Este documento proporciona una plantilla en Excel para crear un plan económico y financiero para un negocio. Explica cómo estructurar el plan con secciones para ingresos, gastos, resultados y finanzas. También incluye celdas con información adicional sobre cada sección para ayudar a completar el plan.

1. PLAN ECONOMICO - FINANCIERO
Esta aplicación está editada en EXCEL. No pretende enseñar contabili
mostrar los mecanismos de un modo muy simplificado, tal que un emprend
amplios de estructura económica puede realizar una simulación de negocio
El sistema está estructurado a partir de ventanas cuyo título aparece en la
INFORM PLANES INGRES. COMPR. SALARI. GASTOS RESULT.
¡ ATENCION ! : INTRODUCIR DATOS SOLAMENTE EN LAS CELDAS DE COL
EN TODAS LAS PANTALLAS EXISTEN CELDAS CON UN PUNTO ROJO A
DESIGNELA CON EL RATON Y LE APARECERA INFORMACION
SON COMO ESTA: ¡ sitúe el ratón ! ……
CELDA CUADROS IMPLICADOS
pulsar raton
PLANES PLAN DE INVERSIONES
PLAN DE FINANCIACION
pulsar raton
INGRESOS VENTAS
SUBVENCIONES
INGRESOS FINANCIEROS
pulsar raton
COMPRAS COMPRAS MATERIAS PRIMAS
comprar para que podamos producir lo que vamos a vend
pulsar raton
SALARIOS SALARIOS
tendremos que pagar para que funcione nuestro negocio
pulsar raton
GASTOS GASTOS Y SUMINISTROS
en luz, teléfono, publicidad, asesorías, etc, para funciona
pulsar raton
RESULTADOS CUENTA DE RESULTADOS
hasta aquí ¿nuestro negocio es rentable ?
pulsar raton
TESORERIA PREVISION DE TESORERIA
negocio establecido, ¿tendremos mes a mes suficiente fl
no es necesario entrar
BANCO 1 TABLA DE AMORTIZACIONES financieras
Funciona automáticamente a partir de datos introducidos
no es necesario entrar
BANCO 2 TABLA DE AMORTIZACIONES financieras
Funciona automáticamente a partir de datos introducidos
pulsar raton

2. BX TABLA DE AMORTIZACIONES financieras
Permite introducir libremente cualquier préstamo, obtenie
intereses y amortización del préstamo mes a mes.

3. o pretende enseñar contabilidad, sino simplemente
mplificado, tal que un emprendedor sin conocimientos
zar una simulación de negocio.
nas cuyo título aparece en la barra inferior:
TESOR. BANCO1 BANCO2 BANCOX
MENTE EN LAS CELDAS DE COLOR FUCSIA
DAS CON UN PUNTO ROJO A LA DERECHA
APARECERA INFORMACION VALIOSA
AQUÍ
¿Qué medios necesitamos ?
¿Qué recursos económicos necesita-
mos ?
¿Cuánto podemos vender ?
¿Qué recursos públicos obtendremos ?
¿ Qué intereses + podemos obtener ?
¿ Qué materias primas necesitaremos
amos producir lo que vamos a vender ?
¿ Cuántos trabajadores y qué salarios
para que funcione nuestro negocio ?
¿ Qué necesita gastar nuestro negocio
idad, asesorías, etc, para funcionar correctamente ?
Con los cáculos que hemos realizado
negocio es rentable ?
Con las previsiones y el ritmo de
¿tendremos mes a mes suficiente flujo económico?
ACIONES financieras (De préstamo 1)
mente a partir de datos introducidos en PLANES
ACIONES financieras (De préstamo 2)
mente a partir de datos introducidos en PLANES

4. ACIONES financieras ¡ AQUÍ PUEDE JUGAR !
mente cualquier préstamo, obteniendo el cuadro de
ón del préstamo mes a mes.

5. PLAN DE INVERSIONES COSTE(€) TASA CUADRO DE AMORTIZACIONES
% Amortiz. año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10 año 11
TERRENOS 0
EDIFICIOS, OBRA CIVIL.... 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MAQUINARIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
INSTALACIONES TECNICAS 5,000.00 € 5% 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250
ELEMENTOS DE TRANSPORTE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
HERRAMIENTAS Y UTILLAJES 1,900.00 € 5% 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95 95
MOBILIARIO 5,688.00 € 5% 284 284 284 284 284 284 284 284 284 284 284
ELEMENTOS INFORMATICOS 1,249.00 € 10% 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 0
DERECHO DE TRASPASO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DEPOSITOS Y FIANZAS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS DE CONSTITUCION 518.25 € 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS INVERSIONES 220.00 € 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
OTRAS INVERSIONES 23,116 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
37,691 TOTALES 754 754 754 754 754 754 754 754 754 754 629
PLAN DE FINANCIACION IMPORTE (pts) A
Ñ
RECURSOS PROPIOS INICIALES 10,600.00 € O CUOTAS FECHA
CAPITALIZACION PAGO UNICO S AÑO % INICIO
POLISSA 11,975 2 12 4.5 31/01/2000
PROVEIDORS 15,116 2 12 0 31/01/2000
SUBVENCIONES 0
TOTAL FINANC. INVERSIONES 37,691
PRESTAMO 2 (para circulante) 0 ### 12 0 31/01/2000
CUENTA CREDITO (1 año) 0 1 1 8 31/01/2000
TOTAL FINANC. CIRCULANTE 0

