Este documento presenta un modelo financiero para proyecciones presupuestales con variables macroeconómicas, precios de productos, unidades vendidas, presupuestos de ventas y costos de materia prima e insumos para los próximos 5 años. Instruye sobre el diligenciamiento del modelo considerando estudios de viabilidad y con cifras sustentadas en el plan de negocios.

1. PRESUPUESTOS PROYECCIONES FINANCIERAS
Herramienta creada por ARMANDO MIRANDA VELA
amv977@yahoo.com
Diligencie solo las celdas en amarillo Observaciones Generales
1. Supuestos macroeconómicos (1) - Herramienta creada con el fin de diligenciar el modelo financiero de FONADE para la
Variables Macroeconómicas 2009 2010 2011 2012 2013 realización de las proyeccion de los estados financieros balance general, perdidas y
ganancias y establecer la viabilidad financiera del plan de negocios.
Inflación 4.00% 3.25% 3.01% 3.02% 3.02%
Devaluación 8.00% 2.28% 4.55% -2.74% 0.87%
PAGG 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% - Su diligenciamiento debe efectuarse considerando los estudios previos de viabilidad
IPP 4.00% 3.25% 3.01% 3.02% 3.02% y las cifras deben estar sustentadas en el plan de negocios en el tratamiento de las
variables de mercado, técnicas y organizacionales.
Crecimiento PIB 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00%
DTF T.A. 8.63% 7.94% 7.08% 6.33% 5.59%
(1). Especifique las metas gubernamentales de las variables macroeconómicas señaladas para los próximos cinco años. Sus valores deben - Lea las intrucciones que aparecen al final de cada uno de los presupuestos de
corresponder a los consignados en el modelo financiero FONADE. ingresos, costos, gastos e inversiones.
2. Precio por producto (1) - Ademas de permitir el diligenciamiento adecuado del modelo financiero FONADE, los
Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 presupuestos deben utilizarse para alimentar la plataforma de Fondo Emprender.
Blusa dama 14,000 14,456 14,891 15,340 15,803
Pantalon Dama 20,000 20,651 21,273 21,915 22,576
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Total 34,000 35,107 36,164 37,255 38,380
(1). Indique el precio de venta de cada uno de los productos para el primer año de operaciones del proyecto.
3. Unidades vendidas por producto (1)
Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Blusa dama 5,000 5,250 5,513 5,789 6,078
Pantalon Dama 6,000 6,300 6,615 6,946 7,293
0
0
0
Total 11,000 11,550 12,128 12,735 13,371
(1). Indique para cada uno de los años de proyección las metas de ventas en cantidades de producto por unidad de producción.
4. Presupuesto de ventas (1)
Producto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Blusa dama 70,000,000 75,892,034 82,093,959 88,805,596 96,053,026
Pantalon Dama 120,000,000 130,100,629 140,719,738 152,220,632 164,648,784
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Total 190,000,000 205,992,663 222,813,698 241,026,228 260,701,810
(1). Los resultados expresan el valor total de las metas de ventas para cada uno de los años de proyección.
5. Presupuesto de materia prima e insumos (Costo por unidad de producción) (1)
Producto: Blusa dama
Unidad de Produccion (2): Unidad Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos (3) Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
Tela dacron metro 1.00 4,000.0 4,130.18 4,254.57 4,382.97 4,515.26 4,000.0 4,130.2 4,254.6 4,383.0
Hilo cono 0.04 2,000.0 2,065.09 2,127.28 2,191.49 2,257.63 80.0 82.6 85.1 87.7
Boton unidad 6.00 50.0 51.63 53.18 54.79 56.44 300.0 309.8 319.1 328.7
Aplique bordado Unidad 1.00 150.0 154.88 159.55 164.36 169.32 150.0 154.9 159.5 164.4
Etiqueta Unidad 1.00 30.0 30.98 31.91 32.87 33.86 30.0 31.0 31.9 32.9

