La legitimación de capitales es el proceso de ocultar el dinero proveniente de un delito haciéndolo parecer legal. Tiene tres etapas: colocación del dinero ilegal en el sistema financiero, diversificación del dinero a través de transacciones, e integración para gozar de los capitales ilícitos. Es un delito conexo y doloso que puede cometerse de forma culposa por negligencia, imprudencia, impericia o inobservancia. Las instituciones financieras y otros sujetos obligados deben implementar sistemas integrales de prevención

1. PREVENCION CONTRA LA LEGITIMACION DE CAPITALES . Alumno : josue montilla

2. Definición: Es el proceso de ocultamiento del dinero proveniente del delito mediante actos de simulación con respecto a su origen para hacerlo parecer legal. Otros terminos internacionales: Lavado de dinero Lavado de activos Lavado de dólares Lavado de capitales

3. Etapas del proceso de legitimación de capitales: Colocación : Es la introducción del dinero ilegal en el torrente financiero o sistema financiero Procesamiento : Es la diversificación del dinero a través de transacciones comerciales Integración : Es el goce de los capitales ilícitos.

4. CARACTERISTICAS DE LA LEGITIMACION DE CAPITALES . Es un delito conexo; es decir siempre va precedido por otro delito. Es doloso; porque se puede cometer deliberadamente. Es un delito subyacente ; porque es un delito oculto tras otro delito. Es culposo; porque se puede cometer por negligencia, imprudencia, impericia o inobservancia.

5. SE DICE QUE ES: Negligencia: cuando es por algún descuido Imprudencia: cuando se produce por daño a otro Impericia: cuando es por falta de experiencia Inobservancia: cuando se produce por falta de atención

6. SISTEMA INTEGRAL PARA LA PREVENCION Y CONTROL CONTRA LA LEGITIMACION DE CAPITALES Conocimiento del cliente Conocimiento del cliente de mi cliente Conocimiento del empleado Conocimiento del mercado Controles y monitoreos Señales de alerta Investigaciones internas y reportes Manuales de capacitación.

7. SUJETOS OBLIGADOS: Instituciones Bancarias Empresas de Seguros y Reaseguros Casas de Cambio Sociedad de Corretajes de Seguros OBLIGACIONES DE LOS SUJETOS OBLIGADOS: Plan operativo Anual de adiestramiento Código de Ética Compromiso Institucional Inversión en capacitación Actualización de la información Reporte de operaciones en efectivo Secreto Bancario y profesional Manual de políticas y procedimientos de prevención y control de legitimación de capitales

8. GRACIAS POR SU ASISTENCIA