6. ¡ATENCION!: NO PUEDE SOLICITAR
UNA CAPITALIZACION SUPERIOR
AL TOTAL DE LAS INVERSIONES
NECESARIAS EN SU PROYECTO
"CORRIJA LA CELDA E22"

7. ¡ ATENCION ! VD NO DEBE SOLICITAR UN LEASING
SUPERIOR A SUS INVERSIONES "CORRIJA LA CELDA E24"
¡ ATENCION ! : VD ESTA OBTENIENDO FINANCIACION
POR ENCIMA DE SUS NECESIDASES DE INVERSION
PUEDE CORREGIR EN CELDAS E21; E22; E24

8. año 12 año 13 .... Y sucesivos años...
0 0 .... Y sucesivos años...
0 0
250 250
0 0
95 95
284 284
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
629 629 .... Y sucesivos años...

14. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4,750 4,500 4,250 4,000 3,750 3,500 3,250 3,000 2,750 2,500 2,250 2,000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,805 1,710 1,615 1,520 1,425 1,330 1,235 1,140 1,045 950 855 760
5,404 5,119 4,835 4,550 4,266 3,982 3,697 3,413 3,128 2,844 2,560 2,275
1,124 999 874 749 625 500 375 250 125 0 0 0
518 518 518 518 518 518 518 518 518 518 518 518
220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220
23,116 23,116 23,116 23,116 23,116 23,116 23,116 23,116 23,116 23,116 23,116 23,116
15,104 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440 -21,440

17. 0
-21,440

20. VENTAS UNIDAD. PRECIO %iva TOTAL TOTALiva INGRESOS FINANC.
PANTALLES 375 800 16 300,000 48,000 BBV
ALTRES ELECTR. 620 500 16 310,000 49,600 IBERCAJA
MATERIAL 580 65 16 37,700 6,032 CAI
NEVERES 250 700 16 175,000 28,000 ...........
RENTADORES 300 500 16 150,000 24,000 ...........
SECADORES 225 450 0 101,250 0 ...........
0 0 0 0 0 ...........
0 0 0 0 0 .....
0 0 0 0 0
0 0 16 0 0 TOTALES-----------
0 0 0
0 0 0
0 0 16 0 0
TOTALES----------- 1,073,950 155,632
SUBVENCIONES CUANTIA CUOTA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
PARA INVERSION
SUBVENCION 1 20% 0 0 0
SUBVENCION 2 20% 0 0 0
SUBVENCION 3 0 0% 0 0 0
TOTAL
PARA EXPLOTACION 0 0 0
SUBVENCION 1 0
SUBVENCION 2 0
SUBVENCION 3 0
TOTALES------------ 0

21. TOTAL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
AÑO 4 AÑO 5
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0

26. 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0

27. 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

28. COMPRAS MATERIAS PRIMAS TIPO
CONCEPTO UNIDADES PRECIO IVA
PANTALLES 375 560 16
ALTRES ELECTR. 620 350 16
MATERIAL 580 46 16
NEVERES 250 490 16
RENTADORES 300 350 16
SECADORES 225 315 16
OFICINA 300 50 9
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
TOTALES

29. TOTAL
TOTAL IVA
210,000 33,600
217,000 34,720
26,390 4,222
122,500 19,600
105,000 16,800
70,875 11,340
15,000 1,350
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
766,765 121,632

30. SALARIOS NOMBRE APELLIDO SALARIO SEGURIDAD IRPF
BRUTO SOCIAL
AUTONOMO REPARTIDOR 0 0
" " 0 0
" " 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " COSTES EXTRAS SEGUROS SOCIALES
" "
ASALARIADO DIRECTIVO 20,000 6,400 2,000
" " DIRECTIVO 20,000 6,400 2,000
" " ADMTVO 16,000 5,120 1,600
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
" " 0 0 0
TOTALES 56,000 17,920 5,600