2. Bolsa plastica Unidad 1.00 20.0 20.65 21.27 21.91 22.58 20.0 20.7 21.3 21.9
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 4,580.0 4,729.1 4,871.5 5,018.5
(1) Establezca el costo unitario de la materia prima e insumos para cada uno de los productos del proyecto teniendo en cuenta su unidad de producción o de venta.
(2) Detalle la unidad de producción o de venta del producto. (ej. kilogramo, libra, unidad física etc.)
(3) Especifique cada una de las materias primas e insumos indicando su unidad de compra, la cantidad requerida por unidad de producción y el valor unitario.
Producto: Pantalon Dama
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
Tela lino Metro 1.20 5500 5,679.00 5,850.03 6,026.59 6,208.48 6,600.0 6,814.8 7,020.0 7,231.9
Hilo cono 0.08 2000 2,065.09 2,127.28 2,191.49 2,257.63 160.0 165.2 170.2 175.3
Cremallera Unidad 1.00 150 154.88 159.55 164.36 169.32 150.0 154.9 159.5 164.4
Boton Unidad 1.00 50 51.63 53.18 54.79 56.44 50.0 51.6 53.2 54.8
Etiqueta Unidad 1.00 30.0 30.98 31.91 32.87 33.86 30.0 31.0 31.9 32.9
Bolsa plastica Unidad 1.00 20 20.65 21.27 21.91 22.58 20.0 20.7 21.3 21.9
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 7,010.0 7,238.1 7,456.1 7,681.2
Producto:
Unidad de Produccion: Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0

3. Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.0
Producto:
Unidad de Produccion: Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.0
Producto:
Unidad de Produccion: Proyección de precios Proyección de Costos por unidad de producción
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5 Valor Total Año1 Valor Total Año2 Valor Total Año3 Valor Total Año4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.0 0.0 0.0 0.0
Total Costo unitario de materias primas e insumos 0.0 0.0 0.0 0.0
6. Presupuesto de mano de obra directa (1)
Factor prestacional 52.00%
Salario Mensual
Cargo (2) unitario Salario Anual Prestaciones Total Año 1 Total Año 2 Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5
Jefe de producción 800,000 9,600,000 4,992,000 14,592,000 15,066,892 15,520,653 15,989,083 16,471,651
Operario 1 496,900 5,962,800 3,100,656 9,063,456 9,358,423 9,640,266 9,931,219 10,230,954
Operario 2 496,900 5,962,800 3,100,656 9,063,456 9,358,423 9,640,266 9,931,219 10,230,954
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
Total 21,525,600 11,193,312 32,718,912 33,783,738 34,801,185 35,851,522 36,933,560
(1) Corresponde al valor de la mano de obra directamente vinculada con la producción. (No incluya empleados en administración y ventas)

4. (2) Ingrese cada uno de los cargos directamente relacionados con la producción.
6.1 Presupuesto de mano de obra directa pago de jornales (1)
Numero de jornales Valor del Jornal
Labor anuales (diario) Total Año 1 Total Año 2 Total Año 3 Total Año 4 Total Año 5
Cortadora (Jornales) 300 15,000 4,500,000 4,646,451 4,786,386 4,930,844 5,079,662
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Total 300 4,500,000 4,646,451 4,786,386 4,930,844 5,079,662
Numero de empleos generados por jornales (2) 0.83
(1) Para proyectos agropecuarios es posible calcular la mano de obra a partir del numero de jornales anuales, para ello debe señalarse el numero de jornales anuales
y el valor del jornal. Para este tipo de contratación no se considera el pago de prestaciones sociales.
(2) El resultado indica la equivalencia en número de empleos generados teniendo en cuenta el total de jornales anuales utilizados.
7. Calculo de costo unitario de mano de obra
Duracion Proceso Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de M. Vr. Unitario de
Producto Producción (1) de O. Año 1 (2) de O. Año 2 de O. Año 3 de O. Año 4 M. de O. Año 5
Blusa dama 3 2,481.26 2,440.01 2,393.73 2,348.45 2,304.24
Pantalon Dama 5 4,135.43 4,066.69 3,989.56 3,914.08 3,840.40
0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8 3,383.54 3,327.29 3,264.15 3,202.38 3,142.12
(1) Especifique la duración del proceso de producción para cada producto en una misma unidad de tiempo (días, horas, minutos)
(2) Los resultados expresan el costo de la mano de obra por unidad de producción.
8. Presupuesto de otros costos de fabricacion (1)
Total Total Total Total Total
Rubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Arrendamiento 350,000 4,200,000 4,336,687.64 4,467,293.28 4,602,121.04 4,741,018.06
Servicios públicos 150,000 1,800,000 1,858,580.42 1,914,554.26 1,972,337.59 2,031,864.88
Seguros 1,000,000 1,032,544.68 1,063,641.26 1,095,743.11 1,128,813.82
Mantenimiento y reparaciones 2,000,000 2,065,089.35 2,127,282.51 2,191,486.21 2,257,627.65
Dotaciones 800,000 826,035.74 850,913.01 876,594.48 903,051.06
Otros 60,000 720,000 743,432.17 765,821.71 788,935.04 812,745.95
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
Total 10,520,000 10,862,370.00 11,189,506.02 11,527,217.47 11,875,121.42
(1). Especifique el valor al primer año de los costos directamente relacionados con la obtención de los productos del proyecto. (No incluya gastos de administración ni
de ventas).
9. Calculo de costo unitario de gastos de fabricación (1)
CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por
Producto producto año 1 producto año 2 producto año 3 producto año 4 producto año 5
CIFBlusa dama 701.33 689.67 676.55 663.74 651.26
CIFPantalon Dama 1,168.89 1,149.46 1,127.69 1,106.37 1,085.53
CIF0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CIF0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CIF0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Total 1,870.22 1,839.13 1,804.24 1,770.11 1,736.79
(1) La cifras indican el costo unitario de los costos indirectos de fabricación para cada uno de los productos. Utilice estos valores para diligenciar el
plan de compras en la plataforma de Fondo Emprender.
10. Presupuesto sueldos a empleados
Factor prestacional 52.00%

