Este documento describe el proyecto GIF, el cual busca mejorar la gobernanza de instituciones financieras en América Latina a través de un proceso de acompañamiento. El proyecto utiliza herramientas como un manual de gobernanza, instrumentos de evaluación y una caja de herramientas para diagnosticar la situación actual de una institución, implementar un plan de mejora, y certificar su gobernanza. El proceso de acompañamiento dura aproximadamente 15 meses y busca institucionalizar buenas prácticas de gobernanza de manera

1. Septiembre de 2016

2. 2
¿A su entidad le interesa se beneficiada
con el acompañamiento Proyecto GIF ?

3. 3
Contenido
Descripción del proyecto GIF
Herramientas GIF
Proceso de acompañamiento
Criterios de Elegibilidad

4. 4
DESCRIPCION DEL PROYECTO GIF

5. 5
Antecedentes
Planes sin aplicar por falta de verosimilitud
Instituciones con gobernabilidad sin rumbo
Fraudes y Quiebras
Instituciones con crisis de gobernabilidad
Herramientas de gob. poco entendibles y aplicables
Esfuerzos en la herramienta solamente y no en el
proceso de transferencia
Miles de ahorristas perjudicados

6. 6
ACTORES CLAVE PROYECTO GIF
6

7. 7
ACTORES CLAVE PROYECTO GIF
7
Mejora de la Gobernanza
IFI
Consultores
Capacitadores
Herramienta
GIF

8. 8
Países Elegibles
8

9. 9
Incorporar acciones en pro de una mayor inclusión financiera como una de las
dimensiones en la evaluación de la Gobernanza, en instituciones de por lo menos
10 países de ALC en el lapso de 4 años.
OBJETIVOS DE GIF
Que cada institución traduzca en instrumentos de diagnóstico su genuina
vocación por ampliar sus servicios a los excluidos del sistema financiero.
Que las instituciones ADOPTEN y APLIQUEN buenas practicas de
Gobernanza en pos de garantizar la sostenibilidad y la INCLUSION
FINANCIERA
Institucionalizar las buenas prácticas en procesos de Gobernanza Efectiva
Respetar la normativa y cultura de cada organización, además de que la
implementación de las herramientas de mejora de Gobernanza sea dinámica y
adaptable. TOMAR EN CUENTA EL ENTORNO Y LA REALIDAD DE LA
INSTITUCION.

10. 10
DIFERENCIADORES DEL PROYECTO GIF
Plan de potenciar la gobernanza es
el inicio, no el fin de la consultoría.
1
Nos basamos en principios
universales planteados por el
SPTF.
2
Competencias / capacidades
instaladas, más que informes.4
Generamos en conjunto un Plan de
Manejo de Crisis de Gobernanza3
Certificación de Calidad de
Gobernanza GIF.
10
Apunta al proceso de aprendizaje y
utilización de la herramienta GIF.8
Respaldo de instituciones internacionales
de primer nivel7
Ciclo de aprendizaje interno
continuo.5
Involucra y propone, no impone
(INCLUYE).
9
Contribuye al efectivo logro del
cumplimiento de la Misión de la
Institución
6

11. 11
Herramientas efectivas para
Institucionalizar la Gobernanza
Efectiva.
Capacidades instaladas,
no informes etéreos.
Respeto a la cultura institucional y
particularidades de cada IFI y promovemos
la adaptación de las buenas practicas a la
realidad de la institución.
Los informes elaborados en conjunto
con la IFI y aplicado inmediatamente.
Medimos nuestro impacto
(Línea da base).
.
Respetamos los principios
de confidencialidad y ética
profesional.
Generaremos aprendizaje para
compartir con entidades de
inclusión financiera en ALC y el
mundo.
TRABAJO EN EQUIPO.
PRINCIPIOS DEL PROYECTO GIF

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CONSULTORES CAPACITADORES: ROLES
• CONSULTOR: Transferiremos, guiaremos y monitorearemos el avance de
mejoras en sus procesos. Elaboraremos informes de avance y conclusivos
en consenso y en equipo con la contraparte. en algunos momentos.
Trabajaremos bajo el esquema de OBJETIVOS.
• CAPACITADOR: Trabajar con los principios del proceso de aprendizaje de
adultos. (CAE). Haremos el papel de mentor y coaches. Sin aprendizaje no
hay transferencia.