31. TIPO
IRPF
10
8
8
0
0
0
0
0
10
10
10
0
0
0
0
0
0
0

33. GASTOS y SUMINISTROS TIPO
ANOTACIONES PRECIO IVA
SUMINISTRO LUZ anual 25,000 16
SUMINISTRO AGUA anual 12,000 SIN IVA
SUMINISTRO TELEFONO anual 2,400 16
ALQUILER LOCAL anual 48,000 16
ALQUILER OTRO 0 16
ALQUILER OTRO 0 16
ALQUILER OTRO 0 16
POLISSA 7,558 16
SEGUROS SIN IVA
MANTENIMIENTO anual 2,400 16
SERVICIOS EXTERIORES 16
GESTORIA ASESORIA 16
TRANSPORTES anual 3,000 16
PUBLICIDAD anual 10,500 16
TRIBUTOS SIN IVA
GASTOS DIVERSOS anual 2,000 16
OTRO........ 0 0
OTRO........ 0 0
OTRO........ 0 0
OTRO........ 0 0
OTRO........ 0 0
OTRO........ 0 0
TOTALES 112,858

34. TOTAL TOTAL IVA
25,000 4,000
12,000
2,400 384
48,000 7,680
0 0
0 0
0 0
7,558 1,209
0
2,400 384
0 0
0 0
3,000 480
10,500 1,680
0
2,000 320
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
112,858 16,137

35. ATENCION : sólo se pueden introducir datos en celdas de color FUCSIA
RITMO EXPLOTACION------- 100 7 7 7 8 8 9 9 8 7 7 11
& LAS CIFRAS DE LA FILA SUPERIOR REPRESENTAN EL RITMO DE NEGOCIO ANUAL. LA SUMA SIEMPRE DEBE SER =100. ESTE SUMATORIO APARECE REPRESENTADO EN LA CELDA C2
P R E V I S I O N de T E S O R E R I A ENERO FEBRER MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEM OCTUBR NOVIEM
COBROS
ANUAL
VENTAS 1,073,950 75,177 75,177 75,177 85,916 85,916 96,656 96,656 85,916 75,177 75,177 118,135
IVA repercutido 155,632 10,894 10,894 10,894 12,451 12,451 14,007 14,007 12,451 10,894 10,894 17,120
LIQUIDACION trim. IVA soportado 137,770 28,932 34,442 33,065
SUBVENCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
INGRESOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
PROVISION CIRCULANTE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
CUENTA CREDITO (un año) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL COBROS 1,367,352 86,071 86,071 115,002 98,367 98,367 145,105 110,662 98,367 119,135 86,071 135,254
PAGOS
ANUAL
PROVEEDORES 766,765 53,674 53,674 53,674 61,341 61,341 69,009 69,009 61,341 53,674 53,674 84,344
SALARIOS NETOS (deducc IRPF) 50,400 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200 4,200
SEGUR.SOCIAL 17,920 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493 1,493
I.R.P.F. 5,600 0 0 1,400 0 0 1,400 0 0 1,400 0 0
IMPUESTOS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SUMINISTROS 39,400 0 6,567 0 6,567 0 6,567 0 6,567 0 6,567 0
ALQUILERES 48,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
LEASING 7,558 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630
SEGUROS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MANTENIMIENTO 2,400 168 168 168 192 192 216 216 192 168 168 264
SERVICIOS EXTER. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
GESTORIA ASESORIA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TRANSPORTES 3,000 210 210 210 240 240 270 270 240 210 210 330
PUBLICIDAD 10,500 735 735 735 840 840 945 945 840 735 735 1,155
GASTOS DIVERSOS 2,000 140 140 140 160 160 180 180 160 140 140 220
IVA soportado 137,770 9,644 9,644 9,644 11,022 11,022 12,399 12,399 11,022 9,644 9,644 15,155
LIQUIDACION trim. IVA repercutido 155,632 32,683 38,908 37,352

36. CUOTAS PRESTAMO 1 6,272 523 523 523 523 523 523 523 523 523 523 523
CUOTAS PRESTAMO 2 7,558 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630 630
VENCIMIENTO CUENTA CREDITO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL PAGOS 1,260,775 76,046 82,613 110,129 91,837 85,270 141,369 94,495 91,837 114,798 82,613 112,944
ENERO FEBRER MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEM OCTUBR NOVIEM
DIFERENCIA COBROS-PAGOS....... 10,025 3,458 4,874 6,529 13,096 3,735 16,168 6,529 4,338 3,458 22,311
Diferencia anual---------- 106,577
SALDO TESORERIA ACUMULADO....... 10,025 13,483 18,356 24,886 37,982 41,717 57,885 64,414 68,752 72,210 94,520
OBSERVE LA CELDA C42: LA ESTIMACION DE SU TESORERIA ES POSITIVA
SIN EMBARGO DEBE COMPROBAR SI ESO SUCEDE TODOS LOS MESES SIGUIENDO LA FILA 43(saldo acumulado)
SI ALGUN MES OBTIENE DEFICIT DE TESORERIA, INCREMENTE LA CELDA C14 (cuenta credito a 1 año) HASTA
OBTENER POSITIVO TODOS LOS MESES