5. Cargo (1) No (2) Salario Mensual (3) Salario Anual Prestaciones Total
1. Administración
Administrador 1 1,000,000 12,000,000 6,240,000 18,240,000
Auxiliar administrativo 1 515,000 6,180,000 3,213,600 9,393,600
0 0 0
0 0 0
Subtotal 2 27,633,600
2. Ventas
Vendedor 1 800,000 9,600,000 4,992,000 14,592,000
0 0 0
0 0 0
Subtotal 1 14,592,000
Total 3 42,225,600
(1). Detalle cada uno de los cargos generados con el desarrollo del proyecto en las áreas administrativas y de ventas.
(2). Especifique el numero de ocupantes del cargo.
(3). Corresponde al valor del salario mensual del cargo, independientemente del numero de ocupantes.
11. Presupuesto de Gastos de Administracion (1)
Total Total Total Total Total
Rubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Sueldos a empleados 27,633,600 28,532,927 29,392,237 30,279,327 31,193,190
Honorarios Contador 300,000 3,600,000 3,717,161 3,829,109 3,944,675 4,063,730
Arrendamientos 150,000 1,800,000 1,858,580 1,914,554 1,972,338 2,031,865
Otros impuestos 800,000 826,036 850,913 876,594 903,051
Servicios Bancarios 30,000 360,000 371,716 382,911 394,468 406,373
Seguros 0 0 0 0 0
Servicios Públicos 50,000 600,000 619,527 638,185 657,446 677,288
Suscripciones y afiliaciones 0 0 0 0 0
Teléfono, internet, correo 120,000 1,440,000 1,486,864 1,531,643 1,577,870 1,625,492
Suministros de oficina 60,000 720,000 743,432 765,822 788,935 812,746
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Otros 0 0 0 0 0
Total 36,953,600 38,156,243 39,305,374 40,491,652 41,713,734
(1). Especifique el valor al primer año los gastos administrativos. Incluya los rubros que considere necesarios.
12. Presupuesto de Gastos de Ventas (1)
Total Total Total Total Total
Rubro Vr. Mensual Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Sueldos a empleados 14,592,000 15,066,892 15,520,653 15,989,083 16,471,651
Gastos de distribución 2,000,000 2,065,089 2,127,283 2,191,486 2,257,628
Publicidad 300,000 3,600,000 3,717,161 3,829,109 3,944,675 4,063,730
Gastos de representación 200,000 2,400,000 2,478,107 2,552,739 2,629,783 2,709,153
Gastos de viaje 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
Otros Gastos en ventas 0 0 0 0 0
Total 22,592,000 23,327,249 24,029,783 24,755,028 25,502,162
(1). Especifique el valor al primer año de los gastos en ventas. Incluya la cuantificación de las acciones establecidas en el presupueso de mezcla de mercadeo
13. Inversiones diferidas (Gastos Anticipados) (1).
Descripción Valor
Código de barras