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“DIME Y LO OLVIDO, ENSÉÑAME Y LO
RECUERDO, INVOLÚCRAME Y LO
APRENDO”.
BENJAMÍN FRANKLIN

14. 14
Herramientas GIF

15. 15
I. MANUAL DE GOBERNANZA
II. INSTRUMENTOS DE EVALUACION DE LA CALIDAD DE LA
GOBERNANZA
III. CAJA DE HERRAMIENTAS
2. HERRAMIENTAS GIF

16. 16
Manual de Gobernanza
FUNDAMENTOS TEÓRICOS

17. 17
• Es el sistema por el cual las organizaciones son dirigidas y controladas. En tal sentido,
abarca todas las prácticas o acciones de dirección, gestión y control (las planeadas como
las que no, así como las formalmente documentadas como las que no lo están), así como
la estructura y reglas (o normas) a través de la cual se toman decisiones relacionadas a
establecer los objetivos, los medios para alcanzarlos y la forma de hacer un seguimiento a
su desempeño.
• Por tanto, bajo nuestro enfoque, es un concepto comprehensivo, presente en toda
organización y que evoluciona en el tiempo en respuesta a cambios en el entorno, tanto
interno como externo, de la organización.
• En esencia toda organización mantiene un esquema de Gobernanza, de forma explícita o
no.
GOBERNANZA GIF

18. 18
Son los mejores estándares en Gobernanza identificados para la organización que
se trate y hacia los cuales debería aspirar llegar la misma.
Estos estándares son identificados tanto en el ámbito internacional como local y se
encuentran usualmente organizados en códigos de Buena Gobernanza, así como
en la casuística empresarial. Abarcan los distintos ámbitos de la Gobernanza.
BUENAS PRACTICAS

19. 19
• La Gobernanza de una organización que ha incluido de manera verosímil en sus
objetivos y planes de acción el logro de Buenas Prácticas.
• Dicha verosimilitud se relaciona al compromiso adoptado por las principales
órganos de decisión, así como a la incorporación de instancias debidamente
empoderadas (en ejecución y en supervisión) y de mecanismos apropiados
tendentes a asegurar una implementación planificada de las Buenas Prácticas al
igual que el monitoreo de dicho proceso.
(BUENA) GOBERNANZA EFECTIVA

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3 DIMENSIONES PARA INSTITUCIONALIZAR LA GOBERNANZA EFECTIVA
Dimensión 1: Análisis de la Organización
Dimensión 2: Análisis de los estándares en cada Pilar
• Pilar I: Derechos de propiedad
• Pilar II: Órgano de Dirección
• Pilar III: Gestión
• Pilar IV: Cumplimiento y Gestión de riesgos
• Pilar V: Ética y conflicto de interés
• Pilar VI: Transparencia e información
Dimensión 3: Manual de manejo de Crisis de Gobernabilidad
20
ESQUEMA DE TRABAJO

21. 21
PARTES DEL SISTEMA DE GOBERNANZA GIF
Gestión
Ética y
conflictos de
interés
Cumplimento y
gestión de
Riesgos Transparencia
y
Comunicación
Órgano de dirección

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GOBERNANZA GIF
CODIGO DE GOBERNANZA EFECTIVA
SOSTENIBILIDAD
CONJUNTO DE ESTANDARES

23. 23
Calidad de Gobernanza
INTRUMENTO DE EVALUACION DE

24. 24
24

25. 25
Caja de Herramientas

26. 26
En cada una de las 43 Herramientas se cuenta con:
a) Objetivo de la Herramienta
b) Estándares con los que se vincula la Herramienta
c) Contenido de la Herramienta
d) Cuestionario para la generación del contenido de la
Herramienta
• CUESTIONARIO CLASIFICADO POR SUBTEMAS
e) Ejemplo de generación de contenido de la Herramienta
• SOCIEDADES, COOPERATIVAS, ASOCIACIONES
f) Referencias bibliográficas y direcciones digitales para consultas
especializadas
CAJA DE HERRAMIENTAS

27. 27
43 HERRAMIENTAS A DISPOSICIÓN DE LOS USUARIOS
EJEMPLOS:
• Política de Información
• Política de Administración de Riesgos
• Política de Delegación de Facultades
• Política de Relacionamiento de grupos de interés
• Reglamento de Asamblea General
• Reglamento de Órgano de Dirección
• Reglamento de Comité de Riesgos
• Código de Ética
• Informe Anual de Gobernanza
• Planes de Trabajo Órganos de Dirección
• Planes de sucesión
• Mapa de Obligaciones y Compromisos
• Instrumento de desempeño de Inclusión Financiera
CAJA DE HERRAMIENTAS