37. OBSERVE LA CELDA C42: LA ESTIMACION DE SU TESORERIA ES POSITIVA
SIN EMBARGO DEBE COMPROBAR SI ESO SUCEDE TODOS LOS MESES SIGUIENDO LA FILA 43(saldo acumulado)
SI ALGUN MES OBTIENE DEFICIT DE TESORERIA, INCREMENTE LA CELDA C14 (cuenta credito a 1 año) HASTA
OBTENER POSITIVO TODOS LOS MESES
OBSERVE LA CELDA C42: ESTA OBTENIENDO DEFICIT DE TESORERIA DE
DEBE INCREMENTAR LA CELDA C13 ( provisión para circulante), HASTA OBTENER DIFERENCIA POSITIVA
PTS

38. 12
DICIEM
¡ ATENCION ! LA CELDA "C2" INDICA UN SUMATORIO DI
128,874 DEBE CORREGIR EN ALGUNA DE LAS CELDAS DE
18,676
41,331
0
0
0
0
188,881
92,012
4,200
1,493
1,400
0
6,567
4,000
630
0
288
0
0
360
1,260
240
16,532
46,690

39. 523
630
0
176,824
DICIEM
12,057
106,577

41. ¡ ATENCION ! LA CELDA "C2" INDICA UN SUMATORIO DIFERENTE A 100
DEBE CORREGIR EN ALGUNA DE LAS CELDAS DE ESA FILA HASTA OBTENER =100

44. CUENTA DE RESULTADOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
INGRESOS
VENTAS 1,073,950 0.5 1,079,320 3 1,111,699 5 1,167,284 7
SUBVENCIONES 0 0 0 0 0 0 0 0
INGRESOS FINANCIEROS 0 0 0 0 0 0 0 0
EXISTENCIAS FINALES 23116 23116 23116 23116
TOTAL INGRESOS 1,097,066 1,102,436 1,134,815 1,190,400
GASTOS
COMPRA MATERIAS PRIMAS 766,765 2 782,100 2 797,742 2 813,697 2
SALARIOS AUTONOMOS 0 1 0 1 0 1 0 1
SALARIOS CUENTA AJENA 56,000 0 56,000 0 56,000 0 56,000 0
SEGUROS SOCIALES 17,920 18,010 18,100 18,190
SUMINISTROS: agua, luz, telefono... 39,400 0.2 39,479 0.2 39,558 0.2 39,637 0.2
ALQUILERES 48,000 0.1 48,048 0.1 48,096 0.1 48,144 0.1
LEASING 7,558 7,558 0 0
OTROS : manten.,asesor.,publ.,transp... 17,900 0.1 17,918 0.1 17,936 0.1 17,954 0.1
TRIBUTOS, TASAS... 0 0 0 0 0 0 0 0
GASTOS FINANCIEROS (inversiones) 419 150 0 0
GASTOS FINANCIEROS (circulante) 0 0 0 0
GASTOS FINANCIEROS Cuenta/credito 0 0 0 0
DOTACION AMORTIZACION (inmoviliz.) 754 754 754 754
EXISTENCIAS INICIALES 23116 23116 23116 23116
TOTAL GASTOS 977,832 993,133 1,001,302 1,017,492
RESULTADO ANTES DE IMPUESTO SOCIEDADES 119,234 109,303 133,513 172,908
BN 83463.49 76511.82 93459.43 121035.56
HPC 35770.07 32790.78 40054.04 51872.38

45. AÑO 5
1,248,994
0
0
23116
1,272,110
829,971
0
56,000
18,281
39,716
48,192
0
17,972
0
0
0
0
754
23116
1,034,003
238,108
166675.3
71432.27

46. Datos iniciales
PRÉSTAMO
Monto: $11,975.25
Tasa de interés anual: 4.50%
Plazo, en años: 2
Pagos por año: 12
Vencimiento primer pago: 31/01/2000
PAGO POR PERÍODO
Pago introducido:
Pago calculado: $522.69

47. Datos iniciales
PRÉSTAMO
Monto: $15,116.00
Tasa de interés anual: 0.00%
Plazo, en años: 2
Pagos por año: 12
Vencimiento primer pago: 31/01/2000
PAGO POR PERÍODO
Pago introducido:
Pago calculado: $629.83

48. Datos iniciales
PRÉSTAMO
Monto: $12,000,000.00
Tasa de interés anual: 4.67%
Plazo, en años: 30
Pagos por año: 12
Vencimiento primer pago: 28/01/2000
PAGO POR PERÍODO
Pago introducido:
Pago calculado: $62,020.34