6. Elaboración prototipos 1,000,000
Escrituras y Gastos Notariales
Permisos y Licencias
Registro de libros contabilidad 100,000
Registro Mercantil 150,000
Registros, Marcas y Patentes 700,000
Registro Sanitario
Permiso planeación mpal
Preoperativos
Sayco y acimpro
Bomberos
Uso del suelo
Evento de lanzamiento
Total 1,950,000
(1). Detalle el valor de cada uno de los gastos ocasionados en la etapa
preoperativa del proyecto.
21. Bases para la cuantificación de las inversiones en capital de trabajo y su fuente de financiación
Condiciones de venta (1) Contado% 8 días % 15 días % 30 días % 45 días % 60 días % 90 días % Total %
Porcentaje de las ventas 50.0% 50.0% 100.0%
Condiciones de compra de materias primas e
insumos (2) Contado% 8 días % 15 días % 30 días % 45 días % 60 días % 90 días % Total %
Porcentaje de las compras 100.0% 100.0%
(1) Especifique el porcentaje de ventas de contado y el porcentaje de ventas a crédito de acuerdo al plazo otorgado en días. La suma de estas condiciones debe ser igual al 100% de las ventas, en caso
contrario la casilla "I438" indica la inconsistencia con su sombreado color rojo.
(2) Si se considera la adquisición de materias primas e insumos mediante el uso de crédito de proveedores, especifique el porcentaje de compras de contado y el porcentaje de compras a credito de
acuerdo al plazo otorgado en días. La suma de estas condiciones de compra debe ser igual al 100%, en caso contrario la casilla "I441" indica la inconsistencia con su sombreado color rojo.
22. Cuantificación de las Inversiones en capital de trabajo (1).
Descripción Rotación (Dias) Inversión Concepto
Corresponde a los recursos en efectivo necesarios para cubrir necesidades inmediatas como caja menor e
Efectivo 0 imprevistos. Su rotación se establece para un periodo muy corto (inferior a 15 días)
Su rotación promedio corresponde a las condiciones de venta (fila 486), teniendo en cuenta el porcentaje de
Cartera 15 7,916,667 ventas de contado, el porcentaje de ventas a crédito y el plazo en días.
Su rotación promedio se establece teniendo en cuenta la perecibilidad de las materias primas e insumos, la
Inventario de Materia Prima 30 5,413,333 localización de los proveedores y/o el volumen mínimo de pedido.
Inventario de Productos en Proceso 5 1,419,152 Su rotación corresponde exactamente a la duración del proceso de producción.
Su rotación optima se establece teniendo en cuenta la necesidad de atender de manera oportuna la demanda
Inventario de Producto Terminado 15 4,257,455 de los clientes del negocio.
Total 19,006,606
(1). Establezca la rotación promedio de cada una de las inversiones en capital de trabajo.
15. Inversiones fijas (1)
Rubro Unidad Cantidad Precio Total
1. TERRENOS Y CONSTRUCCIONES
1.1 Terrenos 0
1.2 Adecuaciones globlal 1 3,000,000 3,000,000
Subtotal 3,000,000
2. MAQUINARIA Y EQUIPOS Unidad Cantidad Precio Total
Maquina plana Unidad 4 2,000,000 8,000,000
Fileteadora Unidad 2 5,000,000 10,000,000
Bordadora Unidad 1 6,000,000 6,000,000