28. 28
PROCESO DE ACOMPAÑAMIENTO

29. 29
PROCESO DE ACOMPAÑAMIENTO
Fase 3FASE 2
Elaboración de Diagnostico y
Plan de Mejora de Gobernanza
(hasta 90 días)
.
Acompañamiento en desarrollo de
Plan orientando los esfuerzos en los
estándares identificados dentro del
plan de mejora o potenciamiento
(Hasta 210 días)
.
Proceso de desvinculación una vez
sentadas las bases para la
institucionalización de la
Gobernanza efectiva
(Consolidación de la instancia de
gobernanza y evaluación de
competencias en el uso de la
herramienta GIF.)
Fase 4FASE 1
Aplicación de herramienta de
evaluación ex pos, para determinar la
mejora en los estándares o pilares.
(60 días)
.
2016 15 30 45 60 75 90 105 120 135 150 165 180 195 210 225 240 170 180 190 200 210 225 240 255 270 285 300 315 330 360 390
FASE 1
FASE 4
FASE 3
FASE 2

30. 30
Proceso de Diagnóstico
FASE I
FASE I: Proceso diagnóstico 90 días

31. 31
• Paso 3*: Presentación del proyecto, Generación de compromiso, Creación de la instancia de gobernanza dependiente
del directorio o similar y Plan de trabajo para determinar diagnostico ex ante y plan de gobernanza.
• Paso 4* * Inducción en el uso de la herramienta a la instancia de gobernanza, Evaluación de estándares referidos a la
institución y Preparación de resultados del diagnostico.
Elegibilidad
IMF
Contratación
CC
Paso 4
seguimiento al diagnostico
ex ante**
Paso 3
Sesión
inicial *
Paso 5
Aprobación formal del
diagnostico ex ante y
plan de mejora de
gobernanza
Paso 2
Paso 1
FASE I: Proceso diagnóstico 90 días

32. 32
Implementación plan de mejora FASE II

33. 33
- El CC, tiene el rol de coach, orientando en términos de que los
esfuerzos deben ir apuntando en la mejora de un estándar o
estándares .particulares. UTILIZA PARTICULARMENTE LA CAJA DE
HERRAMIENTAS GIF.
- La IFI, a través de la instancia de gobernanza puede designar las
tareas de mejora a comisiones de trabajo internas o a consultores
externos.
- El CC puede contribuir con el diseño de términos de referencia o
estipulación de entregables en los periodos determinados en el plan de
mejora de gobernanza
- El CC debe fortalecer el plan de manejo de crisis de gobernanza en
este periodo
33
FASE II: Implementación Plan de mejora

34. 34
Diagnóstico Ex -Post FASE III

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• Aplicación de la herramienta de evaluación. Se espera que la aplicación
sea liderada por la instancia de gobernanza bajo la supervisión del CC
asignado. (Incluye evaluación de indicadores)
• Sesión de presentación y aprobación de resultados
• Con base en los resultados se esperaría presentar ante el directorio un
nuevo plan de potenciamiento de gobernanza y que sea debidamente
aprobado. (Es probable que incluya mejora de estándares del anterior
plan por el poco lapso que han tenido entre el diagnostico ex ante y el ex
pos, máximo 15 meses)
35
FASE III: Diagnóstico Ex Post

36. 36
Desvinculación programada FASE IV

37. 37
Sesión de recepción de resultados de la presencia de CC GIF en su institución.
1. La instancia de gobernanza ha demostrado destrezas en el uso de la
herramienta GIF, tanto de evaluación como el uso de la Caja de herramientas.
2. La instancia de gobernanza (Comité o Comisión de Gobernanza) tenga carácter
de permanente.
3. El/La CC entrega un informe escrito y presenta formalmente los avances
logrados y cierra el proceso de acompañamiento GIF.
37
FASE IV: Desvinculación Programada

