecidas de acuerdo con los objetivos misionales.
5. Evaluar el cumplimiento de los lineamientos de elaboración de planillas.
6. Mediante losresultadosobtenidos,generarrecomendacionesque contribuyanalamejora
continua de la entidad.
7. Velarporque las actividadesyrecursosse dirijanal cumplimientode losobjetivosdel Plan
de Desarrollo.
ALCANCE:
Todas las Estructuras y Unidades de la Administración Central de la de la Empresa JPC SA, con los
procesos y procedimientos establecidos en el la Red de Procesos; Auditorias de seguimientode
informesdeterminadosporlaLeyyAuditoríasasituacionesdondese detecte unadebilidadoriesgo
que no permita el cumplimiento del Objeto Institucional.
CRITERIO:
Normas vigentes, Procedimientos establecidos, políticas y manuales que apliquen según
corresponda.
RECURSOS:
1. Humano : 5 Auditores
2. Tecnológicos : 4 computadores portátiles, correo electrónico institucional, Software de
Calidad, red de internet para consultas normativas.
ACCIONES DE CONTROL
1. Evaluación del Proceso de producción: Determinación de costos de producción,
grado de eficiencia del proceso productivo y nivel utilización de planta.
2. Evaluación de área de Logística. Determinar las necesidades, proceso de compra,
proceso almacenamiento, Valorización de inventarios.

2. Empresa JPC SA “Año del buenservicioal ciudadano”
3. Evaluación del Área de Recursos humanos, específicamente la sección de
Remuneraciones, cumplimiento de jornada, documentos sustentarios de planilla,
elaboración de la planilla, boleas pago de remuneraciones, y PDT600.