7. Ojaladora Unidad 1 9,500,000 9,500,000
Plancha Industrial Unidad 1 2,000,000 2,000,000
Cortadora eléctrica Unidad 1 600,000 600,000
Mesa de corte Unidad 1 800,000 800,000
Herramientas menores globlal 1 600,000 600,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Subtotal 37,500,000
3. MUEBLES Y ENSERES Unidad Cantidad Precio Total
Escritorio Unidad 2 200,000 400,000
Sillas Unidad 8 50,000 400,000
Archivador Unidad 1 300,000 300,000
0
0
0
0
0
0
0
0
Subtotal 1,100,000
4. EQUIPOS DE OFICINA Unidad Cantidad Precio Total
Computador Unidad 1 1,500,000 1,500,000
Impresora Unidad 1 300,000 300,000
0
0
0
0
0
0
0
Subtotal 1,800,000
5. SEMOVIENTES PIE DE CRIA Unidad Cantidad Precio Total
0
0
Subtotal 0
6. CULTIVOS PERMANENTES Unidad Cantidad Precio Total
0

8. 0
Subtotal 0
Total 43,400,000
(1). Detalle el valor de cada una de las inversiones fijas del proyecto de acuerdo a su clasificación.
23. Otros
Descripción Valor Concepto
1. Diferidos (años amortización) 5 Especifique el numero de años de amortización de las inversiones diferidas.
2. Dividendos (% de las utilidades) 50% Especifique el porcentaje anual de repartición de las utilidades del negocio.
Establezca el porcentaje promedio de las rebajas o descuentos que se otorgara a los clientes
3. Rebajas y descuentos 0% del negocio.
4. Provisión cuentas por cobrar 3% Establezca el porcentaje correspondiente. (unicamente si considera inversión en cartera)
5. Rotación promedio cuentas por pagar Si se contempla el acceso a crédito con los proveedores de materias primas e insumos,
(proveedores) en días. 0 especifique el plazo promedio en días.
7. Tasa Minima Aceptable de Retorno para
evaluar la inversión 18% Especifique la tasa correspondiente.
16. Resumen de las inversiones y fuente de financiación
Rubro Total Fondo emprender Emprendedor
Capital de Trabajo 19,006,606 19,006,606
Activos fijos 43,400,000 41,400,000 2,000,000
Diferidos 1,950,000 1,950,000
Total 64,356,606 62,356,606 2,000,000
Elaboración y diseño: Armando Miranda Vela

9. nidad de producción
Valor Total Año5
4,515.3
90.3
338.6
169.3
33.9

10. 22.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
5,170.0
nidad de producción
Valor Total Año5
7,450.2
180.6
169.3
56.4
33.9
22.6
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
7,913.0
nidad de producción
Valor Total Año5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

11. 0.0
nidad de producción
Valor Total Año5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
nidad de producción
Valor Total Año5
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

17. Proyección de ventas:
Fecha de Inicio del Proyecto Dia Mes Año
Tamaño del Período Mes Tiempo de Proyección 5
Método de Proyección Lineal
Costo de Venta
Política de Cartera:
La política de cartera considera la realización de las ventas bajo las siguientes condiciones: el 50% de contado, el
50% con crédito a 30 días, lo cual exige la disposición de una inversión en el rubro cartera del capital de trabajo con
una rotación promedio de 15 días.
NUEVO PRODUCTO O SERVICIO
Nombre del Producto o Servicio: Blusa dama
Posición Arancelaria:
Precio de Lanzamiento: 14000
%IVA: 0 %Retencion en la fuente:
%Ventas a Crédito: 0
PROYECCION DE VENTAS
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1
Cant. Mes 2
Cant. Mes 3
Cant. Mes 4
Cant. Mes 5
Cant. Mes 6
Cant. Mes 7
Cant. Mes 8
Cant. Mes 9
Cant. Mes 10
Cant. Mes 11
Cant. Mes 12
Precio 14000 14456 14891
Ventas Esperadas 0.00 0.00 0.00
Verificación
Cantidades anuales vendidas 5,000 5,250 5,513
Valor de las ventas 70,000,000.00 75,892,033.75 82,093,959.50
NUEVO PRODUCTO O SERVICIO
Nombre del Producto o Servicio: Pantalon Dama
Posición Arancelaria:
Precio de Lanzamiento: 20000
%IVA: %Retencion en la fuente:
%Ventas a Crédito:

18. PROYECCION DE VENTAS
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1
Cant. Mes 2
Cant. Mes 3
Cant. Mes 4
Cant. Mes 5
Cant. Mes 6
Cant. Mes 7
Cant. Mes 8
Cant. Mes 9
Cant. Mes 10
Cant. Mes 11
Cant. Mes 12
Precio 20000 20651 21273
Ventas Esperadas 0.00 0.00 0.00
Verificación
Cantidades anuales vendidas 6,000 6,300 6,615
Verificación 120,000,000.00 130,100,629.28 140,719,738.30
NUEVO PRODUCTO O SERVICIO
Nombre del Producto o Servicio: 0
Posición Arancelaria:
Precio de Lanzamiento: 0
%IVA: %Retencion en la fuente:
%Ventas a Crédito:
PROYECCION DE VENTAS
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1
Cant. Mes 2
Cant. Mes 3
Cant. Mes 4
Cant. Mes 5
Cant. Mes 6
Cant. Mes 7
Cant. Mes 8
Cant. Mes 9
Cant. Mes 10
Cant. Mes 11
Cant. Mes 12
Precio 0 0 0
Ventas Esperadas 0.00 0.00 0.00
Verificación
Cantidades anuales vendidas 0 0 0
Verificación 0.00 0.00 0.00
NUEVO PRODUCTO O SERVICIO
Nombre del Producto o Servicio: 0
Posición Arancelaria:
Precio de Lanzamiento: 0
%IVA: %Retencion en la fuente:

19. %Ventas a Crédito:
PROYECCION DE VENTAS
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1
Cant. Mes 2
Cant. Mes 3
Cant. Mes 4
Cant. Mes 5
Cant. Mes 6
Cant. Mes 7
Cant. Mes 8
Cant. Mes 9
Cant. Mes 10
Cant. Mes 11
Cant. Mes 12
Precio 0 0 0
Ventas Esperadas 0.00 0.00 0.00
Verificación
Cantidades anuales vendidas 0 0 0
Verificación 0.00 0.00 0.00
NUEVO PRODUCTO O SERVICIO
Nombre del Producto o Servicio: 0
Posición Arancelaria:
Precio de Lanzamiento: 0
%IVA: %Retencion en la fuente:
%Ventas a Crédito:
PROYECCION DE VENTAS
PERIODOS Año 1 Año 2 Año 3
Cant. Mes 1
Cant. Mes 2
Cant. Mes 3
Cant. Mes 4
Cant. Mes 5
Cant. Mes 6
Cant. Mes 7
Cant. Mes 8
Cant. Mes 9
Cant. Mes 10
Cant. Mes 11
Cant. Mes 12
Precio 0 0 0
Ventas Esperadas 0.00 0.00 0.00
Verificación
Cantidades anuales vendidas 0 0 0
Verificación 0.00 0.00 0.00
Proyección de Ventas (Unidades)
Producto o Servicio Año 1 Año 2 Año 3
Blusa dama 0 0 0
Pantalon Dama 0 0 0

20. 0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Proyección de Ingresos por Ventas
Producto o Servicio Año 1 Año 2 Año 3
Blusa dama 0.00 0.00 0.00
Pantalon Dama 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
0 0.00 0.00 0.00
Total 0.00 0.00 0.00
Iva 0.00 0.00 0.00
Total con Iva 0.00 0.00 0.00
Elaboración y diseño: Armando Miranda Vela

21. Comentarios para la aplicación en plataforma
Herramienta creada con el fin de facilitar la alimentación de la
plataforma Fondo Emprender en lo relacionado al ingreso de la
información en la pestaña "Proyecciones de Ventas", para lo cual se
simula las ventanas correspondientes.
- En plataforma debe ampliarse el periodo de proyección a 5 años y
posteriormente hacer clic en actualizar
s 5
dd
- El tamaño del periodo debe guardar correspondencia con la obtención
de la producción, se recomienda de manera general programar las
ventas para periodos mensuales. Unicamente en los proyectos
agropecuarios podría considerarse peridos trimestrales o semestrales.
ciones: el 50% de contado, el - Teniendo en cuenta las condiciones de ventas establecidas para
rtera del capital de trabajo con efectos de determinar la inversión en cartera, se presenta una
propuesta de los terminos bajo los cuales debe redactarse la política de
cartera.
- En plantaforma, para cada producto debe especificarse la posición
arancelaria. Realice la busqueda utilizando preferiblemente una sola
palabra.
%Retencion en la fuente: 0
- Se recomienda no considerar el IVA tanto para efectos de la
realización de las proyecciones financieras, como para el ingreso del
valor de las ventas en plataforma.
Año 4 Año 5
- Realice la programación de las ventas para los cinco años proyectados
considerando las metas establecidas para cada año en el presupuesto
de ventas.
15340 15803
0.00 0.00
- Verifique que el valor de las ventas esperadas sea igual al valor de las
5,789 6,078 cifras consigandas en el fila de verificación.
88,805,595.75 96,053,025.85
%Retencion en la fuente:

22. Año 4 Año 5
21915 22576
0.00 0.00
6,946 7,293
152,220,632.25 164,648,784.26
%Retencion en la fuente:
Año 4 Año 5
0 0
0.00 0.00
0 0
0.00 0.00
%Retencion en la fuente:

23. Año 4 Año 5
0 0
0.00 0.00
0 0
0.00 0.00
%Retencion en la fuente:
Año 4 Año 5
0 0
0.00 0.00
0 0
0.00 0.00
- Una vez diligenciada la plataforma verifique que los resultados de la
proyección de ventas sean iguales a los obtenidos en este cuadro. Se
Año 4 Año 5
puede manejar una diferencia tolerable debido a las aproximaciones
0 0 decimales en la variación de los precios por el indice inflacionario.
0 0

24. - Una vez diligenciada la plataforma verifique que los resultados de la
proyección de ventas sean iguales a los obtenidos en este cuadro. Se
puede manejar una diferencia tolerable debido a las aproximaciones
decimales en la variación de los precios por el indice inflacionario.
0 0
0 0
0 0
Año 4 Año 5
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

25. Materias Primas e Insumos
Producto: Blusa dama
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Tela dacron metro 1.0000 4000.00 4130.18 4254.57 4382.97 4515.26
Hilo cono 0.0400 2000.00 2065.09 2127.28 2191.49 2257.63
Boton unidad 6.0000 50.00 51.63 53.18 54.79 56.44
Aplique bordado Unidad 1.0000 150.00 154.88 159.55 164.36 169.32
Etiqueta Unidad 1.0000 30.00 30.98 31.91 32.87 33.86
Bolsa plastica Unidad 1.0000 20.00 20.65 21.27 21.91 22.58
Producto: Pantalon Dama
Unidad de Produccion: Unidad Proyección de precios
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Tela lino Metro 1.2000 5500.00 5679.00 5850.03 6026.59 6208.48
Hilo cono 0.0800 2000.00 2065.09 2127.28 2191.49 2257.63
Cremallera Unidad 1.0000 150.00 154.88 159.55 164.36 169.32
Boton Unidad 1.0000 50.00 51.63 53.18 54.79 56.44
Etiqueta Unidad 1.0000 30.00 30.98 31.91 32.87 33.86
Bolsa plastica Unidad 1.0000 20.00 20.65 21.27 21.91 22.58
Producto:
Unidad de Produccion: 0 Proyección de precios
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Producto:
Unidad de Produccion: 0 Proyección de precios
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5

26. Producto:
Unidad de Produccion: 0 Proyección de precios
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Materia Prima e insumos Unidad Cantidad Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Mano de obra directa
Proyección de precios
Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario Valor Unitario
Cargo Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Jefe de producción 1326.55 1304.49 1279.74 1255.52 1231.89
Operario 1 823.95 810.25 794.88 779.84 765.16
Operario 2 823.95 810.25 794.88 779.84 765.16
Jornales 409.09 402.29 394.66 387.19 379.90
Mano de obra directa
Cantidades por producto
Cargo Blusa dama Pantalon Dama
Jefe de producción 0.7333 1.2222
Operario 1 0.7333 1.2222
Operario 2 0.7333 1.2222
Jornales 0.7333 1.2222
Costo unitario de gastos de fabricación (1)
CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por CIF unitario por
Producto Cantidad producto año 1 producto año 2 producto año 3 producto año 4 producto año 5
CIFBlusa dama 1.00 701.33 689.67 676.55 663.74 651.26
CIFPantalon Dama 1.00 1,168.89 1,149.46 1,127.69 1,106.37 1,085.53
CIF0
CIF0
CIF0