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Caso hipotético
Diagnóstico Ex ante
• Cumplimiento global del 38,31%.
Formal Factual Total
Condiciones generales 100 100 100
Pilar I:Derechos dePropiedad 40 80 60
Pilar II:Órgano deDirección 0 37 19
Pilar III:Gestión 22 79 50
Pilar IV:Cumplimiento y
Gestión deRiesgos
13 54 33
Pilar V:Ética y conflicto de
interés
0 13 7
Pilar VI:Comunicación y
transparencia deInformación
20 45 33

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Testimonios de Instituciones beneficiadas a la fecha
"Ahora si entendemos claramente porqué y
para qué la gobernanza debe ser mejorada"
"Al hablar de gobernanza, antes del GIF era como hablar del alma"
de la organización, en la que unos creían y otros no, ahora hasta
la podemos palpar, medir y reconocer que si existe".
"Comparación entre la percepción y la realidad
institucional que permite visualizar el estadio real
de la organización. "
“Usar la herramienta GIF es como si le hubieran
hecho una tomografía computarizada a la
organización. Nos permitió verla desde adentro,
tal y como es realmente”.

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Recomendaría el acompañamiento, porque ordena el
funcionamiento del gobierno corporativo y facilita la
conducción de la gestión con enfoque de riesgo
Recomiendo el proyecto, porque el proyecto del GIF es la columna
vertebral para la buena gestión de cualquier IFI, y así adoptar las
mejores prácticas de gobernanza con inclusión financiera
Esta herramienta para nuestra cooperativa nos
permitirá ser cada vez más óptimos en los procesos
Facilitó el acceso a una serie de documentos
valiosos para la construcción de documentación
que soportará un Gobierno Corporativo eficiente
para todas las instancias
Testimonios de Instituciones beneficiadas a la fecha

41. 41
CRITERIOS DE ELEGIBILIDAD

42. 42
• FORMALIDAD: Constitución jurídica formal y su actividad principal sea brindar
servicios financieros.
• INCLUSION FINANCIERA: Tener el mandato de trabajo por la inclusión financiera
de clientes pobres y de bajos ingresos de zonas rurales, periurbanas y urbanas.
• REGULACION: Ser regulada, no regulada o en proceso de adecuación, y se
valorará positivamente que su ratio de sostenibilidad operativa promedio de los
dos últimos años sea positivo.
• TAMANO: El tamaño total de activos de la entidad para la gestión 2015 debe ser
superior a 1,5 millones de USD.
Requisitos para ser elegible

43. 43
Requisitos para ser elegible
• TAMAÑO: El tamaño total de activos de la entidad para la gestión 2015 debe ser
superior a 1,5 millones de USD.
• CARTERA: Contar con una cartera de microcrédito mínimamente del 30% o de
acuerdo a la normativa local. (Se evaluara la calidad de cartera en paralelo).
• COMPROMISO: Debe existir el compromiso de la alta gerencia y directivos de la
entidad, por trabajar en la mejora de la gobernanza.

44. 44
Inversión - Contrapartida
• Aporte monetario POR PARTE DE LA IFI debe ser de al menos USD 7,500 que
representan el 50% del costo total del acompañamiento (duración: 12 meses) y el
otro 50% será aportado por el Proyecto GIF, es decir la tarifa total del
acompañamiento asciende a USD 15,000.
• Este monto NO incluye el monitoreo y control de calidad que estará cubierto por el
proyecto GIF.

45. 45
Documentación a ser requerida
1. Carta de compromiso con la inclusión financiera incluye:
I. Descripción de actividades, estrategias y operaciones vinculadas con la inclusión financiera
II. Justificación de necesidad para trabajar en la mejora de calidad de gobernanza en su
institución.
2. Memorias anuales de las dos últimas gestiones
3. Estados financieros auditados de las dos últimas gestiones
4. Plan estratégico donde se verifique la misión y visión con inclusión financiera

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Resumen de CC en proceso de acreditación
Países Proceso
Nicaragua
Proceso
Ecuador
Proceso
Perú Total
1 Nicaragua 7 7
2 Costa Rica 3 4 7
3 Guatemala 2 1 3
4 México 1 1 2
5 Paraguay 1 1
6 Honduras 1 1
7 Rep. Dominicana 1 1
8 Ecuador 19 3 22
9 Chile 1 1
10 Bolivia 2 2
11 Panama 1 1
12 Perú 11 11
13 Salvador 1 1
TOTALES 16 19 25 60

47. 47
Las IFI interesadas solicitar formulario para
mayor información
47

48. MUCHAS
GRACIAS